Jaarrekening. Stichting Groenfonds. Midden-Delfland

Transcriptie

1 Jaarrekening 2006 Stichting Groenfonds Midden-Delfland

2 Algemeen De Stichting Groenfonds Midden-Delfland is opgericht bij notariële akte op 12 april 2005, en ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder nummer De stichting heeft als doel het open agrarisch cultuurlandschap van Midden-Delfland te behouden en te versterken, met name ten aanzien van waarden op het gebied van cultuurhistorie, natuur en landschap. Daarnaast dient de gebruiks- en belevingswaarde voor de inwoners van de omliggende gemeenten te worden vergroot, zodat ook de relatie tussen stad en land meer inhoud krijgt. Het bestuur bestaat uit wethouders van de 3 gemeenten die het startkapitaal hebben geleverd voor de stichting : Midden-Delfland : dhr. C. van der Kamp (tevens voorzitter); Den Haag : dhr. J.M. Norder (tot de gemeenteraadsverkiezingen in 2006 dhr. M.Smits) Delft : mw. S.C.C.M. Bolten (tot de gemeenteraadsverkiezingen in 2006 dhr. J.P.Torenstra) Het bestuur wordt ondersteund door ambtenaren van de gemeente Midden-Delfland.

3 Exploitatierekening 2006 werkelijk 2005 begroot 2006 werkelijk 2006 baten Donaties ,00 0,00 0,00 Inkomsten beleggingen 5.230, , ,65 Totaal baten , , ,65 lasten Vergoedingen groene diensten 0, , ,99 Eenmalige subsidies/projecten , , ,85 Jaarlijkse subsidies 0, , ,00 Beheerskosten beleggingen 0, , ,61 Overige kosten 0, ,00 687,43 Totaal lasten , , ,88 Resultaat , , ,23 Toelichting exploitatierekening Donaties In 2006 zijn geen nieuwe donaties ontvangen. Op basis van de tussen de gemeente Midden-Delfland en de gemeenten Delft en Den Haag gesloten overeenkomsten/convenanten en de aan de gemeente Maassluis door de provincie gestelde voorwaarde voor de bebouwing van de Dijkpolder, zijn de volgende donaties nog te verwachten : Gemeente Midden-Delfland Gemeente Delft Bedrijvenschap Harnaschpolder Gemeente Maassluis : (hfl ) per woning die gebouwd wordt in het zogenoemde Middengebied in de Harnaschpolder : (hfl ) per woning die gebouwd wordt in het zogenoemde Middengebied in de Harnaschpolder : 4,50 (hfl. 10,--) per m2 bedrijventerrein : een vast bedrag van , alsmede per woning die in de Dijkpolder gebouwd gaat worden, en 4,50 per m2 bedrijfsterrein in die polder.

4 Er is een meerjarenplanning in voorbereiding waarbij inzichtelijk zal worden gemaakt wanneer welke bedragen verwacht kunnen worden. Inkomsten beleggingen In 2006 is het vermogen van de stichting belegd. Hierbij werd gebruik gemaakt van fondsen van Loyalis financial services. Daarbij werd het vermogen (oorspronkelijk) in 3 delen belegd : - Per 10 april ,-- minus beheerskosten over 10 jaar = ,-- in het LFS Garantiefonds (looptijd 10 jaar; rendement minimaal 3%, en meer tot maximaal 9,63% - afhankelijk van ontwikkeling aandelenindex; uitkering hoofdsom en rendement aan het einde van de looptijd); - Per 3 april ,-- minus 600,-- transactiekosten = ,-- in het LFS Rente Fonds Europa (belegging in staatsobligaties diverse landen; jaarlijkse uitkering dividend); - Per 3 april ,-- minus 480,-- transactiekosten = ,-- in het LFS Rente Plus Fonds Europa 1-3 jaar (belegging in schuldtitels van overheden, supranationale overheden en financiële instellingen). Bij de laatste 2 fondsen worden de ontvangen dividenden in principe herbelegd, tenzij ze als liquide middelen benodigd zijn voor het doen van betalingen. Aan het laatstgenoemde fonds vinden ook onttrekkingen plaats indien gedurende het jaar (extra) liquide middelen benodigd zijn voor het doen van betalingen. Over 2006 (9 maanden) is met de beleggingen het volgende resultaat behaald : Garantie fonds ,05 (rendement 3% op jaarbasis) Rente Fonds Europa ,74 (rendement 1,96% op jaarbasis) Rente Plus Fonds Europa ,38 (rendement 1,95% op jaarbasis) Totaal ,17 De opbrengst van het Garantiefonds is (nog) gelijk aan het gegarandeerde minimumrendement. Meeropbrengsten zijn afhankelijk van koersontwikkelingen, en kunnen pas ingeboekt worden wanneer het gegarandeerde rendement over 10 jaar (30%) is gerealiseerd. Door de stijging van de marktrente werd er een koersverlies geleden bij de beide rentefondsen van in totaal ,88. Het gerealiseerde rendement was daardoor beperkt. Doordat binnen de beleggingsfondsen telkens nieuwe beleggingen plaatsvinden tegen de hogere rente zal het koersverlies in de komende jaren in principe in belangrijke mate worden gecompenseerd door koerswinsten (indien de huidige beleggingen in omvang kunnen worden gehandhaafd). Naast de dividenden van de beleggingen is ter zake van de rekening courant bij de N.V. Bank Nederlandse Gemeenten rente over 2006 ontvangen tot een totaalbedrag van ,48. Vergoedingen groene diensten Voor het bepalen van de vergoedingen voor groene diensten is een puntensysteem ontwikkeld. In september 2006 is van het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties bericht ontvangen dat de Europese Commissie haar goedkeuring heeft gehecht aan de meeste van de voorgestelde diensten. Voor de betalingen aan de boeren van het puntensysteem is in 2006 aan Vockestaert een voorschot verstrekt van Ten tijde van de samenstelling van de jaarrekening waren alle benodigde controles en betalingen door Vockestaert nog niet volledig uitgevoerd, waardoor het definitieve bedrag nog niet bekend is. Op basis van een prognose van Vockestaert wordt verwacht dat uiteindelijk uitgekeerd zal worden. Dit bedrag is daarom in de jaarrekening opgenomen. Een verschil met de definitieve afrekening zal in 2007 worden verantwoord. Naast de vergoedingen op grond van het puntensysteem is (op grond van afgesloten overeenkomsten) een bedrag van 4.250,-- betaald voor het behouden van een aantal cultuurhistorische elementen in

5 Woudse polder en 2.094,99 aan 8 personen voor het beheer en onderhoud van het Voddijkpad. Bij dit laatste waren oorspronkelijk 9 boeren betrokken. Met 1 boer kon echter (nog) geen overeenstemming worden bereikt, en is de betaling derhalve niet doorgegaan. Eenmalige subsidies Om in afwachting van de goedkeuring van de Europese Commissie voor de vergoedingen voor groene diensten toch al aan de slag te kunnen gaan, is een plan bedacht voor eenmalige investeringen in het landschap. Hierbij kan gebruik worden gemaakt van de zogenoemde EU-vrijstellingsverordening, waardoor slechts melding aan de Europese Commissie behoeft plaats te vinden in plaats van instemming van die commissie. In 2005 heeft het bestuur ingestemd met een bijdrage van voor de uitvoering van het Plan eenmalige investeringen (inclusief de uitvoeringskosten van de Agrarische Natuurvereniging Vockestaert). Tezamen met de eigen bijdragen van de betrokken 37 boeren wordt op die manier circa geïnvesteerd in het landschap van Midden-Delfland. Het plan heeft een doorlooptijd van 3 jaar. In het verslagjaar zijn aan Vockestaert voorschotten voor de eenmalige investeringen verstrekt tot een totaalbedrag van Door Vockestaert zijn in het verslagjaar daadwerkelijke betalingen verricht tot een totaalbedrag van ( voor organisatiekosten en voor inmiddels gedane investeringen). Het restant van het voorschot is bij Vockestaert gereserveerd voor nog komende betalingen. Naast een jaarlijkse bijdrage voor agro-educatie/agro-recreatie heeft de Natuurvereniging Vockestaert reeds in 2005 een geldelijke bijdrage gevraagd voor professionalisering. Deze aanvraag is in 2006 afgehandeld, en heeft geleid tot een bijdrage van ,75. De provincie Zuid-Holland is bezig met een ontwikkelingsproject groene en blauwe diensten. In het kader van dat project wil de provincie een vervolg geven op het regionatuurplan en monitoring en evaluatie ontwikkelen. Omdat het regionatuurplan met toebehoren een instrument is dat gebruikt kan worden bij een efficiëntere besteding van de middelen van de Stichting Groenfonds, heeft de provincie aangeven 60% van de kosten te willen dragen, en heeft zij de stichting gevraagd om als pilot te dienen en de resterende 40% te betalen. De bereidheid daartoe werd uitgesproken. Voor de stichting bedroegen de kosten daarvan ,10. Jaarlijkse subsidies Voor agro-educatie/agro-recreatie wordt aan de Natuurvereniging Vockestaert jaarlijks een bedrag van uitgekeerd. Beheerskosten beleggingen Voor de belegging in het Garantiefonds is voor beheerskosten jaarlijks een bedrag van 8.325,-- verschuldigd. Bij de andere twee fondsen is voor elke mutatie in de belegging 0,3 van de mutatie verschuldigd, hetgeen in het verslagjaar in totaal 1.259,61 heeft gekost. Overige kosten Tot de overige kosten behoren de jaarlijkse bijdrage aan de Kamer Van Koophandel, de accountantskosten voor de controle van de jaarrekening, en de kosten van betalingsverkeer.

6 Balans per Omschrijving Omschrijving Financiële vaste Eigen vermogen , ,15 activa (beleggingen) ,51 0,00 Vooruitbetaalde kosten ,00 0,00 Debiteuren ,05 0,00 Crediteuren 0, ,00 Liquide middelen 1.483, , , , , ,15 Toelichting balans Waarderingsgrondslagen De balansposten zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde, behalve een tweetal beleggingen (zie hierna). Financiële vaste activa (beleggingen) Per was het vermogen van de stichting hoofdzakelijk in 3 fondsen belegd : ,-- in het LFS Garantiefonds; ,99 in het LFS Rente Fonds Europa; ,52 in het Rente Plus Fonds Europa. Bij de belegging in het LFS Garantiefonds is de hoofdsom gegarandeerd (evenals een minimumrendement van 3%). De belegging is daarom gewaardeerd tegen de hoofdsom/inlegprijs. Bij de beide andere fondsen is er geen hoofdsomgarantie (en ook geen rendementsgarantie), en uit dien hoofde zijn die beleggingen gewaardeerd tegen de koerswaarde op 31 december Vooruitbetaalde kosten Voor de belegging in het Garantiefonds zijn beheerskosten verschuldigd. Die beheerskosten bedragen voor de gehele beleggingsperiode van 10 jaar ,--, en moesten vooruit worden betaald. Elk jaar wordt 1/10 e deel ten laste van de exploitatie gebracht.

7 Debiteuren Per waren er vorderingen wegens terug te ontvangen dividendbelasting ad ,--, een te hoog voorschot (op basis van een voorlopige prognose) aan Vockestaert voor de uitvoering van het puntensysteem ad ,--, en het gegarandeerde rendement van de belegging in het Garantiefonds over de periode 10 april 2006 t/m 31 december 2006 ad ,05. Liquide middelen De stichting heeft een bankrekening bij de N.V. Bank Nederlandse Gemeenten (nr ). Crediteuren Per waren er geen schulden aanwezig. Deze jaarrekening is vastgesteld in de bestuursvergadering d.d. 10 januari C. van der Kamp J.M.Norder S.C.CM.Bolten