B u. Financiering. T o e t r e d i n g s b a r r i è r e s Profit. Omzet. Portfolio: waardepropositie en klantensegmenten. Waardecreatie.

Transcriptie

1 T o e t r e d i n g s b a r r i è r e s Portfolio Profit Businessmodel Process People Financiering Omzet Portfolio: waardepropositie en klantensegmenten Waardecreatie Verbruik Investeringen Kanalen en Klantenrelatie People Ondersteuning Partners Profit K o s t e n B u s i n e s s m o d e l

2 Algemeen schema van het feedbackmechanisme:

3 Evaluatie van een concurrent en input voor het businessmodel:

4 Voorbeeld van een portfoliosynthese: Gezondheidstelevisie (GTV): betrouwbare (goedgekeurd door experten) en kwaliteitsvolle informatie voor wachtkamer en internetkijkers, zowel tekstuele informatie als animatie en video, vragen voor de arts na het bekijken van de reportages, drempelverlagend (doorbreken van taboe's), aangename wachtverzachter, sensibiliserend (voorlichting en preventie) Producten Segmenten algemene geneeskunde (jaar 1) wachtkamer-tv (privé,associatie,ziekenhuis): WTV gynaecologie (jaar 1) dermatologie (jaar 3) pediatrie (jaar 4) cardiologie (jaar 5) ziekenhuis-tv (jaar 1): ZHTV 5 subsegmenten web-tv (jaar 1) Artsen en ziekenhuizen: configuratie (hardware) en contentabonnement Informatieplicht arts, playlist samenstellen uit GTV-aanbod, diversificatie naargelang dagdeel/publiek, FAQ s via WTV (tijdswinst), eigen info via scherm communiceren, opwaardering wachtkamer, professionele flatscreens, herstelling binnen de 48 uren, helpdesk Idem + eigen ziekenhuis-kanaal nvt Zendtijd reportages Zendtijd spots Productie reportage en spot Zendtijd reportages en spots nationaal Doelgroepentelevisie (the right message on the right place) en contentmarketing (de inhoud van de reportage ondersteunt de advertentie): medische voorlichting, lifestylereportages, ziekenhuisreportages Pharmaceutische bedrijven (OTC-producten), overheid en non-profit (voorlichting en preventie, boodschappen van algemeen nut), lifestylebedrijven (niet-medisch benaderde gezondheidsitems), overige adverteerders. Veel organisaties beschikken niet over videocontent, maar via montage kan beschikbaar fotomateriaal aan een competitieve prijs tot degelijke videocontent worden omgetoverd Idem + eigen ziekenhuisreportages Van zodra het GTV-netwerk een bepaald bereik heeft opgebouwd, kan er over het volldedige netwerk worden geadverteerd, onafhankelijk van het segment nvt

5 Kritische bouwstenen van een waardecreatieproces: Make or Buy - beslissingen: Kritisch deelproces Waar is expertise beschikbaar? Evaluatiecriteria (technische kenmerken en prestaties, kosten, testing, ) Make or buy: kosten vs. baten, risico s, hoe diep zit proces in de kern van de waardepropositie? People Investering Verbruik Organisatie deelproces

6 Voorbeeld van kanalen en klantenrelaties: Kanalen WTV ZHTV WEBTV Klantenrelaties Niet-betalende klanten Betalende klanten Internetkijkers Patiënten ZH-bezoekers Artsen Ziekenhuizen Adverteerders Mediaplanners FAQ's Wervers: prospectie, afspraken, opvolging GTV-management: strategische meetings, contracten Helpdesk Link naar WEBTV Offertes Installaties Link naar website Training gebruikerssoftware Rapportering bereik, meting effectiviteit ziekenhuizen FAQ's & Helpdesk campagne (bijv nummer na spot, Inbedding content op Onderhoud & herstellingen Link naar wachtkamerfolders aankoopbon in wachtkamer,...) andere websites Screening UGC t.v.v. volledig netwerk Link naar website Contacten met federaties & LOK's Link naar aankoopbon in wachtkamer adverteerder Online bevraging Intermediatie met productiehuis Online enquêtes Offline enquêtes Legal compliance Digitale nieuwsbrief (inhoudelijk) Digitale nieuwsbrief (commercieel) Link naar 0800-nummer adverteerder Contracthernieuwing Opvolging leads

7 Finetuning verkoopprijzen Product A Product B Initieel voorstel verkoopprijzen Prognose omzetvolume (in eenheden) Prognose omzetwaarde Omslagsleutel o.b.v. omzet 44% 56% Direct toewijsbare kosten (zonder sleutel) Verbruik Kosten toegewezen via sleutels Verbruik (totaal: ) Afschrijvingen (totaal: ) Personeel (totaal: ) Integrale kosten Winstmarge vennootschap (10 % ) Totaal Richtinggevende verkoopprijs per eenheid 26,85 19,54 Aftoetsen van deze richtprijzen met de markt

8 Cashflow einde eerste einde tweede einde eerste einde tweede Liquiditeiten boekjaar boekjaar boekjaar boekjaar Omzet Cashflow Verbruik Voorraadwijzigingen waarvan voorraadwijziging handelsgoederen Aandelenkapitaal (volstort) Afschrijvingen Investeringen Personeelskosten Leningen EBIT Aflossingen leningen Interesten op leningen Vorderingen op klanten Basis voor belastingen Schulden aan leveranciers Vennootschapsbelasting Te betalen belastingen Winst na belastingen Te betalen BTW Cashflow Beweging liquiditeit Totale liquiditeit VASTE ACTIVA EIGEN VERMOGEN Oprichtingskosten Geplaatst kapitaal Immateriële vaste activa Overgedragen winst of verlies Kosten van O&O Materiële vaste activa VREEMD VERMOGEN Installaties, machines en uitrusting Schulden op meer dan één jaar Meubilair en rollend materieel VLOTTENDE ACTIVA Schulden op ten hoogste één jaar Aflossing schulden (> 1 jaar) Voorraden Leveranciers Handelsgoederen Belastingen Vorderingen op ten hoogste één jaar Verschuldigde BTW Handelsvorderingen Te betalen winstbelasting Liquide middelen TOTAAL DER ACTIVA TOTAAL DER PASSIVA

9 Investeringsplanning Jaar 1 Jaar 2 Afschrijvingen Jaar 1 Jaar 2 Jaar 3 Jaar 4 Jaar 5 Waardecreatieprocessen Bedrag Afschr.% Bedrag Afschr.% Waardecreatieprocessen - Ontwikkelingskosten % - Ontwikkelingskosten Server (60%) % - Server (60%) Klantgerelateerde processen Bedrag Afschr.% Bedrag Afschr.% Klantgerelateerde processen - Touchpads % - Touchpads Server (40%) % - Server (40%) Ondersteunende processen Bedrag Afschr.% Bedrag Afschr.% Ondersteunende processen - Oprichtingskosten % - Oprichtingskosten Kantoormeubilair % % - Kantoormeubilair PC secretariaat % - PC secretariaat Dit voorbeeld beperkt de investeringsplanning tot de eerste twee jaren. De nettowaarde van de activa daalt overeenkomstig de afschrijvingen. De ontwikkelingskosten (van bijv. productieprocédés of technologie) worden als immaterieel vast actief ingebracht op de balans en afgeschreven over een periode van bijv. tien jaar. Buiten de oprichtingskosten zijn de overige investeringen in de tabel voorbeelden van materiële activa. De afschrijvingen van de server worden verdeeld over waardecreatie en klantenrelaties. De afschrijvingen worden ingebracht onder de kosten en bepalen aldus mee het resultaat van het boekjaar. Netto-waarde activa Jaar 1 Jaar 2 Jaar 3 Jaar 4 Jaar 5 Waardecreatieprocessen - Ontwikkelingskosten Server (60%) Klantgerelateerde processen - Touchpads Server (40%) Ondersteunende processen - Oprichtingskosten Kantoormeubilair PC secretariaat

10 Winst, financiering en balans: Cashflow einde eerste einde tweede einde eerste einde tweede Liquiditeiten boekjaar boekjaar boekjaar boekjaar Omzet Cashflow Verbruik Voorraadwijzigingen waarvan voorraadwijziging handelsgoederen Aandelenkapitaal (volstort) Afschrijvingen Investeringen Personeelskosten Leningen EBIT Aflossingen leningen Interesten op leningen Vorderingen op klanten Basis voor belastingen Schulden aan leveranciers Vennootschapsbelasting Te betalen belastingen Winst na belastingen Te betalen BTW Cashflow Beweging liquiditeit Totale liquiditeit VASTE ACTIVA EIGEN VERMOGEN Oprichtingskosten Geplaatst kapitaal Immateriële vaste activa Overgedragen winst of verlies Kosten van O&O Materiële vaste activa VREEMD VERMOGEN Installaties, machines en uitrusting Schulden op meer dan één jaar Meubilair en rollend materieel Schulden op ten hoogste één jaar VLOTTENDE ACTIVA Aflossing schulden (> 1 jaar) Voorraden Leveranciers Handelsgoederen Belastingen Vorderingen op ten hoogste één jaar Verschuldigde BTW Handelsvorderingen Te betalen winstbelasting Liquide middelen TOTAAL DER ACTIVA TOTAAL DER PASSIVA

11 Voorbeeld van een worst case: Cashflow Jaar 1 Jaar 1 worst Jaar 1 Jaar 1 worst Liquiditeiten normal case case normal case case Omzet Cashflow Verbruik Voorraadwijzigingen waarvan voorraadwijziging handelsgoederen Aandelenkapitaal (volstort) Afschrijvingen Investeringen Personeelskosten Leningen EBIT Aflossingen leningen Interesten op leningen Vorderingen op klanten Basis voor belastingen 0 0 Schulden aan leveranciers Vennootschapsbelasting 0 0 Te betalen belastingen 0 0 Winst na belastingen Te betalen BTW Cashflow Beweging liquiditeit