Kenmerkende gegevens DE 1. Ondernemingsdossier BE Brussel, 31 mei Balanscentrale. Ondernemingsnummer

Transcriptie

1 Balanscentrale de Berlaimontlaan 14 BE-1000 Brussel Tel Fax helpdesk.ba@nbb.be ondernemingsnummer: RPR Brussel Ondernemingsdossier BE Brussel, 31 mei 2013 DE 1 Kenmerkende gegevens NAAM COMPANY Ondernemingsnummer Adres Bedrijfslaan GENT NIS-code gemeente Gent Activiteitscode (NACE-BEL) Construction et assemblage de véhicules automobiles Rechtsvorm Naamloze vennootschap Rechtstoestand Situation normale BOEKJAREN (duizenden euro's, tenzij anders vermeld) Model van de jaarrekening Volledig Volledig Volledig Activiteitscode (NACE-BEL) Begindatum van het boekjaar 01/01/ /01/2009 1/01/2010 Datum van afsluiting van het boekjaar 31/12/ /12/ /12/2010 Datum van de algemene vergadering 09/04/ /04/ /06/2011 Datum van neerlegging van de jaarrekening 23/04/ /08/ /07/2011 Controlestatus van de jaarrekening Tous les contrôles légaux sont vérifiés Tous les contrôles légaux sont vérifiés Tous les contrôles légaux sont vérifiés Totaal van de activa Omzet Toegevoegde waarde Gemiddeld personeelsbestand (in voltijdse equivalenten) 4.479, , ,9

2 DE 2.1 Samenvatting van de jaarrrekening Balans (duizenden euro's; percentages van het totaal der activa of der passiva) ACTIVA PASSIVA Activa op lange termijn (27,9) (25,4) (49,3) Passiva op lange termijn (25,9) (17,6) (59,3) Vaste activa (27,9) (25,4) (49,3) Eigen vermogen (20,4) (12,2) (5,8) Oprichtingskosten Kapitaal en uitgiftepremies Immateriële vaste activa Reserves en overgedragen resultaat Materiële vaste activa Overig eigen vermogen Financiële vaste activa Vorderingen op meer dan 16 één jaar (1) (0,0) 14 (0,0) 12 (0,0) Vreemd vermogen op lange termijn (5,5) (5,4) (53,5) Voorzieningen en uitgestelde belastingen Schulden op meer dan één jaar Kredietinstellingen Overige financiële schulden Vlottende activa op korte termijn (72,1) (74,6) (50,7) Vreemd vermogen op korte termijn (74,1) (82,4) (40,7) Bedrijfsactiva (40,5) (44,0) (23,9) Bedrijfspassiva (71,8) (78,0) (39,7) Voorraden en bestellingen in uitvoering Handelsvorderingen op ten hoogste één jaar Handelsschulden op ten hoogste één jaar Schulden m.b.t. belastingen, bezoldigingen en sociale lasten Overige bedrijfsvorderingen op Overige bedrijfsschulden op ten ten hoogste één jaar (2) hoogste één jaar (2) Geldmiddelen en kasequivalenten (31,6) (30,6) (26,8) Financiële schulden op korte termijn (3) (2,3) (4,4) (1,0) Geldbeleggingen Kredietinstellingen Liquide middelen Overige leningen Totaal van de activa (100,0) (100,0) (100,0) Totaal van de passiva (100,0) (100,0) (100,0) (1) Vlottende activa op lange termijn (2) Met inbegrip van de overlopende rekeningen Ondernemingsdossier BE NBB 31 mei /12

3 DE 2.1 Samenvatting van de jaarrrekening Balans Grafiek Evolutie van de balansstructuur (percentages van het totaal der activa) ,9 25,9 25,4 17,6 49,3 59,3 Activa op lange termijn Bedrijfsactiva 50 40,5 44,0 Geldmiddelen en kasequivalenten 40 71,8 78,0 23,9 Passiva op lange termijn ,7 31,6 30,6 26,8 2,3 4,4 1,0 Bedrijfspassiva Financiële schulden op korte termijn Grafiek Evolutie van het nettobedrijfskapitaal, van de behoefte aan bedrijfkapitaal en de nettothesaurie (percentages van het totaal der activa) Nettobedrijfskapitaal 30 Nettokas ,3-2,0 26,2 25,8-7,8-15,8 10,0 Nettobedrijfskapitaalbehoefte ,3-34, Ondernemingsdossier BE NBB 31 mei /12

4 DE 2.2 Samenvatting van de jaarrrekening Resultatenrekening (duizenden euro's) Duur van het boekjaar (in maanden) Bedrijfsopbrengsten Verbruik van goederen en diensten Toegevoegde waarde Exploitatiesubsidies Personeelskosten Andere bedrijfskosten Brutobedrijfsresultaat Afschrijvingen, waardeverminderingen en voorzieningen voor riscio's en kosten Nettobedrijfsresultaat Financiële opbrengsten Opbrengsten uit financiële vaste activa en vlottende activa Andere financiële opbrengsten Financiële kosten Kosten van schulden Andere financiële kosten Resultaat uit de gewone bedrijfsuitoefening vóór belasting Uitzonderlijke opbrengsten Terugneming van afschrijvingen, waardeverminderingen en voorzieningen Meerwaarden bij de realisatie van vaste activa Andere uitzonderlijke opbrengsten Uitzonderlijke kosten Afschrijvingen, waardeverminderingen en voorzieningen (+)/(-) Minderwaarden bij de realisatie van vaste activa Andere uitzonderlijke kosten Nettoresultaat van het boekjaar vóór belasting Netto-overboeking naar de uitgestelde belastingen Belastingen op het resultaat Nettoresultaat van het boekjaar Onttrekking aan de belastingvrije reserves Overboeking naar de belastingvrije reserves Onttrekking aan het eigen vermogen Toevoeging aan het eigen vermogen Tussenkomst van de vennoten in het verlies Uit te keren winst Overgedragen resultaat van het vorige boekjaar (+)/(-) Over te dragen resultaat Ondernemingsdossier BE NBB 31 mei /12

5 DE 2.2 Samenvatting van de jaarrrekening Resultatenrekening Grafiek Ontleding van de toegevoegde waarde (percentages van de toegevoegde waarde) Personeelskosten ,9 77,8 70,8 Andere bedrijfskosten na aftrek van subsidies ,2 0,1 0,7 16,0 16,2 19,5 4,9 2,0 13,0 Afschrijvingen, waardeverminderingen en voorzieningen voor riscio's en kosten Nettobedrijfsresultaat Toegevoegde waarde Grafiek Vorming van het nettoresultaat van het boekjaar vóór belasting (percentages van de toegevoegde waarde) ,4 4,5 4,1 0,8 4,6 7,4 0,1 8,4 Uitzonderlijke opbrengsten min uitzonderlijke kosten Financiële opbrengsten min financiële kosten Nettobedrijfsresultaat 0 4,9 2,0 13,0-4,7 Nettoresultaat van het boekjaar vóór belasting Ondernemingsdossier BE NBB 31 mei /12

6 DE 2.3 Samenvatting van de jaarrrekening Vaste activa (duizenden euro's) Nettoboekwaarde van de vaste activa bij het begin van het boekjaar Nettoaanschaffingen tijdens het boekjaar (1) Oprichtingskosten Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Overdrachten, buitengebruikstellingen en andere nettomutaties tijdens het boekjaar (2) Oprichtingskosten Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Nettoinvesteringen tijdens het boekjaar (1)+(2) Oprichtingskosten Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Meerwaarden, afschrijvingen en waardeverminderingen geboekt tijdens het boekjaar Oprichtingskosten Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Nettoboekwaarde van de vaste activa per einde van het boekjaar Ondernemingsdossier BE NBB 31 mei /12

7 DE 2.4 Samenvatting van de jaarrrekening Sociale balans (duizenden euro's, tenzij anders vermeld) STAAT VAN DE TEWERKGESTELDE PERSONEN TIJDENS HET BOEKJAAR Werknemers ingeschreven in het personeelsregister Gemiddeld aantal werknemers Gemiddeld aantal werknemers (voltijdse equivalenten) 4.479, , ,9 Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren Personeelskosten Gemiddeld uurloon (euro's) 37,0 39,6 41,8 Uitzendkrachten en ter beschikking van de onderneming gestelde personen Gemiddeld aantal tewerkgestelde personen Gemiddeld aantal tewerkgestelde personen (voltijdse equivalenten) 105,1 158,6 568,8 Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren Kosten voor de onderneming Gemiddeld uurloon (euro's) 26,3 26,8 29,6 PERSONEELSVERLOOP TIJDENS HET BOEKJAAR Aantal werknemers ingeschreven in het personeelsregister op de begindatum van het boekjaar Aantal ingetreden werknemers Aantal uitgetreden werknemers Aantal werknemers ingeschreven in het personeelsregister op de datum van afsluiting van het boekjaar Graad van het personeelsverloop (%) 5,0 3,7 5,4 OPLEIDING VAN DE WERKNEMERS INGESCHREVEN IN HET PERSONEELSREGISTER Duur van de beroepsopleidingen (uren) Formele voortgezette opleidingen Minder formele en informele voortgezette opleidingen Initiële opleidingen Duur van de beroepsopleidingen (in % van het aantal daadwerkelijk gepresteerde uren) 5,9 3,9 6,2 Nettokosten voor de onderneming (in % van de personeelskosten) 3,9 2,9 2,9 Ondernemingsdossier BE NBB 31 mei /12

8 DE 3 Kasstroomoverzicht (duizenden euro's) OPERATIONELE ACTIVITEITEN Nettoresultaat van het boekjaar Aanpassingen voor niet-kaskosten en niet-kasopbrengsten Nettoafschrijvingen en -waardeverminderingen Nettovoorzieningen Minderwaarden bij de realisatie van vaste activa Kapitaalsubsidies Overboeking naar (min onttrekking aan) de uitgestelde belastingen Aanpassingen voor het tijdsverschil tussen boeking en vereffening van de opbrengsten (kosten) Wijziging in de voorraden en bestellingen in uitvoering Wijziging in de bedrijfsvorderingen Wijziging in de handelsschulden Wijziging in de schulden m.b.t. belastingen, bezoldigingen en sociale lasten Wijziging in de overlopende rekeningen van het passief Wijziging in de provisies en de uitgestelde belastingen Kosten van schulden Kasstromen uit operationele activiteiten (1) INVESTERINGSACTIVITEITEN - Netto-investeringen in oprichtingskosten Netto-investeringen in immateriële vaste activa Netto-investeringen in materiële vaste activa Netto-investeringen in financiële vaste activa Minderwaarden bij de realisatie van vaste activa Kasstromen uit investeringsactiviteiten (2) Kasstromen uit operationele en investeringsactiviteiten (1)+(2) = (4)-(3) FINANCIERINGSACTIVITEITEN + Wijziging in het eigen vermogen zonder kapitaalsubsidies Uit te keren winst Tussenkomst van de vennoten in het verlies Ontvangen kapitaalsubsidies Wijziging in de financiële schulden op lange termijn Wijziging in de financiële schulden op lange termijn die binnen het jaar vervallen Wijziging in de financiële schulden op korte termijn Kosten van schulden Kasstromen uit financieringsactiviteiten (3) Totale kasstroom tijdens het boekjaar (4) = (1) + (2) + (3) Geldmiddelen en kasequivalenten bij het begin van het boekjaar Geldmiddelen en kasequivalenten bij het einde van het boekjaar Ondernemingsdossier BE NBB 31 mei /12

9 DE 4.1 Financiële ratio's Situering van de onderneming binnen de sector (jaar yyyy) Referentiesector PU Auto-industrie Volledige modellen (1) Definitieve statistieken Onderneming Situering van de onderneming in vergelijking met de kwartielen Toegevoegde waarderatio's Sector (1) Q1 Q2 Q3 Aantal ondernemingen Bruto toegevoegde waardemarge (%) 9,7 17,5 26,5 39,1 82 Toegevoegde waarde per personeelslid (euro's) Toegevoegde waarde / Bruto materiële vaste activa (%) Personeelskosten / Toegevoegde waarde (%) Afschrijvingen, waardeverminderingen en voorzieningen voor risico's en kosten/ Toegevoegde waarde (%) Kosten van de schulden / Toegevoegde waarde (%) Aanschaffingen van materiële vaste activa / Toegevoegde waarde (%) Vernieuwingsgraad van de materiële vaste activa (%) ,6 25,9 43,1 82, ,6 66,7 80,8 106, ,8 6,2 11,8 25,1 77 1,3 0,5 1,8 5, ,1 1,6 5,6 15, ,2 4,5 10,9 28,3 69 Liquiditeitsratio's Liquiditeit in ruime zin 0,91 0,95 1,49 2,18 86 Liquiditeit in enge zin 0,79 0,65 1,07 2,10 86 Rotatie van de voorraad handelsgoederen, grond- en hulpstoffen Rotatie van de voorraad goederen in bewerking en gereed product 49,9 5,1 12,0 27, ,0 10,9 29,1 92,7 59 Aantal dagen klantenkrediet Aantal dagen leverancierskrediet Solvabiliteitsratio's Graad van financiële onafhankelijkheid 19,4 12,3 39,0 61,7 86 Schuldgraad 7,2 n.a. n.a. n.a. n.a. Gemiddelde kost van het vreemd vermogen (%) 0,7 n.a. n.a. n.a. n.a. Rendabiliteitsratio's Brutoverkoopmarge (%) 2,1-3,8 3,7 8,7 82 Nettoverkoopmarge (%) 0,2-5,3 0,7 5,8 82 Nettorendabiliteit van het eigen vermogen, vóór belasting (%) Nettorendabiliteit van het eigen vermogen, na belasting (%) 28,6 n.a. n.a. n.a. n.a. 18,6-11,5 3,8 12,7 75 Cashflow / Eigen vermogen (%) 93,0-2,2 11,3 40,5 75 Brutorendabiliteit van het totaal der activa, vóór belasting en kosten van de schulden (%) 13,3-3,5 4,2 15,1 85 Nettorendabiliteit van het totaal der activa, vóór belasting en kosten van de schulden (%) 4,1-6,1 1,2 7,1 85 Ondernemingsdossier BE NBB 31 mei /12

10 DE 4.2 Financiële ratio's Evolutie van de ratio's van de onderneming in vergelijking met de sector Referentiesector PU Auto-industrie Verkorte en volledige modellen (1) Definitieve statistieken (2) Voorlopige statistieken Toegevoegde waarderatio's Onderneming Evolutie Sector - Mediaan 2008 (1) 2009 (1) 2010 (2) Bruto toegevoegde waardemarge (%) 11,1 9,7 8,9 25,5 26,5 25,7 Toegevoegde waarde per personeelslid (euro's) Toegevoegde waarde / Bruto materiële vaste activa (%) Personeelskosten / Toegevoegde waarde (%) Afschrijvingen, waardeverminderingen en voorzieningen voor risico's en kosten/ Toegevoegde waarde (%) Kosten van de schulden / Toegevoegde waarde (%) Aanschaffingen van materiële vaste activa / Toegevoegde waarde (%) Vernieuwingsgraad van de materiële vaste activa (%) ,9 27,6 32,1 63,4 43,1 54,5 79,8 78,6 70,2 75,7 80,8 73,3 15,3 18,8 16,6 11,0 11,8 9,2 2,4 1,3 5,2 2,1 1,8 1,1 16,5 15,1 10,4 8,6 5,6 5,1 29,1 27,2 23,4 23,8 10,9 15,0 Liquiditeitsratio's Liquiditeit in ruime zin 0,97 0,91 1,25 1,51 1,49 1,55 Liquiditeit in enge zin 0,85 0,79 1,14 1,05 1,07 1,19 Rotatie van de voorraad handelsgoederen, grond- en hulpstoffen Rotatie van de voorraad goederen in bewerking en gereed product 52,7 49,9 53,3 10,1 12,0 8,6 280,6 338,0 268,8 23,5 29,1 27,0 Aantal dagen klantenkrediet Aantal dagen leverancierskrediet Solvabiliteitsratio's Graad van financiële onafhankelijkheid (%) 17,4 19,4 20,6 36,6 39,0 40,9 Schuldgraad 3,9 7,2 16,2 n.a. n.a. n.a. Gemiddelde kost van het vreemd vermogen (%) 1,5 0,7 1,2 n.a. n.a. n.a. Rendabiliteitsratio's Brutoverkoopmarge (%) 2,3 2,1 2,6 3,7 3,7 5,8 Nettoverkoopmarge (%) 0,5 0,2 1,2 1,6 0,7 2,5 Nettorendabiliteit van het eigen vermogen, vóór belasting (%) 30,9 28,6 32, 0 n.a. n.a. n.a. Nettorendabiliteit van het eigen vermogen, na belasting (%) 22,9 18,6 19,7 6,9 3,8 5,6 Cashflow / Eigen vermogen (%) 66,3 93,0 77,7 15,0 11,3 15,9 Brutorendabiliteit van het totaal der activa, vóór belasting en kosten van de schulden (%) 16,4 13,3 6,4 6,8 4,2 6,3 Nettorendabiliteit van het totaal der activa, vóór belasting en kosten van de schulden (%) 7,5 4,1 3,0 3,1 1,2 2,8 Ondernemingsdossier BE NBB 31 mei /12

11 DE 4.3 Financiële ratio's Financiële hefboommultiplicator FINANCIËLE HEFBOOMMULTIPLICATOR Nettorendabiliteit van het totaal der activa, vóór belasting en kosten van de schulden (%) (Ra) 7,5 4,1 3,0 Nettorendabiliteit van het eigen vermogen, vóór belasting (%) (Rs) 30,9 28,6 32,0 Financiële hefboommultiplicator (Rs/Ra) 4,12 6,91 10,7 INVLOED VAN DE FINANCIËLE HEFBOOM OP DE RENDABILITEIT VAN HET EIGEN VERMOGEN Nettorendabiliteit van het totaal der activa, vóór belasting en kosten van de schulden (%) (Ra) 7,5 4,1 3,0 Gemiddelde kost van het vreemd vermogen (%) (I) 1,5 0,7 1,2 Rendabiliteit van het totaal der activa vóór belasting (%) (Ra-I) 6,0 3,4 1,8 Schuldgraad (D) 3,9 7,2 16,2 Invloed van de financiële hefboom (%) (L) = (Ra-I)*(D) 23,4 24,5 29,0 Nettorendabiliteit van het eigen vermogen, vóór belasting (%) (Rs) = (Ra) + (L) 30,9 28,6 32,0 Grafiek Hefboomeffect en rendabiliteit van het eigen vermogen ,9 28,6 32,0 20 Schaal rechts Schuldgraad Schaal links (%) Nettorendabiliteit van het eigen vermogen, vóór belasting Nettorendabiliteit van het totaal der activa, vóór belasting en kosten van de schulden 10 7,5 5 Gemiddelde kost van het vreemd vermogen 5 4,1 3,0 0 0 Ondernemingsdossier BE NBB 31 mei /12

12 DE 5 Financiële gezondheidsindicator Referentiesector Financiële gezondheids klasse Gemiddeld percentage ondernemingen in faling PU Auto-industrie Verkorte en volledige modellen Verdeling van de ondernemingen per financiële gezondheidsklasse Financiële gezondheidsklasse van de onderneming PU400 - Geheel van de nietfinanciële ondernemingen Referentiesector 1 0,1 8,1 4,7 2 0,2 16,5 13, ,5 15,9 16,2 4 1,0 16,0 15,8 5 2,5 24,9 25,6 6 5,8 11,9 12,7 7 10,3 4,7 7,1 8 15,5 1,2 2,4 9 19,7 0,5 1, ,1 0,2 0,8 Totaal 2,4 100,0 100,0 Ondernemingsdossier BE NBB 31 mei /12