De10itte. Persoonlijk en vertrouwelijk Aan het bestuur van Stichting Kind aan Huis p/a Hoefbladstraat EX NIEUW-VENNEP

Transcriptie

1 De10itte. Deloitte Accountants B.V. Kroonpark GVArnhem Postbus AG Arnhem Nederland Tel: Fax: Persoonlijk en vertrouwelijk Aan het bestuur van Stichting Kind aan Huis p/a Hoefbladstraat EX NIEUW-VENNEP Datum Van Ons kenmerk 31 augustus 2012 M.J.H.M. Heebing /1024/jb 1 1/jnl2 Onderwerp Jaarrekening w kenmerk Geacht bestuur, Op grond van de ons verstrekte opdracht tot het samenstellen van de jaarrekening 2011 van Stichting Kind aan Huis te, zenden wij u hierbij vijf exemplaren van hetjaarbericht 2011, waarin de door ons samengestelde jaarrekening is opgenomen. Deze jaarrekening is eerder in conceptvorm met u besproken. Indien u zich met de in hetjaarbericht opgenomenjaarrekening kunt verenigen, verzoeken wij u deze jaarrekening op de aangegeven plaats als afsluiting van de toelichting te ondertekenen. Ingeval sprake is van gebeurtenissen die hebben plaatsgevonden na de datum van opmaken van de jaarrekening, welke gebeurtenissen een belangrijke invloed hebben op de financiële positie per balansdatum, zijn de u met deze brief toegezonden jaarrekeningen en de daarbij afgegeven samenstellingsverklaring niet meer geldig. Wij verzoeken u in dat geval contact met ons op te nemen zodat wij kunnen nagaan welke aanpassingen in genoemde stukken dienen te worden aangebracht. Wij vertrouwen erop u hiermede van dienst te zijn geweest. Met vriendelijke groet, Deloitte Accountants B.V. EE. ce -- Mw. C.G.CuppenAA Op ate opdrachten verricht door Deloitte zijn de Algemene Voorwaarden Dienstverlening Deloitte Nederland, november2010 gedeponeerd bij de Kamer van Koophandel onder nummer van toepassing. Deloitte Accountants B.V. is ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel te Rotterdam onder nummer Member of Deloitte Touche Tohmatsu Limited

2 De I0 tte. Deloitte Accountants B.V. Kroonpark GVArnhem Postbus AG Am hem Nederland Tel: Fax: Stichting Kind aan Huis Rapport inzake j aarstukken augustus 2012 Samenstellingsverklaring afgegeven Op ate opdrachten verricht door Deloitte zijn de Algemene Voorwaurden Dienstverlening Deloitte Nederland, november 2010 gedeponeerd bij de Kamer van Koophandel onder numrner van toepassing. Deloitte Accountants By, is ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel te Rotterdam onder nummer Member of Deloitte Touche Tohmatsu Limited - 1

3 Deloitte. Stichting Kind aan Huis Inhoud Blad Accountantsrapportage 3 S amenstellingsverklaring 4 Jaarstukken Jaarverslag van het bestuur 7 Jaarrekening 9 Balans per 31 december Staat van baten en lasten over Toelichting 12-2

4 Deloitte Stichting Kind aan Huis Accountantsrapportage - 3

5 De I0Itt. Deloitte Accountants B.V. Kroonpark GVArnhem Postbus AG Am hem Nederland Tel: Fax: Aan de directie van Stichting Kind aan Huis p/a Hoefbladstraat EX NTEUW-VENNEP Datum Behandeld door Ons kenmerk 15 augustus 2012 M.J.H.M. Heebing /1024/jbl 1/jnl2 Samenstellingsverklaring Opdracht Conform uw opdracht hebben wij dejaarrekening 2011, waarin mede opgenomen de begroting 2012, van Stichting Kind aan Huis te bestaande uit de balans per 31 december 2011 en de staat van baten en lasten over 2011 met de toelichting samengesteld. Verantwoordelijkheid van het bestuur Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door het bestuur van de entiteit verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de entiteit. Verantwoordelijkheid van de accountant Het is onze verantwoordelijkheid als accountant om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de door onze beroepsorganisatie uitgevaar digde gedrags- en beroepsregels. In overeenstemming met de voor het accountantsberoep geldende standaard voor samenstellingsopdrachten, bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondsiagen op basis van de door de onderneming verstrekte gegevens geevalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen verstrekken. Op alle opdrachten verricht door Deloitte zjn de Algemene Voorwaarden Dienstverlening Deloitte Nederland, november 2010 gedeponeerd bij de Kamer van Koophandel onder riummer van toepassing. Deloitte Accountants B.V. is ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel te Rotterdam onder nummer Member of Deloitte Touche Tohmatsu Limited -4

6 Deloitte. Stichting Kind aan Huis Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld onder toepassing van de grondsiagen voor financiële verslaggeving zoals opgenomen in Titel 9 Bock 2 van het in Nederland geldende Burgerlijk Wetboek (BW). Ondertekening accountantsrapportage Wij vertrouwen crop hiermee aan uw opdracht te hebben voldaan. Tot het geven van nadere toelichtingen zijn wij steeds gaarne bereid. Arnhem, 15 augustus 2012 Deloitte Accountants B.V. ZZ \. czz- Mw. C.G. CuppenAA - 5

7 Stichting Kind aan Huis Jaarstukken 2011 Jaarverslag van het bestuur Jaarrekening Overige gegevens - 6

8 Stichting Kind aan Huis Jaarverslag van het bestuur Voor u ligt het jaar versiag 2011 van Stichting Kind aan Huis, te. Het boekjaar 2011 hebben we met een klein overschot af kunnen sluiten. De Stichting heeft ten doel de opvang van kinderen die in een achterstandpositie verkeren, met forse hechtingsproblemen. Hiertoe heeft de Stichting het Dushihuis te Ellecom tot haar beschikking. Het opvangen, begeleiden en ontwikkelen van de kinderen doet de Stichting met behuip van het Dushi zorgconcept. Dit zorgconcept wordt gedragen door vijf pijiers, te weten: Basictrust (basisvertrouwen - hechting) Art of Living (ik-besef en lichaamsbesef - gezondheid) Structuur (houvast en contact tussen kind en ouder) Coaching (van de individu, jong en oud) Biologische voeding (weerstand en energie, minimalisatie van medicatie) Deze pijiers vormen het Dushi leefklimaat: geborgenheid, basisvertrouwen, veiligheid en ruimte om te kunnen functioneren, te ontplooien en je eigen talenten te ontdekken als kind en voiwasse nen. Daarom worden veel activiteiten ontwikkeld en georganiseerd het hele jaar door voor het kind en zijn of haar biologische ouder(s) in de vorm van bijeenkomsten en trainingen. In 2011 heeft het Dushihuis in Ellecom het gehele j aar door ongeveer tien kinderen opvang, begeleiding en ontwikkeling kunnen bieden volgens het Dushi zorgconcept. En voor zover je dat over jezeif mag zeggen; volgens ons naar tevredenheid van de kinderen en hun ouders. Ook in 2011 is het Dushi zorgconcept verder verspreid. Injuli is een tweede Dushihuis geopend in Dordrecht, onder supervisie van Stichting Kind aan Huis. En verder zijn initiatieven in Den Haag, Maastricht, Noordwijkerhout en Santpoort ondersteunt. In 2011 heeft het bestuur bestaan uit Michel de Haan (voorzitter), Arjan Witteveen (penningmees ter), Marloes Vollenbroek en Johan Janssen. Helaas heeft Arjan het bestuur in 2011 verlaten. Wij willen Arjan bedanken voor zijn bijdrage en inzet in de afgelopen jaren en hopen hem nog regelmatig op Dushi bijeenkomsten tegen te komen. In februari 2012 is Sandra van den Bos tot het bestuur toegetreden met als hoofdtaak communicatie. Tn april 2012 is Stan Nelissen als penningmeester tot het bestuur toegetreden als penningmeester van de stichting. Injuni 2012 heeft Marloes aangegeven het bestuurlijke werk niet meer te kunnen combineren met haar werk. Ook Marloes willen wij bijzonder bedanken voor haar inzet en hopen wij nog vaak op Dushi komsten tegen te komen. bijeen In 2012 zijn de zelfstandige Dushi stichtingen Dordrecht en Den Haag opgericht. In Dordrecht is zelfs a! gestart met twee kinderen en gezinsouders. -7

9 Stichting Kind aan Huis In Amhem is Dushi Next step begonnen om de oudere kinderen verder te helpen op eigen benen te gaan staan. En er zijn initiatieven om Dushihuizen in t Gooi en in Maastricht op te zetten. Tevens zal het Dushi zorgconcept doorontwikkeld worden en een business case gemaakt gaan worden. De business case zal de maatschappelijke en economische waarde van het Dushi zorgconcept gaan aantonen. Daarnaast is er door de Rijksuniversiteit in Groningen een onderzoek gestart naar het Dushi zorgconcept. De RuG zal de effectiviteit en kwaliteit van de zorg, de opvoeding en interventies gaan onderzoeken. Met als doel aan te tonen dat deze unieke manier van zorg bieden daadwerkelijk een professionele toegevoegde waarde biedt. En hiermee willen wij bereiken dat het Dushi zorgconcept breder geaccepteerd en toegepast zal worden in de algehele zorg met betrekking tot kinderen met hechtingsproblematiek. Vanwege het ontstaan van meerdere Dushthuis stichtingen zal in 2012 gewerkt worden aan een zelfstandige stichting voor het Dushihuis Ellecom en de meer overkoepelende werkzaamheden van Stichting Kind aan Huis. Verder zullen we in 2012 werken aan een uitgebreide update van de website, een verse impuls aan sponsoring en natuurlijk de kinderen! Er is maar één wereld en dat is de wereld die wij zeif creëren! Ellecom, 19 september 2012 Het bestuur - 8

10 Stichting Kind aan Huis Jaarrekening B alans Staat van baten en lasten Toelichting -9

11 Stichting Kind aan Huis Balans per 31 december 2011 (na resultaatbestemming) Actief Vaste activa Materiële vaste activa 1] Viottende activa Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen 2] 3] Passief Eigen vermogen Vrij besteedbaar vermogen Kortlopende schulden *1 verwij st naar de overeenkomstige nummering in de toelichting. - 10

12 Stichting Kind aan Huis Staat van baten en lasten over 2011 Begroting Realisatie B egroting Realisatie Nettobaten 6] Lonen, salarissen en sociale lasten Afschrijvingen op vaste activa Overige bedrijfskosten 9] Somderlasten Exploitatieresultaat (5.989) Financiële baten en lasten (500) (427) (1.000) (1.028) (7.017) Resultaat *] verwijst naar de overeenkomstige nummering in de toelichting. - 11

13 Stichting Kind aan Huis Toelichting Algemeen Activiteiten De activiteiten van Stichting Kind aan Huis, statutair gevestigd te, bestaan voornamelijk uit de opvang van kinderen die in een achterstands-positie verkeren, één en ander in de ruimste zin van het woord. Al2emene grondsiagen voor de opstelling van de.jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Richtlijn voor de jaarverslaggeving 640 Organisaties zonder winststreven. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Grondsiagen voor de waardering van activa en passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrij gingsprij s, verminderd met de cumula tieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruilcneming. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaar heid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. - 12

14 Stichting Kind aan Huis Grondsiagen voor de bepaling van bet resultaat Netto baten De netto baten bestaan uit de baten van de in het verslagjaar ontvangen giften en subsidies. - 13

15 Stichting Kind aan Huis Toelichting op de onderscheiden posten van de balans 1] Materiële vaste activa flet verloop van deze post in 2011 is als volgt: Vervoer Verb ouwing Inventaris middelen Totaal Standperljanuari Investeringen Afschrijvingen Standper3ldecember Cumulatieve aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen en overige waardeverminderingen per3ldecember Standper3ldecember Afschrijvingspercentage 20 % 20 % 0 % 2] Vorderingen en overlopende activa Vorderingen op handeisdebiteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige vorderingen en overlopende activa

16 Stichting Kind aan Huis Vorderingen op handeisdebiteuren: Debiteuren B elastingen en premies sociale verzekeringen: Vordering pensioenen Overige vorderingen en overlopende activa: Nog te ontvangen rente bank Vooruitbetaalde verzekeringen Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen loonkostensubsidie Rekening-courant de heer A. de Bokx ] Liquide middelen Kas VerenigingsPakket Rabobank VerenigingsRekening Rabobank BedrijfsTeleRekening Rabobank

17 Eigen vermogen - 16 Crediteuren Schulden aan leveranciers en handelskredieten: Overigeschulden Schulden aan leveranciers en handelskredieten Belastingen en premies sociale verzekeringen ] Kortlopende schulden Stand per 31 december Resultaatverdeling (7.017) Standperljanuari ] Vrij besteedbaar vermogen Stichtingskapitaal Vrij besteedbaar vermogen Stichting Kind aan Huis

18 Belastingen en premies sociale verzekeringen: - 17 tijd. wordtjaarlijks stilzwijgend verlengd. De huurovereenkomst ad circa is voor onbepaalde in totaal circa De looptijd van de huurovereenkomst ad circa bedraagt 1 jaar en Het jaarlijks bedrag van met derden aangegane huurverplichtingen van onroerende zaken bedraagt Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Vakantiegeldverplichting Netto lonen Overige schulden Nog te betalen vrijwilligers vergoedingen Nog te betalen huurkosten Overige schulden: Loonheffing Stichting Kind aan Huis

19 Stichting Kind aan Huis Toelichting op de onderscheiden posten van de staat van baten en lasten 6] Netto baten B aten: B egroting Realisatie B egroting Realisatie Vergoedingen GSJ Lindenhout Vergoedingen therapieen Giften Sponsorbijdragen (700) (700) 0 (1.045) Promotieartikelen Overige vergoedingen Persoonsgebonden budget ] Lonen, salarissen en sociale lasten Begroting Realisatie B egroting Realisatie Lonen en salarissen Sociale lasten

20 Lonen en salarissen: Begroting Realisatie B egroting Realisatie Brutoloon Kosten bestuur Stagevergoedingen Kosten vrijwilligers Ziekengeld (3.331) 0 0 Dotatie vakantiegeldverplichting Loonsubsidie (17.375) (28.036) (16.672) (3.670) Sociale lasten: Begroting Realisatie B egroting Realisatie Sociale lasten Pensioenpremies Gemiddeld aantal werknemers Het gemiddeld aantal werknemers, berekend op fuiltimebasis, bedroeg: ,0 5,1-19

21 Stichting Kind aan Huis 8] Afschrijvingen op vaste activa Materiële vaste activa: Begroting Realisatie Begroting Realisatie Afschrijving inventaris ] Overige bedrijfskosten Begroting Realisatie Begroting Realisatie Overige personeelskosten Huisvestingskosten Exploitatiekosten Vervoerskosten Algemenekosten Overige personeelskosten: Begroting Realisatie Begroting Realisatie Studiekosten Reiskostenvergoeding Externe begeleiding

22 Huisvestingskosten: Begroting Realisatie B egroting Realisatie Ziektekosten Huishoudelijke artikelen / voedsel en Vervoerskosten drank Kledingkosten Verjaardagen / uitjes Vakanties Overige exploitatiekosten Zakgeldkinderen Cursuskosten / lesgeld Promotie / activiteiten Begroting Realisatie B egroting Realisatie Exploitatiekosten: Gas, water en elektra Huur onroerende zaken Onderhoud gebouwen en inventaris Schoonmaakkosten Onderhoud tuin Overige huisvestingskosten Stichting Kind aan Huis

23 Vervoerskosten: Begroting Realisatie Begroting Realisatie -22 Telecommunicatie Drukwerk Contributies en abonnementen Computerkosten Verzekeringen Accountants- en advieskosten Dushi onkosten Overige algemene kosten Administratiekosten B egroting Realisatie Begroting Realisatie Algemene kosten: Vliegtickets Onderhoud autos Brandstof Motorrijtuigenbelasting Stichting Kind aan Fluis

24 Stichting Kind aan fluis 10] Financiële baten en lasten Rentelasten en soortgelijke kosten: B egroting Realisatie Begroting Realisatie Rente enkosten bank Boetes belastingdienst Decharge en akkoordverklaring De bestuurders verkiaren zich door middel van ondertekening akkoord met de opgestelde balans per 31 december 2011 en de staat van baten en lasten over Tevens dechargeren zij elkaar voor het door hen gevoerde beleid over 2011., 15 augustus 2012 Bestuurders: M.L. de Haan J.H.G. Janssen A.B. van den Bos C.H.P. Nelissen De bestuurders verkiaren zich door middel van ondertekening akkoord met de opgestelde begroting 2012., 15 augustus 2012 Bestuurders: M.L. de Haan J.H.G. Janssen A.B. van den Bos C.H.P. Nelissen - 23