AV 31 mei 2017 GEPUBLICEERDE SECTORREKENINGEN / RAIL RELATED SERVICES 2016

Transcriptie

1 AV 31 mei 2017 GEPUBLICEERDE SECTORREKENINGEN / RAIL RELATED SERVICES

2 I. Inleiding Overeenkomstig het 5 de bijvoegsel bij het beheerscontract met de Staat van 2 juli 2015 worden de sectorrekeningen opgemaakt bij toepassing van de norm IFRS 8 Verslaggeving per sector en overeenkomstig de Europese verordening 1370/2007. De wet van 15 juni 2015 tot wijziging van de Spoorcodex van 30 augustus 2013 verplicht de NMBS ertoe aan alle spoorwegondernemingen op niet discriminerende wijze toegang, met inbegrip van toegang tot de sporen, te verlenen tot een aantal dienstverleningsinstallaties en tot de in die installaties aangeboden diensten ( Rail Related Services - RRS ) en aparte rekeningen aan te houden voor die diensten. De sectorrekeningen 2014 werden herwerkt om er de rekeningen van de RSS in op te nemen. Naast de sectoren Activiteiten opdrachten van ( Activiteiten OOD ) en de onderscheiden we de sector Historische schuld. De historische schuld die na de herstructurering van de NMBS-Groep per 1 januari 2014 overblijft, is apart opgenomen. De resterende schuld ten laste van de NMBS per 1 januari 2014 vloeit immers voort uit een door de Belgische Staat besliste herstructurering en het is niet mogelijk de toerekening van deze resterende schuld aan de sectoren na overheveling naar Infrabel te bepalen. II. Waarderingsregels en regels voor de verdeling over de sectoren Volgens IFRS 8 moet de Raad van Bestuur de waarderings- en verdelingsregels bepalen voor de financiële verslaggeving per sector. Deze regels zijn hierna samengevat. Sommige balansrubrieken worden volledig over de verschillende sectoren verdeeld op basis van kostenplaatsen of van een gedetailleerde analyse (onder meer voor de vaste activa, de kapitaalsubsidies en de voorraden) of op basis van de effectieven van de sectoren (voor de schulden uit personeelsbeloningen en de sociale schulden). De gedeelten van de balansrubrieken die rechtstreeks aan de sectoren kunnen toegerekend worden (waaronder voorzieningen voor bodemsaneringen, financiële voorzieningen, ontvangen voorschotten op bestellingen in uitvoering, enz.), worden aan deze sectoren toegerekend, terwijl de niet toerekenbare gedeelten opgenomen worden in de sector Reizigers OOD. Het maatschappelijk kapitaal van de NMBS per 1 januari 2014 is opgenomen als kapitaal van de sector Reizigers OOD (bij de Activiteiten OOD). Het bedrag van het kapitaal voor de andere sectoren stemt overeen met de netto activa van elk van de sectoren per 1 januari 2014, indien de netto activa positief zijn. Daarentegen wordt er op die datum een intersectoriële rekening-courant geboekt indien de netto activa negatief zijn. Het pendant van die intersectoriële rekeningen-courant bevindt zich op het niveau van de sector Reizigers OOD. Na 1 januari ondergaan de intersectoriële rekeningen-courant de impact van de kasstromen van de sectoren en van de toerekening van de intersectoriële interesten van de sector Historische schuld aan de andere sectoren. Gepubliceerde sectorrekeningen 2

3 De activa en passiva van de sector Historische schuld omvatten: - De schuld beheerscontract met inbegrip van de fair value adjustments en de verlopen en niet vervallen interesten; - Het saldo van de netto gestorte/ontvangen borgsommen m.b.t. de Credit Support Annexes ( CSA ), met inbegrip van de verlopen en niet vervallen interesten (Market-to-Market MTM ); - Het netto saldo van de commissies m.b.t. de alternatieve financiële verrichtingen ( NPV ). Het resultaat wordt aan de sectoren toegerekend op basis van de cost/profit centers in de algemene boekhouding, aangepast met intersectoriële boekhoudbewerkingen, waaronder : de verdeling van de niet specifieke exploitatietoelagen over de sectoren Activiteiten OOD in functie van het cash bedrijfsresultaat van elk van die sectoren; de doorfacturatie van prestaties tussen sectoren op basis van elementen van de analytische boekhouding; de toerekening aan de sectoren, op basis van de effectieven, van de bedrijfskosten komende van de gemeenschappelijke diensten op plaatselijk niveau, op het niveau van de directies of op het niveau van de vennootschap evenals van het financieel resultaat en van de andere elementen m.b.t. de schulden uit personeelsbeloningen. De netto financiële kosten van de sector Historische schuld zijn het voorwerp van een reallocatie naar de andere sectoren op basis van het overzicht van de gecumuleerde kasstromen per sector. Gepubliceerde sectorrekeningen 3

4 III. Sectoriële balansen III.1 Balans per 31 december 31/12/ Andere commerciële Stations Veiligheid Stationsbeheer Opdrachten van Resterende activiteit goederen Werkplaatsen OOD Tankinstallaties Reizigers opdracht van openbare dienst Opdrachten van Historische schuld Eliminatie intersectoriële deelnemingen Totaal Activa Immateriële en materiële vaste activa, vastgoedbeleggingen en , , , , , ,53 0, , , , ,45 0,00 0, ,61 vaste activa aangehouden voor verkoop (met uitzondering van de beëndigde bedrijfs) Deelnemingen in dochterondernemingen, joint-ventures en verbonden ondernemingen 0, , , ,21 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,31 0,00 0, ,43 Intersectoriële deelnemingen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,40 0, ,40 0,00 Handelsvorderingen en overige debiteuren , , , , ,00 0,00 0, ,69 0, , , ,79 0, ,66 Afgeleide financiële instrumenten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , ,18 0, ,76 Overige financiële activa 0, , , ,49 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,65 0, ,83 Voorraden , , , , ,54 0,00 0, ,71 0,00 0, ,03 0,00 0, ,98 Geldmiddelen en kasequivalenten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , ,96 0, ,70 Vaste activa aangehouden voor verkoop (beëndigde ) 0, , ,84 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,84 Totaal der activa , , , , , ,53 0, , , , , , , ,81 Passiva Kaptiaal , , , ,11 0,00 0,00 0, ,85 0, , ,53 0, , ,57 Reserves en overgedragen resultaat , , , , , , , , , , , ,30 0, ,99 Resultaat van het boekjaar , , , , , , , , , , , ,52 0, ,34 Eigen vermogen , , , , , , , , , , , , , ,77 Schulden , , , , , , , ,57 0, , ,86 0,00 0, ,63 Voorzieningen 0, , ,20 0,00 0,00 0, , ,51 0, , ,31 0,00 0, ,51 Financiële schulden 0, , ,10 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , ,28 0, ,54 Afgeleide financiële instrumenten , , , , , , , ,62 0, , , ,68 0, ,49 Belastingschulden op het resultaat van het boekjaar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,75 0,00 0, ,75 Handelschulden 0,00 0,00 0, ,30 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , ,57 0, ,52 Sociale schulden , , , , , , , ,66 0, , ,13 0,00 0, ,16 Kapitaalsubsidies 0,00 0,00 0, , , ,68 0, , , , , ,36 0, ,46 Overige schulden 0, , ,16 0, ,55 0,00 0,00 0,00 0, , , ,75 0, ,51 Passiva , , , , , , , , , , , ,50 0, ,57 Intersectoriële rekeningen-courant , , , , , , , , , , , ,10 0,00 0,00 Totaal der passiva , , , , , ,53 0, , , , , , , ,81 Historische schuld op 1/1/ ,69 Resultaat van het boekjaar ,92 Historische schuld op 31/12/ ,61 Resultaat van het boekjaar ,63 Historische schuld op 31/12/ ,98 Resultaat van het boekjaar ,52 Historische schuld op 31/12/ ,50 Gepubliceerde sectorrekeningen 4

5 III.2 Balans per 31 december /12/2015 Andere commerciële Stations Veiligheid Stationsbeheer Opdrachten van Resterende activiteit goederen Werkplaatsen OOD Tankinstallaties Reizigers opdracht van openbare dienst Opdrachten van Historische schuld Eliminatie intersectoriële deelnemingen Totaal Activa Immateriële en materiële vaste activa, vastgoedbeleggingen en vaste activa aangehouden voor , , , , , ,63 0, , , , ,41 0,00 0, ,18 verkoop (met uitzondering van de beëndigde bedrijfs) Deelnemingen in dochterondernemingen, joint-ventures en verbonden ondernemingen 0, , , ,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,30 0,00 0, ,46 Intersectoriële deelnemingen 0,00 0,00 0, , , ,40 0,00 Handelsvorderingen en overige debiteuren , , , , ,00 0,00 0, ,60 0, , , ,40 0, ,80 Afgeleide financiële instrumenten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25,21 25, ,47 0, ,68 Overige financiële activa 0, , ,69 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,12 0, ,81 Voorraden , , , , ,82 0,00 0, ,57 0, , ,98 0,00 0, ,69 Geldmiddelen en kasequivalenten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , ,86 0, ,86 Vaste activa aangehouden voor verkoop (beëndigde ) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Totaal der activa , , , , , ,63 0, , , , , , , ,48 Passiva 0,00 Kaptiaal , , , ,11 0,00 0,00 0, ,85 0, , ,53 0, , ,57 Reserves en overgedragen resultaat , , , , , , , , , , , ,92 0, ,87 Resultaat van het boekjaar , , , , , , , , , , , ,63 0, ,91 Eigen vermogen , , , , , , , , , , , , , ,39 Schulden , , , , , , , ,96 0, , , ,29 Voorzieningen 0, , ,01 0,00 0,00 0, , ,58 0, , , ,84 Financiële schulden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , ,55 0, ,82 Afgeleide financiële instrumenten , , , , , , , ,47 0, , , ,11 0, ,96 Handelschulden 0,00 0,00 0, ,01 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,54 0,00 0, ,54 Sociale schulden , , , , , , , , , ,01 0,00 0, ,91 Kapitaalsubsidies 0,00 0,00 0, , , ,63 0, , , , ,68 0,00 0, ,68 Overige schulden 0, , ,98 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , , ,83 Passiva , , , , , , , , , , , ,03 0, ,87 Intersectoriële rekeningen-courant , , , , , , , , , , , ,89 0,00 0,00 Totaal der passiva , , , , , ,63 0, , , , , , , ,48 Historische schuld op 1/1/ ,69 Resultaat van het boekjaar ,92 Historische schuld op 31/12/ ,61 Resultaat van het boekjaar ,63 Historische schuld op 31/12/ ,98 Gepubliceerde sectorrekeningen 5

6 IV. Sectoriële resultatenrekeningen IV.1 Resultatenrekening Opdrachten van Eliminatie Andere Reizigers opdracht Opdrachten Resterende commerciële Stations Veiligheid Stationsbeheer activiteit goederen Werkplaatsen OOD Tankinstallaties Historische schuld intersectoriële Totaal van openbare van openbare deelnemingen dienst dienst Bedrijfsopbrengsten , , , , , , , , , , , , , ,23 Omzet , , , , , , , , , , ,78 0, , ,43 Exploitatiesubsidies 0,00 0,00 0, , , ,73 0, ,90 0, , ,31 0,00 0, ,31 Geproduceerde vaste activa , , , , , ,93 0, , , , ,02 0, , ,86 Overige bedrijfsopbrengsten , , , ,15 0, , , , , , , , , ,63 Bedrijfskosten , , , , , , , , , , ,77 0, , ,15 Grondstoffen en handelsgoederen , , ,91 0, , , , , , , ,16 0, , ,72 Diensten en diverse goederen , , , , , , , , , , ,10 0, , ,15 Personeelskosten , , , , , , , ,35 0, , ,39 0, , ,57 Overige bedrijfskosten , , , ,46-110,00 0,00-116, ,59 0, , ,12 0, , ,71 Bedrijfsresultaat voor kapitaalsubsidies, afschrijvingen en waardverminderingen , , , , , , , , , , , ,48 0, ,08 Cash , , , , , , , , , , ,17 0, ,09 Non cash , , , , , , , ,88 0, , , , ,01 Kapitaalsubsidies 0,00 0,00 0, , , ,73 0, , , , ,81 0,00 0, ,81 Afschrijvingen en bijzondere waardeverminderingen op immateriële, materiële vaste activa en vastgoedbeleggingen , , , , , ,31 0, , , , ,16 0,00 0, ,23 Bijzondere waardeverminderingen op deelnemingen in dochterondernemingen, joint-ventures en geassocieerde ondernemingen 0, , ,47 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,47 Bedrijfsresultaat , , , , , , , , , , , ,48 0, ,87 Financieel resultaat , , , , , , , , , , , ,00 0, ,48 Cash , , , , , , , , , , , , ,40 Non cash , , , , , , , ,50 0, , , , ,08 Netto-resultaat van de beëindigde bedrijfs 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Netto-resultaat voor belastingen , , , , , , , , , , , ,52 0, ,35 (Kosten) / opbrengsten van belastingen op het nettoresultaat 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,13 0, ,13 Netto-resultaat , , , , , , , , , , , ,52 0, ,48 Andere elementen van de gerealiseerde en niet gerealiseerde resultaten , , , , , , , ,23 0, , ,47 0, ,86 Totaal gerealiseerde en niet gerealiseerde resultaten , , , , , , , , , , , ,52 0, ,34 Cash , , , , , , , , , , , ,84 0, ,56 Non cash , , , , , , , , , , , ,32 0, ,90 Verschillen IFRS-BE-GAAP 0, , ,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , ,41 0, ,54 Resultaat BE-GAAP , , , , , , , , , , , ,11 0, ,80 Gepubliceerde sectorrekeningen 6

7 IV.2 Resultatenrekening Andere commerciële Stations Veiligheid Stationsbeheer Opdrachten van Reizigers opdracht Opdrachten Resterende activiteit goederen Werkplaatsen OOD Tankinstallaties van openbare van openbare dienst dienst Historische schuld Bedrijfsopbrengsten , , , , , , , , , , , , , ,09 Omzet , , , , , , , ,45 0, , , , ,54 Exploitatiesubsidies 0,00 0,00 0, , , , ,85 0, , ,82 0, ,82 Geproduceerde vaste activa , , , , , ,91 0, ,86 432, , , , ,67 Overige bedrijfsopbrengsten , , , ,50 0, , , , , , , , , ,06 Eliminatie intersectoriële deelnemingen Totaal Bedrijfskosten , , , , , , , , , , ,76 0, , ,02 Grondstoffen en handelsgoederen , , ,74-187, , , , ,20 0, , , , ,98 Diensten en diverse goederen , , , , , , , , , , , , ,98 Personeelskosten , , , , , , , ,04 0, , , , ,32 Overige bedrijfskosten , , , ,08 0,00 0,00 0, ,10 0, , , , ,74 Bedrijfsresultaat voor kapitaalsubsidies, afschrijvingen en waardverminderingen , , , , , , , , , , , ,95 0, ,07 Cash , , , , , , , , , , ,66 0, ,45 Non cash , , , , , , , ,70 0, , , , ,62 Kapitaalsubsidies 0,00 0,00 0, , , ,03 0, , , , , ,77 Afschrijvingen en bijzondere waardeverminderingen op immateriële, materiële vaste activa en vastgoedbeleggingen , , , , , ,03 0, , , , , ,22 Bijzondere waardeverminderingen op deelnemingen in dochterondernemingen, joint-ventures en geassocieerde ondernemingen 0, , ,16 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,16 Bedrijfsresultaat , , , , , , , , , , , ,95 0, ,78 Financieel resultaat , , , , , , , , , , , ,32 0, ,26 Cash , , , , , , , , , , , , ,22 Non cash , , , , , , , ,98 0, , , , ,96 Netto-resultaat van de beëindigde bedrijfs 0, , ,47 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,47 Netto-resultaat voor belastingen , , , , , , , , , , , ,63 0, ,05 (Kosten) / opbrengsten van belastingen op het nettoresultaat 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , ,64 Netto-resultaat , , , , , , , , , , , ,63 0, ,41 Andere elementen van de gerealiseerde en niet gerealiseerde resultaten , , , , , , , ,21 0, , , ,50 Totaal gerealiseerde en niet gerealiseerde resultaten , , , , , , , , , , , ,63 0, ,91 Cash , , , , , , , , , , , , ,59 Non cash , , , , , , , ,44 0, , , , ,32 Verschillen IFRS-BE-GAAP 0, , ,83 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00-25,21-25, , ,38 Resultaat BE-GAAP , , , , , , , , , , , ,37 0, ,53 Gepubliceerde sectorrekeningen 7

8 V. Sectoriële kasstromen 31/12/ Andere commerciële Stations Veiligheid Stationsbeheer Resterende activiteit goederen Werkplaatsen OOD Tankinstallaties Reizigers OOD Opdrachten Totaal 2015 Opdrachten Totaal EBITDA cash , , , , , , , , , , , ,09 Financieel resultaat cash rechtstreeks toewijsbaar aan sectoren 0, , , ,75 0,00 0,00 0, ,56 0, , , ,07 Belastingen 0, , , ,13 Cash resultaat voor intersectorieel financieel resultaat , , , , , , , , , , , ,03 Immateriële, materiële vaste activa en vastgoedbeleggingen, netto* , , , , , ,91 0, , , , , ,41 Geïnde kapitaalsubsidies* 0,00 0,00 0, , , ,91 0, , , , , ,34 Financiële activa, netto 0, , , ,49 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , ,52 Totaal kasstroom zonder BBK , , , , , , , , , , , ,48 Behoefte aan bedrijfskapitaal , , , , , , , ,52 0, , , ,07 Kasstroom voor intersectorieel financieel resultaat , , , , , , , , , , , ,41 Intersectoriële financiële resultaten in , , , , , , , , , , , ,63 Kasstroom , , , , , , , , , , , ,78 Financieel resultaat cash , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,34 0, , ,97 0,00 0,00 0, , , , , , , , , , , , , , , , , , ,70 * intersectoriële overboekingen inbegrepen VI. Intersectoriële rekeningen-courant Andere commerciële Stations Veiligheid Stationsbeheer Resterende activiteit goederen Werkplaatsen OOD Tankinstallaties Reizigers opdracht van Opdrachten van Historische schuld 2015 Opdrachten van Historische schuld 01/01/ , , , , , , , , , , , ,89 Intersectoriële hertoewijzigingen , , , , , ,43 0, , , , ,90 0,00 Kasstroom voor de intersectoriële financiële resultaten , , , , , , , , , , , ,42 Intersectoriële financiële resultaten , , , , , , , , , , , ,63 31/12/ , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,89 Gepubliceerde sectorrekeningen 8

9 VII. Overheidstussenkomsten VII.1 Kapitaalsubsidies Stations Veiligheid Stationsbeheer Werkplaatsen OOD Tankinstallaties Reizigers OOD Opdrachten Historische schuld Totaal 2015 Opdrachten 01/01/ 0, , , , , , , ,68 0, ,68 Correctie , , , , , , ,05 0,00 0,00 0,00 Nieuw* 0, , , , , , , , , ,59 In resultaatname 0, , , , , , , ,81 0, ,81 31/12/ 0, , , , , , , , , ,46 01/01/2015 0, ,77 Nieuw* 0, ,68 In resultaatname 0, ,77 31/12/2015 0, ,68 * intersectoriële overdrachten en wedersamenstelling van subsidies na verkoop inbegrepen Stations Veiligheid Stationsbeheer Werkplaatsen OOD Tankinstallaties Reizigers OOD Opdrachten Historische schuld Totaal 2015 Opdrachten Aanschaffingen activa , , , , , , , ,24 0, ,24 Inningen van subsidies 0, , , , , , , , , ,34 Gesubsidieerd percentage 0,0% 100,0% 106,7% 100,0% 100,0% 100,0% 163,6% 135,7% N.S. 122,0% Aanschaffingen activa , ,26 Inningen van subsidies 0, ,97 Gesubsidieerd percentage 0,0% 92,3% 31/12/ Stations Veiligheid Stationsbeheer Resterende aciviteit goederen Werkplaatsen OOD Tankinstallaties Reizigers OOD Opdrachten 31/12/2015 Opdrachten Activa , , , ,53 0, , , , ,45 Kapitaalsubsidies 0, , , ,68 0, , , , ,10 Gesubsidieerd percentage 0,0% 101,4% 99,8% 98,1% N.S. 91,5% 85,6% 85,5% 88,8% Activa , ,41 Kapitaalsubsidies 0, ,68 Gesubsidieerd percentage 0,0% 83,8% Gepubliceerde sectorrekeningen 9

10 VII.2 Exploitatiesubsidies Stations Veiligheid Stationsbeheer Werkplaatsen OOD Reizigers OOD Opdrachten van Opdrachten van Omzet 0, , ,00 Exploitatiesubsidies 0, , , , , , ,31 Exploitatiesubsidies via het resultaat 0, , , , , , ,31 waarvan variabele exploitatiesubsidies 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,14 Omzet 0, ,14 Exploitatiesubsidies 0, ,82 Exploitatiesubsidies via het resultaat 0, ,96 waarvan variabele exploitatiesubsidies 0, ,68 VII.3 Interestsubsidies Historische schuld 2015 Historische schuld Interestsubsidies* ,25 Interestsubsidies* ,72 * Inbegrepen in het financieel resultaat Gepubliceerde sectorrekeningen 10

11 VII.4 Vorderingen op overheid - subsidies Kaptiaalsubsidies Exploitatiesubsidies* Interestsubsidies Totaal 01/01/ , , , ,42 Nieuw , , , ,87 Inningen , , , ,99 Andere bewegingen , ,00 31/12/ , , , ,30 *hierbij inbegrepen wat in de omzet geboekt wordt De inningen van de kapitaalsubsidies omvatten aan subsidies SPV LLN die opgenomen zijn binnen de sector Historische schuld. Kaptiaalsubsidies Exploitatiesubsidies* Interestsubsidies Totaal 01/01/ , , , ,17 Nieuw , , , ,32 Inningen , , , ,24 Andere bewegingen 0, ,83 0, ,83 31/12/ , , , ,42 *hierbij inbegrepen wat in de omzet geboekt wordt VIII. Evolutie van de historische schuld Netto financiële schuld Prefinancieringen MtM NPV Fair Value GNVI Intersectoriële financiële resultaten Cumul van de kasstromen van de overige sectoren 31/12/ /12/ , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,52 Non cash elementen Betaalde netto-interesten Intersectoriële financiële resultaten Wisselkoersverschillen , , , , ,52 Gepubliceerde sectorrekeningen 11

12 Bijlage 1 : Financiële staten van de Rail Related Services (RRS) 1.1 Definitie van de RRS Bijlage 1 punt 2 van de wet van 15 juni 2015 detailleert de betrokken dienstverleningsinstallaties en de aan de spoorwegondernemingen te leveren diensten: (a) passagiersstations, de gebouwen en andere voorzieningen daarvan, met inbegrip van de weergave van reisinformatie en passende locaties voor diensten in verband met kaartverkoop; (b) vrachtterminals; (c) rangeerstations en vormingsstations, met inbegrip van rangeervoorzieningen; (d) remisestations; (e) onderhoudsvoorzieningen, met uitzondering van dienstvoorzieningen voor groot onderhoud welke uitsluitend zijn bestemd voor hogesnelheidstreinen of andere types rollend materieel waarvoor specifieke voorzieningen nodig zijn; (f) andere technische voorzieningen, met inbegrip van schoonmaak- en wasvoorzieningen; (g) met de spoor verbonden zeehaven- en binnenhavenvoorzieningen; (h) hulp- en ondersteuningsvoorzieningen; (i) tankinstallaties en levering van brandstof in deze voorzieningen, waarbij de vergoedingen voor het gebruik van de tankinstallaties op de factuur afzonderlijk van de heffingen voor de levering van brandstof tot uitdrukking komen. De dienstverleningsinstallaties en tot de te leveren diensten van de punten (c), (d), (e), (f) en (h) zijn hernomen onder Diensten in de in de balans RRS hieronder gepresenteerd. Gepubliceerde sectorrekeningen 12

13 1.1 Balans RRS op 31 december 31/12/ Rail Related Services Diensten in stations en reizigersinfrastructuur Vrachtterminals Diensten in de Tankinstallatie RRS Activa Immateriële en materiële vaste activa, vastgoedbeleggingen en vaste activa aangehouden voor verkoop (met uitzondering van de ,73 0, , , ,00 beëndigde bedrijfs) Deelnemingen in dochterondernemingen, joint-ventures en verbonden ondernemingen ,21 0,00 0,00 0, ,21 Intersectoriële deelnemingen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Handelsvorderingen en overige debiteuren ,57 0, ,54 0, ,11 Afgeleide financiële instrumenten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Overige financiële activa 5.873,49 0,00 0,00 0, ,49 Voorraden ,32 0, ,09 0, ,41 Geldmiddelen en kasequivalenten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Vaste activa aangehouden voor verkoop (beëndigde ) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Totaal der activa ,32 0, , , ,22 Passiva Kaptiaal ,11 0, ,92 0, ,03 Reserves en overgedragen resultaat , , , , ,79 Resultaat van het boekjaar , , , , ,80 Eigen vermogen , , , , ,44 Schulden , , ,98 0, ,32 Voorzieningen 0, , ,51 0, ,77 Financiële schulden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Afgeleide financiële instrumenten , , ,01 0, ,01 Belastingschulden op het resultaat van het boekjaar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Handelschulden ,30 0,00 0,00 0, ,30 Sociale schulden , , ,60 0, ,78 Kapitaalsubsidies ,93 0, , , ,72 Overige schulden ,55 0,00 0,00 0, ,55 Passiva , , , , ,46 Intersectoriële rekeningen-courant , , , , ,68 Totaal der passiva ,33 0, , , ,22 Gepubliceerde sectorrekeningen 13

14 1.1 Resultatenrekening RRS Diensten in stations en reizigersinfrastructuur Vrachtterminals Rail Related Services Diensten in de Tankinstallatie Totaal Rail Related Services Bedrijfsopbrengsten , , , , ,83 Omzet , , , , ,45 Exploitatiesubsidies ,72 0, ,90 0, ,62 Geproduceerde vaste activa ,40 0, , , ,90 Overige bedrijfsopbrengsten , , , , ,86 Bedrijfskosten , , , , ,80 Grondstoffen en handelsgoederen , , , , ,96 Diensten en diverse goederen , , , , ,36 Personeelskosten , , ,98 0, ,21 Overige bedrijfskosten ,46-116, ,81 0, ,27 Bedrijfsresultaat voor kapitaalsubsidies, afschrijvingen en waardverminderingen , , , , ,97 Cash , , , , ,77 Non cash , , ,94 0, ,80 Kapitaalsubsidies ,98 0, , , ,71 Afschrijvingen en bijzondere waardeverminderingen op immateriële, materiële vaste activa en vastgoedbeleggingen ,31 0, , , ,63 Bijzondere waardeverminderingen op deelnemingen in dochterondernemingen, joint-ventures en geassocieerde ondernemingen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Bedrijfsresultaat , , , , ,89 Financieel resultaat , , , , ,02 Cash , , , , ,97 Non cash , , ,16 0, ,05 Netto-resultaat van de beëindigde bedrijfs 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Netto-resultaat voor belastingen , , , , ,91 (Kosten) / opbrengsten van belastingen op het nettoresultaat 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Netto-resultaat , , , , ,91 Andere elementen van de gerealiseerde en niet gerealiseerde resultaten , , ,14 0, ,89 Totaal gerealiseerde en niet gerealiseerde resultaten , , , , ,80 Cash , , , , ,73 Non cash , , , , ,06 Gepubliceerde sectorrekeningen 14

15 1.1 Kasstromen RRS 31/12/ Diensten in stations en reizigersinfrastructuur Vrachtterminals Diensten in de Tankinstallatie RRS EBITDA cash , , , , ,77 Financieel resultaat cash rechtstreeks toewijsbaar aan sectoren ,75 0, ,56 0, ,19 Cash resultaat voor intersectorieel financieel resultaat , , , , ,58 Immateriële, materiële vaste activa en vastgoedbeleggingen, netto* ,30 0, , , ,16 Geïnde kapitaalsubsidies* ,66 0, , , ,62 Financiële activa, netto ,49 0,00 0,00 0, ,49 Totaal kasstroom zonder BBK , , , , ,61 Behoefte aan bedrijfskapitaal , , ,38 0, ,79 Kasstroom voor intersectorieel financieel resultaat , , , , ,39 Intersectoriële financiële resultaten in , , , , ,16 Kasstroom , , , , ,55 * intersectoriële overboekingen inbegrepen Gepubliceerde sectorrekeningen 15