Belastingaangifte IB 2015: Gevorderden

Transcriptie

1 Belastingaangifte IB 2015: Gevorderden Casus 7G: J. Kolie en T. Brie Doelstellingen: Wijziging hypothecaire schuld. Specifieke zorgkosten. Giften. Studiekosten. De heren Kolie en Brie komen bij u om hun aangifte 2015 te (laten) invullen. J. Kolie is geboren op , BSN en T. Brie is geboren op , BSN Het woonadres van het echtpaar is Tuinder 28, 1028CB Oosterstad. J.Kolie werkt bij firma de Zwaan in Oosterdorp. Op de jaaropgaaf 2015 staat : Loon Loonheffing Arbeidskorting T.Brie werkt in Westering bij Zwart BV. Op de jaaropgaaf 2015 staat: Loon Loonheffing Arbeidskorting T.Brie is in het bezit van een OV verklaring van zijn werkgever voor woon-werk verkeer. Hij werkt 4 dagen de afstand met openbaarvervoer (bus) is 18 kilometer enkele reis. De WOZ-waarde EW Tuinder 28 per 1 januari 2014 is en de waarde per is De aflossingsvrije hypotheek is op 1 februari 2006 afgesloten bij de Amsabank. Zij zijn het bezit van de jaaropgave van deze bank waaruit blijkt dat er in 2015 een 2e hypotheek is afgesloten. De EWS op 31 december 2015 luidt als volgt: Amsa bank Deel 1nummer NL11AMSA aflossingsvrije Hypotheek , betaalde rente Amsabank Deel 2 afgesloten op 3 augustus 2015 nummer NL11 AMSA Hypotheek betaalde 535. Op deze hypotheek rust een aflossing verplichting die notarieel is vastgelegd van 400 per 6 maanden (achteraf) Hypotheek deel 2 hadden zij nodig om onderhoud/verbouwing door te voeren. Uiteindelijk heeft dit gekost. In de akte van de notaris staat dat er een consumptief krediet van is afgelost, de notariskosten 400 zijn en dat er 200 advieskosten zijn betaalt. 1

2 De heren hebben een gezamenlijke rekening bij de Amsa-bank namelijk: het saldo per is Overige rekeningen zijn:. J.Kolie; Spaarrek. NL19AMSA saldo per is T.Brie; Spaarrek. NL36BASB saldo per is Mix fonds. NL18SNSA saldo per is ingehouden dividendbelasting in ,-- Studiekosten: De heer Brie volgt van september 2015 tot april 2016 een vervolgopleiding ICT. Collegegeld boeken en ander studiemateriaal 350, examengeld 250. Alle kosten zijn betaald in De werkgever zal na het behalen van het diploma 50 % van de kosten vergoeden. Ook vergoed hij maandelijks de reiskosten voor het volgen van de lessen. Specifieke zorgkosten: De tandarts plaatste bij de heer Kolie twee kronen en een tussenbrug, kosten resp en 400. De zorgverzekeraar vergoedde 600 voor de kronen en 250 voor de brug. De tandarts woonde op een afstand van 13 km en Kolie ging er 3 keer heen voor een behandeling. Ook ging de heer Kolie 4 keer naar de polikliniek voor behandeling, waarbij hij zijn maximum aan eigen risico moest betalen, restant uit de basisverzekering. Het ziekenhuis ligt 30 km van zijn woonplaats. Alle reizen voor medische behandelingen worden gemaakt met de eigen auto. Kosten per kilometer van de gebruikte auto zijn 0,47 De heer Brie ging, zonder verwijzing van zijn huisarts, 6 keer naar de fysiotherapeut voor behandeling. Hij ging per bus á 3,50 per enkele reis (afstand 13 km). Deze gekwalificeerde fysiotherapeut heeft geen contract een met zorgverzekeraar. Hij kreeg een nota van 225. Giften KWF Amsterdam 120 Rode kruis Belgie 300 Unicef Voorburg 175 Om het mogelijk te maken dat de gift volledig aftrekbaar zal zijn, hebben Kolie en Brie Amnesty Internationaal, afdeling Nederland RSIN in november 2015 per brief toegezegd dat ze vanaf 2015 minimaal 5 jaar achtereen een bedrag van ten minste 250 per jaar zullen overmaken. Amnesty heeft een kopie van deze brief voor akkoord teruggezonden. Kolie en Brie maken hebben de bijdragen 2015 en 2016 in december 2015 ineens overgemaakt ( 500). Transactienummer

3 Gedownloade gegevens Dit zijn de gegevens over 2015 die bij ons bekend zijn. Wij hebben deze gegevens alvast voor u ingevuld in dit aangifteprogramma. Wijzigen of aanvullen de aangifte wijzigen of aanvullen. Gedownloade gegevens van J.KOLIE en T BRIE Persoonlijke gegevens Inkomsten Bankrekeningen Onroerende zaken Heffi ngskortingen Persoonlijke gegevens van J.KOLIE en T BRIE Persoonlijke gegevens van J.KOLIE Burgerservicenummer/sofinummer Geboortedatum IBAN/rekeningnummer Gehuwd met T BRIE Periode gehuwd in t/m Persoonlijke gegevens van T BRIE Burgerservicenummer/sofinummer Geboortedatum IBAN/rekeningnummer Gehuwd met J.KOLIE Periode gehuwd in t/m Inkomsten van J.KOLIE en T BRIE 3

4 Loon en ziektewetuitkeringen van J.KOLIE Uitkeringsinstantie Arbeidskorting Loonheffing loon De Zwaan Loon en ziektewetuitkeringen van T BRIE Uitkeringsinstantie Arbeidskorting Loonheffing Uitkering Zwart BV Onroerende zaken van J.KOLIE en T.Brie Onroerende zaken Postcode en Periode in 2015 Huisnummer Gemeente; Situatie van t/m WOZ-waarde 1028 CB 28 Oosterstad Hoofdverblijf Bankrekeningen van J.KOLIE en T BRIE Bankrekeningen van J.KOLIE en T BRIE Waarde op Omschrijving en IBAN/rekeningnummer Bijzonderheid AMSA BANK Betaalrekening rekening Betaal Bankrekeningen van J.KOLIE AMSA BANK Spaarrekening rekening Spaar NL10AMSA Bankrekeningen van T.Brie BAS BANK Spaarrekening rekening Spaar NL10AMRA SNSA bank Mix fonds rekening Mix Fonds NL18SNSA ingehouden dividendbel

5 Heffingskortingen van J.KOLIE en T BRIE Heffingskortingen van J.KOLIE Volgens onze gegevens had J.KOLIE recht op: - algemene heffingskorting. - arbeidskorting. Heffingskortingen van T BRIE Volgens onze gegevens had T BRIE recht op: - algemene heffingskorting. - arbeidskorting. 5