IDEELE STICHTING WERELDWINKEL ALBLASSERDAM JAARREKENING Ideële Stichting Wereldwinkel Alblasserdam 1

Transcriptie

1 IDEELE STICHTING WERELDWINKEL ALBLASSERDAM JAARREKENING 2014 Ideële Stichting Wereldwinkel Alblasserdam 1

2 Bestuursverslag Stichting Ideele Wereldwinkel Alblasserdam 2014 Gang van zaken Het bestuur van de Stichting kijkt met tevredenheid terug op Ondanks de stagnatie van de economie en met name in de detailhandel slaagden we er in de omzet met 5 te doen stijgen. De omzet had in 2014 een grillig verloop. Het eerste halfjaar liet een daling zien van 7%, maar in het tweede halfjaar was er sprake van een stevig herstel. Het bestuur heeft een aantal jaren geleden de focus gezet op groei in het non-food segment. De reden is dat dit een scala van mogelijkheden biedt om de winkel te onderscheiden en de wereldwinkel verder te ontwikkelen als de kadowinkel. In 2014 groeide de non foodomzet met 11% ( 2013: 9% groei). De omzet kerstpakketten blijft onder druk staan. Hier zijn wel de effecten van de economische teruggang te zien. Markten waarbij de Wereldwinkel aanwezig was met een marktkraam waren er veelvuldig, Het is een ideale wijze om de herkenbaarheid van de wereldwinkel te vergoten. Daarnaast heeft onze Wereldwinkel in juni wederom succesvol geparticipeerd in een schoolproject Vrijwilligers Het bestuur hecht er veel waarde aan om professionele vrijwilligers in te zetten in haar winkel. Door een gerichte werving en selectie is het aantal vrijwilligers eind 2014 op niveau en kunnen we stellen dat we een deskundige en gemotiveerde groep van vrijwilligers tot onze beschikking hebben. Het aantal vrijwilligers bedraagt ca 33. Jaarlijks zijn er 2 vrijwilligersavonden om de band tussen vrijwilligers en tussen bestuur en vrijwilligers te verstevigen. De opkomst op deze avonden is hoog. Huur pand Gezien de macro economische verwachtingen en het wegvallen van de huurgewenningsbijdrage is het bestuur eind 2012 in overleg gegaan met de verhuurder om een huurverlaging te bewerkstelligen. In 2014 zijn de afspraken verder geconcretiseerd op basis van een taxatie en is de huur vastgesteld op EUR 600 per maand exclusief servicekosten Bestuursamenstelling Het bestuurssamenstelling heef tin 2014 een wijzigingen ondergaan. Per april 2014 in dhr Smink afgetreden. Mevrouw Maasland is toegetreden tot het bestuur medio 2014 Ideële Stichting Wereldwinkel Alblasserdam 2

3 Financieel verslag Algemeen Het boekjaar 2014 is afgesloten met een positief resultaat van EUR 544 tegenover een negatief resultaat van EUR -61 in 2013 hetgeen een verbetering betekent van EUR 605. De verbetering van het resultaat kan als volgt worden weergeven (afgerond): Hogere marge 400 Lagere dotatie fonds vervanging Hogere donaties 400 Hogere contributies Overig De verbetering van de marge in euro s komt voor rekening van de toename van het non-food aandeel in de winkelomzet; Het fonds vervanging inventaris is in 2013 gevormd ten behoeve van de vervanging van de winkelinrichting en inventaris in de periode (planning). De dotatie is EUR 1000 lager als in 2013; De donaties zijn gestegen door een gift uit het batig saldo bij de opheffing van Wereldwinkel Papendrecht; De contributies zijn gestegen door een wijziging in de contributieregeling van de Landelijke Vereniging en door de keuze van het bestuur voor een hoger service niveau vanuit de Landelijke vereniging ( Groeimodel). De totale omzet ( op basis van kassa-omzetten) steeg met 5% t.o.v.2013, De winkelomzet liet een stijging zien van 5,2%. De kerstpakkettenomzet steeg met 3% afwijking tov 2013 Omzet winkel ,2% Omzet kerstpakketten ,0% ,0% De omzet winkel over de periode kan grafisch als volgt worden weergegeven; Ideële Stichting Wereldwinkel Alblasserdam 3

4 De indexcijfers van de omzet van de verschillende productgroepen t.o.v is als volgt: Food 98,5% Mode 121,5% Tafelen 263,5% Wonen 85,4% Non-food totaal 111,6% De groei van het non food segment heeft zich voortgezet in Met name de productgroep Tafelen deed goede zaken door de verkoophausse in doppers. Kerngegevens Omzet winkel incl.markten Aantal klanten Bonbedrag winkel 14,92 13,56 13,01 12,16 11,77 11,91 Aandeel food in winkelomzet 45,7% 48,8% 52.8% 47,3% 43,2% 41,3% Omzet kerstpakketten (incl bonnen) Marge 30,5% 31,3% 30,1% 26,6% Uit bovenstaande opstelling blijkt dat het aantal klanten vanaf 2012 een dalende lijn vertoont. Daartegenover stijgt het bonbedrag ieder jaar en ligt t.o.v EUR 3 hoger, een stijging van 25%. De omzet kerstpakketten staat onder druk, met name veroorzaakt door de economische stagnatie. Ten opzichte van 2009 is de omzet met 72%! Gedaald. De marge daalde van 31,3% in 2013 naar 30,5%. De toename van het non-food aandeel zorgde in eerste instantie voor een hogere marge, maar door de toename van foodaandeel in de kerstpakketten omzet in 2014 daalde uiteindelijk de marge met 0,8%. Donaties De post donaties lag in 2014 ca. EUR 400 hoger als in Deze stijging werd met name veroorzaakt door een gift van de opgeheven Wereldwinkel Papendrecht. Vooruitzichten. De verwachting is dat de omzet in 2015 een beperkte groei zal laten zien in de winkelomzet. Het zal, gezien de recessie, wel een grote uitdaging worden om dit te realiseren. Het Bestuur 7 mei 2015 Ideële Stichting Wereldwinkel Alblasserdam 4

5 Ideële Stichting Wereldwinkel Alblasserdam Balans per Alle bedragen in euro's Activa Materiële vaste activa Inventaris en bouwkundige voorzieningen Vlottende activa Voorraden Vorderingen Liquide middelen Passiva Eigen vermogen Algemene reserve Reserve vervanging inventaris en inrichting Vreemd vermogen Leningen Kortlopende schulden Ideële Stichting Wereldwinkel Alblasserdam 5

6 Ideële Stichting Wereldwinkel Alblasserdam Winst en verliesrekening 2014 Alle bedragen in euro's Omzet Inkoopwaarde Bruto marge 30,5% % Donaties/acties Subsidies TOTAAL OPBRENGSTEN Huisvestingslasten Dotatie fonds vervanging inventaris en inrichting Afschrijvingen Verzekeringen Contributies Overige algemene kosten TOTAAL KOSTEN Bedrijfsresultaat Rentebaten RESULTAAT Ideële Stichting Wereldwinkel Alblasserdam 6

7 Algemeen De Ideële Stichting Wereldwinkel Alblasserdam is opgericht in 1990 en is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder nummer De vestigingslocatie is Cortgene 3 te Alblasserdam. Waardering en resultaatbepaling De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij anders vermeld worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben Alle bedragen luiden in Euro s. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij anders vermeld worden de activa en passiva opgenomen nominale waarde. Alle bedragen luiden in Euro s. Materiele vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs verminderd met cumulatieve afschrijvingen. Voorraden De voorraden zijn opgenomen tegen inkoopprijs. Met een voorziening voor incourantheid is rekening gehouden.. Ideële Stichting Wereldwinkel Alblasserdam 7

8 TOELICHTING BIJ DE BALANS Materiële vaste activa Het verloop kan als volgt worden weergegeven: Stand 1 januari Investeringen - - Afschrijvingen Stand 31 december Voorraden Handelsgoederen Cadeaubonnen Vorderingen Kerstpakketten en kerstmarkten Te vorderen rente Te vorderen bonnen Overig Liquide middelen ING ING zakelijk sparen Kas Gelden onderweg , Algemene reserve Het verloop kan als volgt worden weergegeven: Stand 1 januari Resultaat boekjaar Stand 31 december Reserve vervanging inventaris en inrichting Het verloop kan als volgt worden weergegeven: Stand 1 januari Dotatie boekjaar Stand 31 december Ten behoeve van de vervanging van de inventaris en inrichting inv de periode is een reserve gevormd. In 2014 is 2000 euro toegevoegd aan de reserve. Ideële Stichting Wereldwinkel Alblasserdam 8

9 Leningen Ten behoeve van financiering van de nieuwe winkelinrichting zijn in 2006 certificaten uitgegeven van EURO 50 per stuk. Totaal zijn 36 stuks geplaatst. De coupons hebben en looptijd van maximaal 10 jaar. Ieder jaar worden 3 a 4 coupons uitgeloot. Er zijn geen rentelasten aan de lening verbonden. De uitloting 2014 heeft begin 2015 plaatsgevonden Het verloop kan als volgt worden weergegeven: Stand 1 januari Af: aflossingen Stand 31 december Overige schulden De specificatie is als volgt: Te betalen contributies Af te lossen certificaten boekjaar BTW Overig Ideële Stichting Wereldwinkel Alblasserdam 9

10 TOELICHTING BIJ DE WINST EN VERLIESREKENING Omzet Specificatie: Omzet winkel en markten Omzet kerstpakketten Subsidies Hieronder is begrepen een exploitatiesubsidie van (2013:1.040) verstrekt door de Gemeente Alblasserdam. Huisvestingskosten De maandelijkse huur inclusief voorschot service kosten bedraagt 700. De specificatie is als volgt: Betaalde huur en servicekosten Ozb en heffingen Afschrijvingen De post afschrijvingen kan als volgt worden gespecificeerd: Afschrijvingen materiële vaste activa Verzekeringen De specificatie is als volgt: Brand/inboedelverzekering Collectieve ongevallenverzekering Bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering Contributies De contributies kunnen als volgt worden gespecificeerd: LvvW (fee) Afrek Fair support boekjaren - 16 Kamer van Koophandel/hbd - 48 Buma Overige kosten Bankkosten Kosten kassa en pin Kosten e/commerce Advertentiekosten Overige kosten Niet uit de balansblijkende verplichtingen De Stichting Ideele Wereldwinkel Alblasserdam heeft het huurcontact met De Stichting Instandhouding Oudheidskamer Alblasserdam in 2011 stilzwijgend met 4 jaar verlengd tot De maximale jaarlijkse maximale huurverplichting bedraagt ca Ideële Stichting Wereldwinkel Alblasserdam 10