Risk Management Charter

Transcriptie

1 Rapport Risk Management Charter Koninginnegracht AA Den Haag T Contactpersoon H.R. Noordam / A. Graafland T /471 hans.noordam@ bngbank.nl agnes.graafland@ bngbank.nl BNG Bank is een handelsnaam van N.V. Bank Nederlandse Gemeenten, statutair gevestigd te Den Haag, KvK-nummer

2 Versietabel Versie Gewijzigd door Omschrijving 1.0 Juli 2008 H.R. Noordam Versie ter goedkeuring voorgelegd aan RvB/Org. 1.1 Oktober 2008 H.R. Noordam Opmerkingen RvB verwerkt. Nieuwe versie ter goedkeuring RvB/Org. 1.2 Januari 2012 A. Graafland Risk Appetite toegevoegd, productgoedkeuring en maatwerk verduidelijkt. Ter goedkeuring Directieoverleg. 2.0 Mei 2012 A. Graafland Aanvullingen vanuit DO ( ) zijn verwerkt. 2.1 Juli 2013 A. Rietveld Verwerking taken/verantwoordelijkheden RBB. Vastgesteld door RvB. Ter goedkeuring door RvC op 23 augustus Maart 2016 A. Graafland Voor de wijzigingen zie document Mei 2016 A. Graafland 3.2 Juni 2016 A. Graafland Aanpassingen n.a.v. afstemming op Risk Committee Charter en Audit Committee Charter

3 Inhoud 1 Risk Management Charter 1 2 Opdracht 1 3 Werkterrein 1 4 Onafhankelijkheid, deskundigheid en objectiviteit 1 5 Verantwoordelijkheden, taken en bevoegdheden Verantwoordelijkheden en taken Bevoegdheden 3

4 1 Risk Management Charter Het Risk Management Charter legt het werkterrein, de verantwoordelijkheden en de taken en bevoegdheden van de afdeling Risk Management binnen BNG Bank vast. 2 Opdracht 1 van 4 Risk Management adviseert de Directie, RvB en RvC inzake de gewenste risicopositie van de bank en vertaalt de gekozen risk appetite naar beleid en de inrichting van de risicobeheersing. Periodiek identificeert en analyseert Risk Management (nieuwe) risico s en rapporteert zij hierover. Risk Management monitort en meet de actuele risicopositie en doet voorstellen voor bijsturing. 3 Werkterrein Het werkterrein van Risk Management betreft: Kredietrisico Marktrisico Liquiditeitsrisico Operationeel risico Hierbij wordt verwezen naar de nadere toelichting op en onderverdeling van deze risico s in het document Risicodefinities, # Het strategisch risico valt onder de rechtstreekse verantwoordelijkheid van de Raad van Bestuur. Risk Management heeft hier een beperkte rol, zij biedt met name ondersteuning op het gebied van risk governance. Het werkterrein van Risk Management bestaat binnen BNG Bank uit de volgende gebieden: risico s die voortkomen uit alle activiteiten van BNG Bank; op verzoek van de Raad van Bestuur ook de risico s voor BNG Bank die voortkomen uit de activiteiten van dochters, deelnemingen, investeringen en participaties. Voor dochterondernemingen kunnen diensten worden verricht op verzoek van de directie van de betreffende dochteronderneming en met instemming van de Raad van Bestuur van BNG Bank. 4 Onafhankelijkheid, deskundigheid en objectiviteit Risk Management is in haar oordeelsvorming onafhankelijk van de lijn. Zij is proactief, onafhankelijk en objectief in het advies aan de Directie, RvB en RvC. Risk Management draagt zorg voor voldoende deskundigheid en kwaliteit bij haar medewerkers. Risk Management vraagt additionele capaciteit als de bestaande

5 capaciteit ontoereikend is om haar taken tijdig en kwalitatief goed te kunnen vervullen. Risk Committee Het hoofd Risk Management neemt deel aan het Risk Committee. - Het hoofd RM heeft in beginsel tweemaal per jaar een bilateraal gesprek met de voorzitter van het Risk Committee. Van het gesprek wordt een verslag opgesteld en ter kennis gebracht van de Raad van Commissarissen en de Raad van Bestuur. Het hoofd RM heeft een rapportagelijn naar het Risk Committee. In geval van conflicten met de Raad van Bestuur over monitoring van de Risk Appetite kan worden geëscaleerd naar de voorzitter van de Raad van Commissarissen. 2 van 4 Remuneratiecommissie Inzake het beloningsbeleid heeft het hoofd Risk Management een rapportagelijn naar de Remuneratiecommissie. In geval van conflicten met de Raad van Bestuur over het beloningsbeleid kan worden geëscaleerd naar de voorzitter van de Raad van Commissarissen. 5 Verantwoordelijkheden, taken en bevoegdheden Binnen haar werkterrein heeft Risk Management verantwoordelijkheden, taken en bevoegdheden. 5.1 Verantwoordelijkheden en taken De belangrijkste verantwoordelijkheden en taken van Risk Management zijn hier benoemd. Risk Appetite Vanuit de strategie van de bank, de wet- en regelgeving en de bestaande risicopositie van de bank de Directie, RvB en RvC adviseren over de risico s die de bank nu en in de toekomst loopt. Deze risico s en doelstellingen vertalen in de Risk Appetite van BNG Bank en faciliteren van de totstandkoming ervan (verzamelen informatie, coördineren van de vastlegging en afstemming, publicatie). Vertalen van de Risk Appetite naar adequate risicolimieten. Het beheer en onderhoud van de vastlegging van de Risk Appetite van BNG Bank. Risicobeleid Initiëren van beleidswijzigingen vanuit het standpunt van risicobeheersing, het geven van een second opinion over voorstellen vanuit andere afdelingen. Faciliteren van de totstandkoming van risicobeleid (verzamelen informatie, coördineren van de vastlegging en afstemming, publicatie). Het beheer en onderhoud van de vastlegging van risicobeleid. Inrichting risicobeheersing Zorgen voor een goede inrichting van de risicobeheersing op alle soorten risico s,

6 signaleren problemen, voorstellen doen te verbetering. Het vaststellen dat alle risicobeheersingsactiviteiten daadwerkelijk belegd zijn en rapporteren als dit niet het geval is. 1 Het beheer en onderhoud van risiconormen en instrumentarium voor limietbelasting en -bewaking. Het beheer en onderhoud van formele modellen om risico en rendement te meten en/of te voorspellen of het beoordelen van deze modellen als het beheer en onderhoud anders belegd is. 3 van 4 Risicobewaking Het geven van inzicht in en een oordeel over de actuele risicopositie van de bank. Signaleren van veranderingen in de gewenste of actuele risicoposities op basis van in- en externe ontwikkelingen. Hierover rapporteren en adviseren aan Directie, RvB en RvC. Het monitoren of binnen de grenzen van de Risk Appetite wordt gebleven. Het geven van een beargumenteerde verwachting op basis van in- en externe ontwikkelingen of in de toekomst binnen de grenzen van de Risk Appetite kan worden gebleven. Hierover rapporteren en adviseren aan Directie, RvB en RvC. Het uitvoeren van limiet- en beleidsbewaking op portefeuilleniveau en het rapporteren daarover aan de limietstellende en beleidsvormende organen. Het geven van advies voordat risico s worden aangegaan met betrekking tot de inzet van nieuwe financiële instrumenten en maatwerkproducten. Wet- en regelgeving Bijdragen aan de monitoring van wet- en regelgeving op het gebied van risicobeheersing en kapitaalbeslag. Zorgen dat deze wet- en regelgeving door de juiste afdeling wordt geïnterpreteerd en vertaald naar beleid voor BNG Bank. Centraal aanspreek- en coördinatiepunt ten behoeve van het prudentieel toezicht voor ECB en DNB, contacten met het Joint Supervisory Team. Intern uitzetten van informatie verzoeken en aanbevelingen van de toezichthouder, monitoring van de tijdigheid van de follow up door de betreffende afdelingen. Ondersteuning van de organisatie door het bewaken van een totaal overzicht van de lopende prudentiële toezichtzaken en het bewaken van externe signalen en ontwikkelingen aangaande toezicht. Overige risico-gerelateerde verantwoordelijkheden Het op verzoek van andere afdelingen leveren van diensten die gerelateerd zijn aan het in kaart brengen of het beheersen van risico s. 5.2 Bevoegdheden Behalve hetgeen rechtstreeks volgt uit bovenstaande verantwoordelijkheden heeft Risk Management de volgende bevoegdheden om haar opdracht uit te kunnen voeren: 1 Waar het juridisch risico, integriteitsrisico, uitbestedingsrisico of informatietechnologierisico betreft beperkt de verantwoordelijkheid van Risk Management zich tot het toetsen of de inhoudelijke verantwoordelijkheid voor het beheersen van deze risico s binnen BNG Bank goed is belegd.

7 Tijdige toegang tot alle informatie die in verband staat met activiteiten van de bank die leiden tot risico s. Recht op adequate datakwaliteit, data definities en voldoende middelen om de verantwoordelijkheden waar te kunnen maken. Uitzetten van vragen en verzoeken van de toezichthouder bij andere afdelingen en recht op tijdige, zorgvuldige en kwalitatief geborgde oplevering van de gevraagde informatie. Deelname aan het Directie Overleg (DO) en het Asset & Liability Committee (ALCO). Geven van gevraagd en ongevraagd advies aan DO en ALCO. Deelname aan de RvB-commissies Commissie Financiële Tegenpartijen (CFT), Investment Comittee (IC) en Commissie Kapitaalbeleid en Financiële Regelgeving (CKFR). Risk Management is niet vertegenwoordigd in de Krediet Commissie (KC), deze verantwoordelijkheid ligt bij de afdeling Kredietrisicobeoordeling (KRB). Goedkeuren van nieuwe producten en maatwerktransacties vanuit een risicoperspectief. Autoriseren van wijzigingen in limietstellingen of tijdelijke overschrijdingen voor zover gedelegeerd door de RvB. 4 van 4