Graag ontvangen wij van u een kopie van de jaaropgave(n) 2010 van uw werkgever(s) of uitkeringsinstantie.

Transcriptie

1 Checklist aangifte Inkomstenbelasting Zoals u wellicht gemerkt heeft hebben wij voor het invullen van uw aangiften veel gegevens nodig. Om het voor u en ons overzichtelijk te maken hebben wij een lijst samengesteld. Voor ons is het wenselijk als u deze lijst gebruikt zodat wij de benodigde gegevens van u ontvangen. Persoonlijke gegevens Wij vragen u om het voorblad van de aangifte Inkomstenbelasting te verstrekken en vervolgens de volgende gegevens nog te verstrekken: Telefoonnummer: Burgerlijke staat: Gehuwd 0 Bent u in 2010 het gehele jaar gehuwd? Ja / Nee 0 Bent u in 2010 in het huwelijk getreden? Ja / Nee Zo ja, vanaf 0 Bent u in 2010 duurzaam gescheiden gaan leven? Ja / Nee Zo ja, vanaf 0 Bent u in 2010 gescheiden? Ja / Nee Zo ja, op (graag een kopie van het echtscheidingsconvenant toevoegen) Ongehuwd 0 Woonde u in 2010 het gehele jaar samen? Ja / Nee 0 Bent u in 2010 op hetzelfde adres ingeschreven in het bevolkingsregister? Ja / Nee Zo ja, vanaf 0 Bent u in 2010 gaan samenwonen? Ja / Nee Zo ja, vanaf 0 Bent u in 2010 uit elkaar gegaan? Ja / Nee Zo ja, vanaf Is uw persoonlijke situatie in 2010 gewijzigd ten opzichte van 2009? Ja / Nee Kinderen Heeft u kinderen die nog thuis wonen? Voorletters Geboortedatum Inkomsten uit werk en woning (box 1) Inkomsten van werkgevers, uitkeringsinstanties, pensioenen en dergelijke 0 Inkomsten uit loondienst; 0 Inkomsten uit uitkeringen van bijvoorbeeld UWV of SVB en dergelijke; 0 Inkomsten uit vroegere dienstbetrekking (pensioen of lijfrente uitkering. Graag ontvangen wij van u een kopie van de jaaropgave(n) 2010 van uw werkgever(s) of uitkeringsinstantie.

2 Woon/ werkverkeer met openbaar vervoer Indien u in 2010 regelmatig met het openbaar vervoer naar uw werk reisde, willen wij graag de volgende gegevens ontvangen. 0 De afstand op uw OV-verklaring of reisverklaring van uw werkgever. 0 Het aantal dagen per week dat u over het algemeen met het openbaar vervoer naar uw werk reisde. 0 De reisperiode indien u niet het gehele jaar met het openbaar vervoer reisde. 0 De reiskostenvergoeding die u van uw werkgever ontving op jaarbasis. Overige inkomsten Indien u in 2010 inkomsten heeft ontvangen uit overige werkzaamheden, dan willen wij graag de volgende gegevens van u ontvangen: 0 de inkomsten die u heeft ontvangen; 0 de kosten die u heeft gemaakt om de inkomsten te verwerven. Graag ontvangen wij een specificatie van de inkomsten en de gemaakte kosten. Levensloopverlof Indien u in 2010 geld heeft opgenomen voor onbetaald verlof dat uit uw levensloopregeling wordt voldaan, dan willen wij graag weten hoeveel u heeft ontvangen. Ouderschapsverlof Als u in 2010 ouderschapsverlof heeft gehad dan willen wij graag een ouderschapsverlofverklaring die u van uw werkgever heeft ontvangen, ontvangen. Alimentatie Als u in 2010 alimentatie heeft ontvangen dan willen wij graag van u de volgende gegevens ontvangen: 0 Het bedrag dat u heeft ontvangen in 2010; 0 Van wie heeft u het heeft ontvangen: Naam Adres Postcode en Woonplaats Eigen woning Indien u in 2010 de eigenaar en bewoner was van een eigen woning, die voor u diende als hoofdverblijf, dan dienen wij van u de volgende gegevens te ontvangen. 0 Geldige WOZ-beschikking of aanslag onroerende-zaakbelasting; in 2010 geldt de beschikking van peildatum (graag een kopie van de beschikking toevoegen). 0 De opgave van de betaalde hypotheekrente in 2010 (graag een kopie van de jaaropgave toevoegen). 0 De kopie nota s van de eventueel betaalde erfpachtcanons. Had u in 2010 tijdelijk twee woningen dan ontvangen wij graag van u de volgende gegevens: 0 Beide WOZ-beschikkingen 0 Overzicht van de perioden waarin u in deze woningen heeft gewoond 0 Hebt u gebruikt gemaakt van de tijdelijke verhuurmogelijkheden in het kader van de Leegstandswet? 0 Kopie huurcontract(en), specificatie huurinkomsten en kosten Had u in 2010 op deze tweede woning ook een hypotheek, dan ontvangen wij graag de volgende gegevens: 0 De saldi van uw hypotheek per 1 januari en 31 december De opgave van de betaalde hypotheekrente in 2010 (graag een kopie van de jaaropgave toevoegen). 0 Kopie van de polis van de kapitaalverzekering (als u een spaar- of levenhypotheek heeft) 0 Overzicht van de bankspaarrekening eigen woning

3 Heeft u in 2010 een woning gekocht of verkocht? Dan ontvangen wij van u graag de volgende gegevens. 0 Afrekening van de notaris (graag een kopie van de nota toevoegen) 0 Betaalde taxatiekosten (graag kopie van de taxatiekosten toevoegen) Is de woning die u in 2010 kocht een nieuwbouw woning, dan ontvangen wij van u graag de volgende gegevens: 0 Datum waarop u in de woning bent gaan wonen. 0 De opgave 2010 van een eventueel bouwdepot en de daaruit betaalde nota s. 0 De eventueel in 2010 betaalde erfpachtcanon. Heeft u in 2010 uw eigenwoningschuld verhoogd? Zo ja, dan ontvangen wij van u graag de volgende gegevens: 0 De taxatiekosten voor het aangaan van de lening (graag kopie van de taxatiekosten toevoegen). 0 Een kopie van de afrekening van de notaris als u voor de verhoging van uw eigenwoningschuld naar de notaris bent geweest. 0 De kopieën van de uitgaven die zijn gedaan als onderhoud of verbetering van uw eigen woning. Is de eigen woning die u bewoont een monumentenpand? Zo ja, dan ontvangen wij graag de volgende gegevens van u: 0 Een overzicht van de kosten van het onderhoud (graag ontvangen wij hiervan de kopieën). 0 Een overzicht van de zakelijke lasten zoals verzekeringen, gemeentelijke lasten, eigenaarsdeel onroerendzaakbelasting e.d.. (graag ontvangen wij hiervan de kopieën). 0 Een overzicht van de eventueel ontvangen of toegezegde subsidies (hiervan zouden wij graag de beschikking ontvangen). Andere onroerende zaken die geen eigen woning zijn Heeft u naast uw eigen woning nog een vakantiewoning of een tweede woning in Nederland of in het buitenland? Dan ontvangen wij van u graag de volgende gegevens: 0 Het adres van deze woning. 0 Een opgave van de waarde van de woning bij vrije verkoop per 01 januari 2010 en per 31 december Heeft u voor minimaal 30% de beschikking over deze woning dan mag u de WOZ-waarde van de woning aangeven. Heeft u de woning verhuurt middels een verhuur- of een bemiddelingsbedrijf dan staat de woning waarschijnlijk voor minder dan 30% ter beschikking aan u en moet u de waarde van de vrije verkoop aangeven. Bezittingen en schulden in Nederland en in het buitenland (box 3) Heeft u bezittingen en schulden die in het onderstaande overzicht worden opgesomd dan zouden wij van u de desbetreffende gegevens ontvangen: Bank- en spaartegoeden 0 Van alle bank- en spaartegoeden willen wij graag de saldo s per 01 januari 2010 en per 31 december 2010 (graag kopieën van de jaaropgaven toevoegen). Effecten en beleggingen 0 Een kopie van de jaaropgave van de beleggingen per 01 januari 2010 en per 31 december 2010, met daarbij ook het overzicht van de ontvangen dividenden en de ingehouden dividendbelasting (graag een kopie van de jaaropgaven toevoegen). 0 Heeft groene beleggingen of beleggingen in durfkapitaal dan graag apart vermelden. 0 Heeft u kapitaalsverzekeringen? Zo ja, dan zouden wij graag van u een kopie van de polis ontvangen en een waardeoverzicht met daarop de waarde per 01 januari 2010 en per 31 december Vorderingen 0 Van alle vorderingen de saldo s per 01 januari 2010 en per 31 december Schulden 0 Van alle schulden een overzicht van de waarden per 01 januari 2010 en per 31 december 2010 (graag een kopie toevoegen).

4 Aftrekposten Ziektekosten Heeft u in 2010 ziektekosten gemaakt die niet worden gedekt door uw Zorgverzekering dan kunnen deze kosten voor u een aftrekpost vormen. Als ziektekosten worden aangemerkt: - niet vergoede kosten van een arts, ziekenhuis; - door een arts voorgeschreven behandeling die niet wordt vergoed; - door een arts voorgeschreven hulpmiddelen die niet worden vergoed; - door een arts voorgeschreven diëten die niet worden vergoed mits ze in de door de Belastingdienst aangegeven lijst van diëten voorkomen; - vervoerskosten die u maakt voor het bezoeken van een arts of ziekenhuis, mits aan bepaalde voorwaarden is voldaan. Voor de aftrekbaarheid geldt een inkomensafhankelijke drempel die afhankelijk is van uw verzamelinkomen. Als de kosten lager zijn dan de drempel dan is niets aftrekbaar. Kosten voor scholing Heeft u of uw partner in 2010 kosten gemaakt voor scholing in het kader van een nieuw beroep of om uw huidige beroep beter te kunnen uitoefenen en deze bedragen meer dan 500,-, dan kunnen deze kosten in aftrek worden gebracht. Wij ontvangen van u de specificaties van de betaalde bedragen. Alimentatie Heeft u in 2010 alimentatie betaald aan uw ex-echtgenoot of ex-echtgenote? Zo ja, dan ontvangen wij graag de volgende gegevens: 0 een specificatie van het in 2010 betaalde bedrag aan alimentatie (graag kopieën van de overschrijvingen toevoegen). 0 naam en adresgegevens van de ex-echtgenoot of ex-echtgenote. Lijfrentepremies en/of premies voor inkomensvoorzieningen (arbeidsongeschiktheid) Heeft u in 2010 premies betaald voor lijfrente of inkomensvoorzieningen dan kunnen deze aftrekbaar zijn. Wij zouden graag van u de volgende gegevens ontvangen: 0 een kopie van het betalingsbewijs van de premies die zijn betaald in een kopie van het betalingsbewijs van de premies lijfrente die voor 01 april 2011 hebben plaatsgevonden. 0 een kopie van de polis. 0 een kopie van de pensioenopgave van het pensioenfonds van uw werkgever van 2009, met daarin de premieaangroeifactor. 0 een kopie van de jaarruimte- of reserveringsruimteberekening voor het onderbouwen van de aftrekbaarheid van uw lijfrentepremie. Giften Heeft u in 2010 giften gedaan aan kerkelijke, levensbeschouwelijke, culturele, wetenschappelijke of algemeen nut beogende instellingen? Zo ja, dan zouden wij graag de specificaties ontvangen van de betaalde bedragen. Levensonderhoud minderjarige kinderen (kinderalimentatie) Ontvangt u voor uw minderjarige kinderen geen kinderbijslag maar draagt u minimaal 400,- per kwartaal aan het levensonderhoud van deze kinderen bij bijvoorbeeld in de vorm van kinderalimentatie, dan zouden wij graag van u de volgende gegevens ontvangen: 0 voorletters en geboortedatum kind. 0 een overzicht van de in 2010 betaalde bedragen (kopie bankafschriften c.q. betalingsbewijzen). Het gaat niet alleen om rechtstreeks betaalde bedragen, maar ook bijvoorbeeld om betaalde kleding of vakanties e.d..

5 Overige informatie Deze checklist omvat de benodigde gegevens voor de meest voorkomende situaties. Het kan echter voorkomen dat in afwijkende gevallen bepaalde onderwerpen niet in deze lijst zijn opgenomen. Mocht dat het geval zijn, dan verzoeken wij u contact met ons op te nemen of dit te melden bij het afleveren van uw gegevens. Indien u dit niet doet kan uw aangifte onjuist worden ingevuld, dus vraag het ons ook bij twijfel. Indien de volgende situaties op u van toepassing zijn in 2010 dan dient u dit altijd even te melden. 0 u heeft uw oude woning verkocht en/ of een andere woning gekocht; 0 u heeft 5% of meer van de aandelen in een Besloten Vennootschap; 0 u verhuurt (on) roerende zaken aan de onderneming van een familielid of van uw partner; 0 u heeft geld geleend aan de onderneming van een familielid of van uw partner; 0 uw ouders wonen in de woning die uw eigendom is; 0 uw bent in 2010 gescheiden of u gaat binnenkort scheiden; 0 u heeft in 2010 een erfenis of een schenking ontvangen; 0 u heeft in 2010 een schenking gedaan; Mocht u vragen hebben dan vernemen wij die graag van u. U kunt die stellen via de info@wijnenadvies.nl of via de telefoon