Herma is geboren Leo is geboren op

Transcriptie

1 Opgave 3 IB 2012 Puzzel -Stuck L.E.G. Puzzel (Leo) en H.A.L.F. Stuck (Herma) komen bij u met de vraag of u de aangifte inkomstenbelasting van het jaar 2012 wilt invullen en wilt aangeven of zij op de juiste wijze gebruik maken van de toeslagen. Zij hebben de volgende formulieren meegebracht: 2 maal jaaropgave van de AOW. 2 maal pensioen uitkering. 3 maal bankafschrift. 1 maal overzicht giften. 1 maal overzicht specifieke zorgkosten Ze verstrekken ook nog mondeling de volgende gegevens. 1) Zij geven ook te kennen dat ze niet gehuwd zijn maar reeds vanaf april 2010 samenwonen en ook als zodanig zijn ingeschreven bij de gemeente. Leo is in april 2010 bij Herma in de woning ingetrokken. Hij heeft zijn eigen woning in 2010 verkocht en heeft een eigen woningreserve van De woning van Herma waar ze nu wonen heeft per een WOZ-waarde van Er rust op dit pand geen hypotheek meer. Herma en Leo tekende op bij de notaris een samenlevingscontract. Herma is geboren Leo is geboren op ) Herma heeft een opstelling gemaakt van de alimentatie die zij sinds 4 jaar ontvangt van haar ex partner. Dit is een bedrag per jaar van Dit is een verrekening van pensioenrechten. 3) Leo heeft een gehandicapte broer Klaas-Jan geboren op die in een AWBZ instelling verblijft. Leo haalt bij tijd en wijle deze broer op zodat hij bij hem en Herma kan zijn. De enkele reisafstand tussen de woningen en de instelling is 36 kilometer. Het afgelopen jaar heeft hij hem 11 keer opgehaald en weer teruggebracht. Totaal is de broer 32 dagen bij Leo geweest. Voor de gemaakte kosten heeft Leo een vergoeding ontvangen van ) Leo en Herma hebben samen een vakantiewoning in Zeeuws Vlaanderen, de postcode hiervan is 1212 AB en het nummer is 12A. De WOZ-waarde van dit pand is op en ,-- op de datum De hypotheek bij de Samra bank (zie meegebrachte bankgegevens) rusten op dit pand.

2 AOW Algemene ouderdomswet Naam: De heer L.E.G. Puzzel Burgerservicenummer Adres: Jumbostraat 12 Woonplaats: 2626 HH Speldorp Fiscaalloon Loon voor de Bijdrage Loonbel./ Heffings- Betreft ZVW ZVW Premie VV korting toegepast ja Over uw jaaropgaaf: In uw jaaropgaaf staat informatie over de aan u betaalde uitkering(en) en de daarop ingehouden belasting premie volksverzekering en bijdrage zorgverzekeringswet. Deze informatie i s ook verstrekt aan de Belastingdienst. U heeft de jaaropgaaf nodig wanneer u uw inkomsten opgeeft bij o.a. de belastingaangifte. Uw jaaropgaaf wordt éénmaal verstrekt: Als u uw jaaropgaaf aan de Belastingdienst of een andere instantie opstuurt, stuur dan een kopie, deze jaaropgaaf wordt door ons slechts éénmaal verstrekt. Fiscaal loon: Het fiscaal loon is het bedrag waarover u loonbelasting en premie volksverzekeringmoet betalen. Het bedrag is meestal niet gelijk aan de totale bruto uitkering die aan u is verstrekt. Loon voor de ZVW: Het loon voor de Zorgverzekeringwet is het bedrag waarover u bijdrage ZVW betaalde. Loonheffingskortingen: Meer informatie over deze kortingen kunt u vinden op

3 AOW Algemene ouderdomswet Naam: Mevrouw H.A.L.F. Stuck Burgerservicenummer Adres: Jumbostraat 12 Woonplaats: 2626 HH Speldorp Fiscaalloon Loon voor de Bijdrage Loonbel./ Heffings- Betreft ZVW ZVW Premie VV korting toegepast ja Over uw jaaropgaaf: In uw jaaropgaaf staat informatie over de aan u betaalde uitkering(en) en de daarop ingehouden belasting premie volksverzekering en bijdrage zorgverzekeringswet. Deze informatie is ook verstrekt aan de Belastingdienst. U heeft de jaaropgaaf nodig wanneer u uw inkomsten opgeeft bij o.a. de belastingaangifte. Uw jaaropgaaf wordt éénmaal verstrekt: Als u uw jaaropgaaf aan de Belastingdienst of een andere instantie opstuurt, stuur dan een kopie, deze jaaropgaaf wordt door ons slechts éénmaal verstrekt. Fiscaal loon: Het fiscaal loon is het bedrag waarover u loonbelasting en premie volksverzekeringmoet betalen. Het bedrag is meestal niet gelijk aan de totale bruto uitkering die aan u is verstrekt. Loon voor de ZVW: Het loon voor de Zorgverzekeringwet is het bedrag waarover u bijdrage ZVW betaalde. Loonheffingskortingen: Meer informatie over deze kortingen kunt u vinden op

4 S & S Pensioen Naam: Puzzel L.E.G. Loopstraat 12 c Adres: Jumbostraat AL Baarn. Woonplaats: 2626 HH Speldorp BSN: Geboortedatum: tijdvak : / Deze opgave kunt u gebruiken bij het doen van uw aangifte inkomstenbelasting Deze opgave wordt door ons slechts eenmaal verstrekt. Heffingsloon Ingehouden LH Ingehouden ZVW 7.472, ,-- Loon ZVW Reiskostenvergoeding Arbeidskorting 7.472,-- 0,00 0,00 Heffingskorting Tabel NEE GROEN

5 ZORG Pensioen Naam: Stuck H.A. Zorg Pensioen Adres: Jumbostraat 12 Verpleeglaan 24 Woonplaats: 2626 HH Speldorp 5148 ZH Maastricht *1 *1 *2 *3 1 GROEN *4 *5 * * 7 *8 *9 213 *1 Heffingskorting *2 Tabel *3 Bsn nummer *4 Loon voor loonheffing *5 Ingehouden loonheffing *6 Loon zorgverzekeringswet *7 Ingehouden bijdrage zorgverzekeringswet *8 Levensloopverlofkorting *9 Vervoer inhoudingsplichtige Zorg pensioen, Verpleeglaan 24, 5148 Z H Maastricht. Tel.nr Fax. Nr Inloopuren kantoor uur. www zorgpensioen@ben.nl Samra Bank, postbus 9015, 1100 AA Rotterdam.

6 Naam ; L.E.G. Puzzel Adres ; Jumbostraat 12 Woonplaats ; 2626 HH Speldorp. Rotterdam, januari 2013 Geachte heer, mevrouw Onderstaand een overzicht van de betaalrekeningen /spaarrekeningen /en andere beleggingsrekeningen die u bij ons heeft lopen. Deze bedragen heeft u eventueel nodig bij het invullen van box 3 op uw aangifte inkomstenbelasting. De onderstaande saldi zijn van Spaarrekening nr: saldo ,-- Betaalrekening nr: saldo 125,-- Aandelenportefeuille nr waarde ,-- Uitgekeerde dividend 286,-- Ingehouden dividendbelasting 43,-- Indien in bovenstaande gegevens onjuistheden staan verzoeken wij u contact op te nemen met uw regiokantoor of met www. samra.com

7 Samra Bank, postbus 9015, 1100 AA Rotterdam. Naam ; H.A.L.F. Stuck Adres ; Jumbostraat 12. Woonplaats ; 2626 HH Speldorp. Rotterdam, januari 2013 Geachte heer, mevrouw Onderstaand een overzicht van de betaalrekeningen /spaarrekeningen /en andere beleggingsrekeningen die u bij ons heeft lopen. Deze bedragen heeft u eventueel nodig bij het invullen van box 3 op uw aangifte inkomstenbelasting. De onderstaande saldi zijn van Spaarrekening nr: saldo ,-- Betaalrekening nr: saldo 512,-- Indien in bovenstaande gegevens onjuistheden staan verzoeken wij u contact op te nemen met uw regiokantoor of met www. samra.com.

8 Samra Bank, postbus 9015, 1100 AA Rotterdam. Naam ; L.E.G. Puzzel / H.A.L.F. Stuck Adres ; Jumbostraat 12. Woonplaats ; 2626 HH Speldorp. Rotterdam, januari 2013 Geachte heer, mevrouw Onderstaand een overzicht van de hypotheken en eventuele persoonlijke leningen die u bij ons heeft lopen. Deze bedragen heeft u eventueel nodig bij het invullen van uw aangifte inkomstenbelasting. De onderstaande saldi zijn van HYPOTHEEK NR : saldo ,-- Betaalde rente in ,-- Indien in bovenstaande gegevens onjuistheden staan verzoeken wij u contact op te nemen met uw regiokantoor of met www. samra.com.

9 Leo en Herma hebben de specificatie van de zorgverzekeringsmaatschappij met betrekking tot de declaraties meegenomen. Zij geven te kennen dat er nog geen rekening is gehouden met het verplichte eigen risico en dat zij geen vrijwillig eigen risico hebben. Leo heeft een lijstje gemaakt met alle bezoeken aan de artsen totaal is dit in het jaar 297 kilometer de auto kost volgens opgaaf van Leo 0,42 per kilometer. Van de verzekering heeft hij voor de gemaakte reizen een vergoeding ontvangen van 82 H.A. Stuck Clientnr Geboortedatum Datum omschrijving declaratie Factuur bedrag Eigen bijdrage 19-jan Medicijnen op voorschrift mrt Medicijnen op voorschrift jun Medicijnen handverkoop aug Fysiotherapeut sep Tandarts nov Medicijnen op voorschrift nov Medicijnen handverkoop dec Medicijnen op voorschrift dec Rollator dec Medicijnen handverkoop L.E. Puzzel Clientnr Geboortedatum Datum omschrijving declaratie Factuur bedrag Eigen bijdrage 08-jan Medicijnen op voorschrift mrt Medicijnen op voorschrift jul Medicijnen op voorschrift sep Medicijnen handverkoop nov Behandeling tandarts Giften gedaan door Leo Puzzel

10 Betaling per bank 14/05 aan stichting Marcato Mondial Venlo 200 Betaling per bank op 18/06 aan stichting jeugdsportfonds Venlo 185 Giften gedaan door Herma Stuck Betaald per bank aan Stichting algemeen maatschappelijk werk Midden- Limburg te Weert een bedrag van 125 en wel op 14/04 Stichting natuur en milieueducatie te Weert op 16/08 een bedrag van 117 Betaald per bank Aan de stichting tot behoud van carnaval in de woonplaats een bedrag van 111 gedoneerd direct aan de penningmeester op Korfbalvereniging De Opsprong (vereniging waar de kleindochter bij speelt) De vereniging ontvangt 5 jaar lang een bedrag van 250 euro per jaar Hiervoor is een notariële akte opgemaakt welke aan alle regels voldoet. Deze akte is opgemaakt in januari Kosten van de akte 85. Betaald per bank in februari De vereniging voldoet aan de volgende voorwaarden: De vereniging heeft minimaal 25 leden De vereniging heeft volledige rechtsbevoegdheid De vereniging is niet vennootschapsbelasting plichtig De vereniging is gevestigd in een EU land, de ( voormalige) Nederlandse Antillen, Aruba of een ander land dat wij hebben aangewezen