Centrale Raad van Beroep Jaarverslag 2012

Transcriptie

1 Centrale Raad van Beroep Jaarverslag 2012 Vastgesteld door het bestuur van de Centrale Raad van Beroep op 28 maart 2013 Namens het bestuur, Mr. drs. T.G.M. Simons

2 Inhoudsopgave Jaarverslag 1. Inleiding 3 2. Versterking van de kernwaarden onafhankelijkheid, onpartijdigheid en 3 integriteit, professionaliteit en deskundigheid 3. Aansluiten bij behoeften in de samenleving 5 4. Implementeren van de gerechtelijke kaart 6 5. Professionaliseren van organisatie en bedrijfsvoering 6 6 Eindresultaten 8 7. Managementparagraaf 12 2

3 Jaarverslag 2012 Centrale Raad van Beroep 1. Inleiding De Centrale Raad van Beroep is, naast de Afdeling bestuursrechtspraak van de Raad van State en het College van Beroep voor het bedrijfsleven, een van de drie hoogste bestuursrechtelijke (appel)colleges die Nederland kent. Elk van deze colleges oordeelt in hoger beroep als rechter in laatste instantie over de door de wet specifiek aan het betrokken college toebedeelde zaken. Voor de Centrale Raad van Beroep gaat het daarbij om, kort gezegd, het sociale bestuursrecht (werknemersverzekeringen, volksverzekeringen, maatschappelijke ondersteuning, bijstand, studiefinanciering), het burgerlijke en militaire ambtenarenrecht en een deel van het pensioenrecht. Daarnaast oordeelt elk van de drie colleges als rechter in eerste en enige instantie over de specifiek aan hem toebedeelde beroepszaken. Voor de Centrale Raad van Beroep gaat het daarbij om beroepen van rechterlijke ambtenaren en beroepen op grond van de wetten voor oorlogsgetroffenen. Het gegeven dat de Centrale Raad van Beroep eindrechter is, brengt een bijzondere en exclusieve verantwoordelijkheid mee voor de rechtseenheid en de rechtsontwikkeling op de hem toebedeelde deelterreinen van het bestuursrecht. Een bijzondere verantwoordelijkheid heeft de Centrale Raad van Beroep ook voor de rechtseenheid en de rechtsontwikkeling op het gebied van het algemene bestuursrecht en het bestuursprocesrecht en met betrekking tot alle andere rechtsvragen waarover meer dan één hoogste rechter kan oordelen. Die verantwoordelijkheid deelt hij met de Afdeling bestuursrechtspraak van de Raad van State en het College van Beroep voor het bedrijfsleven, en ook met de Hoge Raad als cassatierechter in civiele zaken, strafzaken en belastingzaken. Ten behoeve van het borgen van de bestaande kwaliteit en ter ondersteuning van verbetertrajecten heeft de Centrale Raad van Beroep in het jaarplan 2012 doelstellingen - voortkomend uit de Agenda geformuleerd en activiteiten benoemd die strekken tot uitvoering van die doelstellingen. De kernonderdelen van de voorgenomen activiteiten van (het bestuur van) de Centrale Raad van Beroep voor het jaar 2012 waren: versterking van de kernwaarden onafhankelijkheid, onpartijdigheid, integriteit en professionaliteit/deskundigheid (doelstellingen I en II van de Agenda ); aansluiten bij behoeften in de samenleving (doelstelling III van de Agenda ); implementeren van de gerechtelijke kaart (doelstelling IV van de Agenda ); professionaliseren van organisatie en bedrijfsvoering (doelstelling V van de Agenda ). Als specifieke lokale doelstellingen waren vastgesteld: nieuwe zaaksbehandeling, integraal personeelsbeleid en feedback en intervisie. Onder het motto Samen werken voor mens en maatschappij zijn deze projecten en de bewegingen/projecten externe oriëntatie en anders werken in 2012 met elkaar in verband gebracht. 2. Versterking van de kernwaarden onafhankelijkheid, onpartijdigheid en integriteit, professionaliteit en deskundigheid Onafhankelijkheid, onpartijdigheid en integriteit In 2012 is aan alle bij de Centrale Raad van Beroep gerechtsambtenaren gevraagd opgave te doen van hun nevenwerkzaamheden. In verband met de inwerkingtreding van de wet nevenbetrekkingen is aan de rechterlijke ambtenaren opnieuw gevraagd opgave 3

4 te doen van nevenbetrekkingen en heeft de president als functionele autoriteit de opgaven beoordeeld. Het register is in overeenstemming gebracht met de wetgeving zoals die met ingang van 1 januari 2013 luidt. Professionaliteit/deskundigheid De Centrale Raad van Beroep staat voor kwalitatief hoogwaardige rechtspraak. Daarbij gaat het om de juridisch-inhoudelijke kwaliteit, om finaliteit en om tijdigheid. De juridisch-inhoudelijke kwaliteit is onder meer geborgd door overlegstructuren, gericht op rechtseenheid en uniforme toepassing van het recht. De verantwoordelijkheid voor het goed functioneren daarvan ligt bij de president, het bestuurslid kwaliteits- en kennismanagement, de senior raadsheren (inhoudelijk adviseurs) en de senior gerechtsauditeurs, die daarmee in het bijzonder zijn belast. Dit geldt ook voor het Wetenschappelijk Bureau en de Internationale Kamer van de Centrale Raad van Beroep. De op rechtseenheid gerichte overlegstructuren met de andere hoogste colleges (de Hoge Raad, de Afdeling bestuursrechtspraak van de Raad van State en het College van Beroep voor het bedrijfsleven), gericht op coördinatie en afstemming, zijn in 2012 verder geïntensiveerd. De coördinatie tussen de hoogste rechterlijke colleges geschiedt meer en meer proactief en los van een concrete zaak. Het Rechtseenheidsoverleg bestuursrecht, ondersteund door de Commissie rechtseenheid bestuursrecht, heeft in 2012 opnieuw een belangrijke bijdrage geleverd aan het wegnemen van niet gerechtvaardigde verschillen in jurisprudentie. In het kader van de verbetering van de afstemming van de rechtspraak met de rechtbanken heeft de Centrale Raad van Beroep op 17 september 2012 vertegenwoordigers van de sectoren bestuursrecht van alle rechtbanken ontvangen. Tevens is de deelname van de (plaatsvervangend) president aan de bijeenkomsten van het LOVB gecontinueerd. Inmiddels is besloten dat de president met ingang van 1 januari 2013 namens de algemene presidentenvergadering portefeuillehouder voor het LOVB is. De Centrale Raad van Beroep is ook in 2012 blijven bijdragen aan de landelijke ontwikkelingen binnen de Rechtspraak, door middel van actieve en initiërende participatie in de algemene presidentenvergadering, de vergadering van appelpresidenten en het directeurenberaad, door middel van doordachte advisering aan de Raad voor de rechtspraak, en door middel van herkenbare bijdragen op landelijke manifestaties en bijeenkomsten en in landelijke gremia. De president van de Centrale Raad van Beroep was in 2012 plaatsvervangend voorzitter van het kernteam Project herziening gerechtelijke kaart. Ook in 2012 heeft de president van de Centrale Raad van Beroep de contacten met de Nederlandse rechters in Luxemburg en Straatsburg en hun medewerkers onderhouden. Voorts heeft de president de jaarvergadering van de Association of European Administrative Judges bijgewoond. De Centrale Raad van Beroep levert een bijdrage aan de werkzaamheden van het Gemeenschappelijk Hof van Justitie van Aruba, Curaçao en Sint Maarten en van Bonaire, Sint Eustatius en Saba. Met de zogenoemde ketenpartners (in het geval van de Centrale Raad van Beroep zijn dat de bestuursorganen die de wetten uitvoeren waarvoor de Centrale Raad van Beroep rechtsmacht heeft en die veelvuldig bij aanhangige zaken zijn betrokken) heeft het jaarlijkse overleg plaatsgevonden. Het overleg is gevoerd door de directeur bedrijfsvoering en een sectiemanager (gerechtsambtenaar). Voor de Centrale Raad van Beroep leveren deze contacten voor de planning en voor de bedrijfsvoering belangrijke informatie op. 4

5 Er is intensief overleg met opleidingsinstituten, waaronder SSR, ter bevordering van de noodzakelijke permanente educatie op hoogwaardig niveau. SSR en vervolgens het bureau Bedrijfsmotivaties zijn door het bestuur van de Centrale Raad van Beroep nauw betrokken bij het kernproject feedback en intervisie. Dit project is mede in gang gezet om de gerechtsspecifieke adviezen van de visitatiecommissie gerechten 2010 te kunnen implementeren. Na de formele startbijeenkomst op 12 april 2012 hebben er binnen vrijwel alle geledingen pilots plaatsgevonden. Tijdens de week van feedback en intervisie is op 11 juni 2012 in aansluiting op de bijeenkomst voor alle medewerkers, een minisymposium gehouden. De eerste fase van het project is in 2012 afgesloten. Communicatie en openbaarheid De procedure voor de openbaarmaking van uitspraken van de Centrale Raad is verbeterd. De werkgroep die zich hiermee bezighield heeft haar werkzaamheden in 2012 afgerond. De Centrale Raad van Beroep heeft in 2012 veertien groepen (studenten) ontvangen die na een presentatie over de Centrale Raad van Beroep en een korte uitleg over de bestuursrechtelijke procedure zittingen hebben bijgewoond. Er zijn in 2012 in totaal veertien persberichten (waarvan acht in het laatste kwartaal) verschenen. Het communicatiebeleid is verder ontwikkeld. Uitspraken van de Centrale Raad van Beroep worden dankzij een verbeterd werkproces - extern - meer onder de aandacht gebracht. Op rechtspraak.nl zijn in uitspraken van de Centrale Raad van Beroep gepubliceerd. De Centrale Raad van Beroep heeft op de website een overzicht over 2011 gepubliceerd van de richtinggevende uitspraken. Met de (digitale) Nieuwsbrief actuele ontwikkelingen heeft het bestuur van de Centrale Raad van Beroep alle medewerkers geïnformeerd over actuele ontwikkelingen binnen en rond de Rechtspraak die van invloed zijn of kunnen zijn op (de positie van) de Centrale Raad van Beroep. Ook tijdens medewerkersbijeenkomsten op 11 juni 2012 en op 26 november 2012, heeft het bestuur alle medewerkers geïnformeerd over projecten, interne en externe (organisatorische) ontwikkelingen. 3. Aansluiten bij behoeften in de samenleving Tijdigheid De Centrale Raad van Beroep streeft in de periode naar een doorlooptijd in bodemzaken van ten hoogste één jaar. In 2012 bedroeg de gemiddelde doorlooptijd 66 weken. De ouderdom van de werkvoorraad is in 2012 verder teruggedrongen. Effectiviteit van het recht De Centrale Raad van Beroep hanteert het uitgangspunt dat in elke zaak de mogelijkheid van finale geschilbeslechting actief moet worden onderzocht. Dit uitgangspunt is met ingang van 1 januari 2013 ook in de wet neergelegd. In 2012 zijn geen zaken verwezen naar mediation. Een van de rechters van de Centrale Raad van Beroep neemt deel aan de landelijke expertgroep mediation. Differentiatie en maatwerk 5

6 Het kernproject nieuwe zaaksbehandeling is erop gericht door middel van differentiatie het vereiste maatwerk te leveren. In allle werkstromen is in 2012 een praktijkproef gehouden. De bevindingen zijn wetenschappelijk gemonitord door prof. mr. A.T. Marseille. Op 5 november 2012 heeft hij de voorlopige resultaten van zijn onderzoek aan alle medewerkers van de Centrale Raad van Beroep gepresenteerd. De nieuwe zaaksbehandeling draagt (ook) bij aan het streven naar finaliteit. Dienstverlening Om tegemoet te komen aan de behoefte aan privacy in de openbare ruimte in het gebouw van de Centrale Raad van Beroep zijn twee ruimtes in het beveiligde gebied als spreekruimte voor professionals en justitiabelen geschikt gemaakt. Het voorgenomen onderzoek naar de wijze van telefoonbehandeling heeft in 2012 niet plaatsgevonden. Dit zal in 2013 gebeuren. 4. Implementeren van de gerechtelijke kaart In 2012 hebben de besturen van het College van Beroep voor het bedrijfsleven en de Centrale Raad van Beroep het voornemen uitgesproken tot samenwerking. In het kader van dat voornemen is besloten dat de functie van niet-rechterlijk lid in beide besturen zal worden gedeeld. Tevens is uitgesproken dat de besturen gezamenlijk een samenwerkingsagenda zullen opstellen. De (nieuwe) president van het College van Beroep voor het bedrijfsleven en de president van de Centrale Raad van Beroep hebben daartoe vanaf 1 oktober 2012 aanzetten gegeven. Het bestuur heeft de gevolgen van de herziening van de gerechtelijke kaart voor de organisatie- en managementstructuur van de Centrale Raad van Beroep verwoord in het reorganisatieplan van 28 augustus 2012 en nader uitgewerkt in een notitie van 22 november Hoofdlijn: het bestuur bestaat uit de president, het rechterlijk lid en het met het College van Beroep voor het bedrijfsleven te delen niet-rechterlijk lid. De behandeling van zaken vindt plaats binnen één afdeling met één administratie. De afdeling staat onder leiding van de afdelingsvoorzitter (nieuwe functie). De afdelingsvoorzitter wordt in zijn leidinggevende taken bijgestaan door twee afdelingsmanagers en het hoofd administratie. Binnen de afdeling vindt de zaaksbehandeling plaats binnen vier werkstromen: ambtenaren en pensioenen; bijstand; sociale verzekeringen; sociale voorzieningen. Onder de functionele leiding van teamvoorzitters werken rechters en gerechtsambtenaren in de werkstromen nauw samen om te komen tot inhoudelijk goede, effectieve en tijdige beslissingen. De Centrale Raad van Beroep kent verder de volgende faciliterende eenheden: het Wetenschappelijk Bureau; het Bureau ondersteuning bedrijfsvoering; het Bureau bestuursondersteuning. De Ondernemingsraad heeft op 17 december 2012 met deze hoofdlijnen ingestemd. De nieuwe structuur is per 1 januari 2013 ingevoerd. 5. Professionaliseren van organisatie en bedrijfsvoering Opleidings- en personeelsbeleid Het kernproject integraal personeelsbeleid is in concept gereed. Voorzien is in een meer planmatige introductie en het gestructureerd inwerken van (nieuwe) medewerkers met uitdrukkelijke aandacht voor het bevorderen van een feedbackcultuur. Er komen opleidings- en loopbaanpaden voor de verschillende functies binnen de Centrale Raad van Beroep, met ruimte voor persoonlijke/individuele ontwikkeling. De infrastructuur voor het voeren van functioneringsgesprekken en de verslaglegging daarvan wordt verder geprofessionaliseerd. 6

7 Personeelsmanagement was in 2012 een vast gespreksonderwerp tijdens - inmiddels structurele - bijeenkomsten van het bestuur met de teamvoorzitters. In 2012 hebben alle medewerkers en leidinggevenden deelgenomen aan een workshop over arbeidsverzuim en mogelijkheden tot beïnvloeding daarvan. Het behouden en werven van rechters, gerechtsauditeurs en gerechtsambtenaren heeft in in het bijzonder wat de rechters betreft - veel tijd en aandacht gevraagd. In 2012 verlieten in totaal zeven rechters de Centrale Raad van Beroep. Er is één nieuwe rechter in vaste dienst benoemd. Voorts zijn zes rechters (en vier juridisch medewerkers) van de rechtbanken bij de Centrale Raad van Beroep gedetacheerd. Met de rechtbanken Utrecht en s-gravenhage (thans: Midden-Nederland en Den Haag) zijn afspraken gemaakt over de inzet van ervaren gerechtsauditeurs als rechterplaatsvervanger. De mogelijkheid wordt geboden om zittingservaring op te doen met als uiteindelijk doel: overstap naar een rechterlijke functie. Op 1 mei 2012 is het Beleid betrekkingsomvang; werkweken, zittingsweken en verlofweken; aanwezigheid en bereikbaarheid rechters Centrale Raad van Beroep in werking getreden. Dit draagt onder meer bij aan versterking van de communicatie tussen rechters en gerechtsambtenaren. Permanente educatie De norm (100%) is door vrijwel alle medewerkers gehaald. Aanpassingen in de organisatiestructuur In 2012 is een aantal bedrijfsvoeringfuncties gecentraliseerd bij het Landelijk Diensten Centrum voor de Rechtspraak (LDCR) In verband hiermee zijn twee medewerkers van het Bedrijfsbureau per 5 maart 2012 overgegaan naar het LDCR. Twee medewerkers van het Bedrijfsbureau zijn begeleid naar ander werk. Eind 2012 heeft nog één medewerker de status van herplaatsingskandidaat. Op 5 maart 2012 is de financiële administratie overgedragen aan het LDCR. Dat geldt ook voor het verzenden van griffierechtnota s en aanmaningen. Het bestuur van de Centrale Raad van Beroep gaat ervan uit dat de in 2012 ondervonden problemen in (de loop van) 2013 tot het verleden behoren. Digitalisering De Centrale Raad van Beroep is actief betrokken bij de ontwikkelingen in het kader van de digitalisering van de (bestuurs)rechtspraak. In dat kader wordt deelgenomen aan enkele pilots. De Centrale Raad van Beroep neemt actief deel aan het landelijke programma Kwaliteit en Innovatie (KeI). Het uniformeren van de werkprocessen bij de griffies is voortgezet. Dat wordt nog beter mogelijk door de samenvoeging van de griffies in één administratie per 1 januari Overige Met een startbijeenkomst op 21 mei 2012 in Media Plaza Utrecht is het project anders werken bij de Centrale Raad van Beroep van start gegaan. In de week van 12 november 2012 is de Week van het Anders werken georganiseerd. De drie groepen Behaviour, Bites en Bricks hebben op 4 december 2012 open vergaderingen gehouden. Het plaatsen tijdonafhankelijk werken wordt ondersteund met toenemend gebruik van Jep en i- pads. 7

8 Toekomst van de Centrale Raad van Beroep Over de toekomstige organisatie van de bestuursrechtspraak in hoogste instantie is naar aanleiding van het in oktober 2012 tot stand gekomen regeerakkoord ("De Raad van State wordt gesplitst in een rechtsprekend deel en een adviserend deel. Het rechtsprekende gedeelte wordt samengevoegd met de Centrale Raad van Beroep en het College van Beroep voor het bedrijfsleven."), in samenspraak met de Raad voor de rechtspraak, het overleg met andere rechtsprekende instanties geïntensiveerd. Tijdens een door de Nederlandse Vereniging voor Rechtspraak op 18 december 2012 in Pulchri Den Haag georganiseerde bijeenkomst heeft de president van de Centrale Raad van Beroep, met de president van en de procureur-generaal bij de Hoge Raad, de voorzitter van de Afdeling bestuursrechtspraak van de Raad van State, de president van het College van Beroep voor het bedrijfsleven en de plaatsvervangend voorzitter van de Raad voor de rechtspraak deelgenomen aan een paneldiscussie. Het bestuur hanteert met betrekking tot dit onderwerp als uitgangspunten: het verzekeren van hoogwaardige, onafhankelijke bestuursrechtspraak en het waarborgen van de belangen van de medewerkers. Toekomstige huisvesting van de Centrale Raad van Beroep In 2012 hebben de besturen van de rechtbank Utrecht en de Centrale Raad van Beroep afspraken gemaakt over de uitgangspunten bij de voorgenomen verhuizing van de Centrale Raad van Beroep naar het Gerechtsgebouw aan het Vrouwe Justitiaplein in Utrecht. Insteek is dat de Centrale Raad van Beroep als herkenbare eenheid met een eigen identiteit het Gerechtsgebouw (mede) gaat bewonen. 6. Eindresultaten Instroom De instroom nam in het verslagjaar ten opzichte van het jaar 2011 af met 8,8%. Ten opzichte van de geprognosticeerde instroom berekend op basis van de trendmatige groei van de afgelopen jaren was de instroom 6 % lager. Uitstroom In het jaarplan 2012 was een regulier productievoorstel van zaken en een incidentele uitbreiding van de productiecapaciteit met 200 zaken opgenomen. De productiedoelstelling in gewogen uren was Daarbij is uitgegaan van een aantal in 2012 instromende vaste en gedetacheerde rechters dat niet alleen de uitstroom als gevolg van PAS en FPU compenseert, maar ook extra productiecapaciteit genereert. Dit uitgangspunt is niet gerealiseerd, zodat de extra productiedoelstelling niet kon worden verwezenlijkt. Daar komt bij dat de uitstroom in zaken van de categorie overige afdoeningen deze correleert met de instroom lager was dan geprognosticeerd. De gerealiseerde productie in gewogen uren was Realisatie ten opzichte van de bestuursafspraken Bestuursafspraken 2012 Realisatie 2012 Realisatie t.o.v. bestuursafspraak Zaakscategorieën (Appellabele) uitspraak bodemzaak ,2% Incidentele productie bodemzaak Overige afdoening bodemzaak ,5% Afdoening voorlopige voorziening % 8

9 Totaal aantal zaken Lamicie ,9% Gewogen productie in uren ,4% Totaal instroom ,6% Doorlooptijden De Centrale Raad van Beroep streeft in de periode naar een doorlooptijd in bodemzaken van ten hoogste één jaar. In het verslagjaar is daarom wederom ingezet op het wegwerken van oude werkvoorraden. Mede hierdoor is de gemiddelde doorlooptijd in het verslagjaar (66 weken) relatief hoog. Belangrijke financiële gebeurtenissen Er hebben zich in het verslagjaar geen belangrijke financiële gebeurtenissen voorgedaan. Wel zijn voorzieningen getroffen voor de reorganisatie in het kader van de herziening van de gerechtelijke kaart. Resultaat Op basis van de - met de Raad voor de rechtspraak overeengekomen - kostprijs vermenigvuldigd met de overeengekomen productie en de toegekende incidentele projectfinanciering is aan de Centrale Raad van Beroep een exploitatiebudget van euro productiegerelateerde bijdragen en euro overige bijdrage verstrekt. De minderproductie was 550 zaken. De hieruit voortkomende - totale - afdracht minderproductie in geld is euro. In 2012 bedroegen de baten (exclusief gerechtskosten) euro, een stijging van 3,3% ten opzichte van De lasten - met name de personele lasten - namen met 0,67% af. Het resultaat uit bedrijfsvoering is euro. Dit resultaat is als gevolg van het kunnen plaatsen van fase 2-kandidaten hoger dan de verwachting. Het resultaat over het boekjaar 2012 is volgens de richtlijnen toegevoegd aan het onverdeelde resultaat. Resultaat in het verslagjaar ten opzichte van de jaren 2009, 2010, 2011 en Productie bestuursafspraak Gerealiseerde productie Exploitatiebudget Huisvestingsbudget/ Overige bijdrage Basisbudget (exclusief gerechtskosten) Uitgaven Resultaat Meerproductie / minderproductie Lasten buiten kostprijs Resultaat Baten Het basisbudget (exclusief gerechtskosten) nam in het jaar 2012 af met 7,5% tot 19,7 miljoen euro. Deze daling is veroorzaakt doordat het huisvestingsbudget vanaf het verslagjaar door de Raad voor de rechtspraak wordt beheerd. Ten opzichte van de begroting zijn in het verslagjaar 550 procedures minder uitgestroomd; een bedrag van euro is in mindering gebracht op het basisbudget. 9

10 25 Miljoenen euro s Rente en Afschrijvingskosten Expoitatiekosten Huisvestingskosten Personele kosten Lasten De totale lasten zijn ten opzichte van het jaar 2011 met 7,4 % gedaald tot 19,0 miljoen euro. Deze daling is hoofdzakelijk veroorzaakt doordat het huisvestingsbudget vanaf het verslagjaar door de Raad voor de rechtspraak wordt beheerd. Uit nadere specificatie van de lasten volgt dat de personele uitgaven in verband met het uitbreiden van de formatie en het treffen van een reorganisatievoorziening met 4,9% zijn gestegen. De overige lasten (exploitatiekosten, rente en afschrijvingskosten) zijn met 2,76% gestegen. Uit nadere specificatie van de overige lasten volgt dat de exploitatiekosten in verband met het treffen van een voorziening voor het afkopen van huurcontract met SNS-Reaal Miljoenen euro s Huisvestingsbudget Méér/minderproductie Exploitatiebudget Balans Materiële vaste activa In het verslagjaar is euro afgeschreven en euro geïnvesteerd. De desinvesteringen - een bedrag aan boekwaarde van euro - hebben betrekking op (administratieve) afboeking van buiten gebruik gestelde apparatuur en inventaris. Vlottende activa De totale balanspost is ten opzichte van het jaar 2011 afgenomen. Liquide middelen Het saldo liquide middelen (rekening courant en de kas) nam toe. Die toename werd voornamelijk veroorzaakt door de mutaties op het eigen vermogen en de mutaties nog te verrekenen minderproductie en het treffen van reorganisatievoorzieningen Ontwikkeling eigen vermogen Het resultaat een winst van euro over het boekjaar 2012 is toegevoegd aan het onverdeeld resultaat. Per 1 januari 2008 is de grens voor afroming van het eigen vermogen van de gerechten gewijzigd van 5% naar 2% van de gemiddelde baten over de afgelopen drie jaar. Een bedrag van euro is in het jaar 2008 in mindering gebracht op het eigen 10

11 vermogen. Per 1 januari 2010 is de grens voor afroming van het eigen vermogen van de gerechten gewijzigd in 3% van de gemiddelde baten over de afgelopen drie jaar. (Verwachte) Ontwikkeling eigen vermogen Eigen vermogen (incl onverdeeld resultaat) sanering/afroming/aanvulling eigen vermogen Eigen vermogen Reorganisatievoorziening De dotatie van de reorganisatievoorziening 2012 komt voort uit de personele mutaties ten gevolge van de herziening van de gerechtelijke kaart. De dotatie heeft een omvang van euro en bestaat uit salariskosten, opleidingskosten, stimuleringspremie, juridische kosten en begeleidingskosten. Aan de reorganisatievoorziening (2010) is een bedrag van euro ontrokken voor ontslag en WW-kosten. Aan de reorganisatievoorziening die in 2011 is opgenomen als gevolg van de centralisatie van financiële en inkoopprocessen bij het LDCR is een bedrag van euro vrijgevallen. De kosten hebben betrekking op salariskosten (onder meer betrekking op het vertrek van een herplaatsingskandidaat) en opleidingskosten. FPU-voorziening In het jaar 2004 heeft een tweetal werknemers van de voormalige Dienst F&F (Gemeenschappelijke beheerdienst Utrecht) gebruik gemaakt van het binnen de sector Rijk Sociaal Flankerend Beleid overeengekomen FPU-arrangement. De kern van een dergelijk arrangement is dat medewerkers van een bepaalde leeftijd eenmalig onder aanvulling tot 70% van het pensioengevend salaris de mogelijkheid werd geboden om met FPU te gaan. De Centrale Raad van Beroep draagt 22,46% bij aan deze kosten. Bedoelde voorziening is in het jaar 2005 als post voorziening in de balans opgenomen. De FPU-voorziening wordt jaarlijks geïndexeerd met 1% en vervolgens contant gemaakt tegen een rentepercentage van1,8% (2011:2,6%). Dit rentepercentage is afgeleid van het rentepercentage van staatsleningen met een looptijd van tien jaar. Langlopende schulden De langlopende schulden namen af ten opzichte van het jaar Kortlopende schulden De overlopende passiva namen toe. Die toename werd hoofdzakelijk veroorzaakt doordat de post nog te betalen bijdrage minderproductie ten opzichte van 2011 met euro en de overige schulden met euro zijn toegenomen. Financiële kengetallen Bedragen x euro Baten , , , , ,2 Lasten (exclusief gerechtsk.) , , , , ,3 Afschrijving op vaste activa 176,29 253,86 240,84 277,9 313,0 Investering in vaste activa 178,25 89,32 205,4 174,2 Liquiditeitspositie 3.245, ,50 861,31-533,8 728,8 Vaste activa ,38 721,25 873,3 946,1 Werkkapitaal 107,71-488, ,9-956,4 Eigen vermogen 553,11 482,36 128,88 0,0 331,0 Onverdeeld resultaat 70,75 683,85-136,79-307,0-354,3 11

12 Voorzieningen 758,10 291,11 73,18 23,1 30,3 Groei baten -7,02% 3,32% 1,11% 3,50% 1,76% Groei lasten -7,33% -0,67% 0,27% 3,17% 5,26% Personele lasten/totaal lasten 88,3% 78,33% 79,11% 78,61% 78,27% Jaarrekening (verkort) Activa Vaste Activa Financiële vaste activa Vlottende activa Vorderingen Overlopende activa Liquide middelen Totaal activa Passiva Eigen vermogen Onverdeeld resultaat / exploitatiereserve Voorziening Langlopende schulden Kortlopende schulden Crediteuren Overlopende passiva Totaal passiva Staat van Baten en lasten (verkort) Baten Exploitatiebudget Huisvestingsbudget Méérproductie/ Minderproductie Overige opbrengsten Lasten Personele kosten Huisvestingkosten Exploitatiekosten Afschrijving en Rentekosten Resultaat Managementparagraaf Het bestuur van de Centrale Raad van Beroep is integraal verantwoordelijk voor de bedrijfsvoering en legt daarover verantwoording af. Om deze verantwoordelijkheid te kunnen waarmaken en de bedrijfsdoelstellingen te kunnen realiseren, zijn interne beheersmaatregelen geformuleerd, het management control systeem geheten. Het 12

13 stelsel van interne beheersmaatregelen is onderverdeeld in vijf aandachtsgebieden. Per aandachtsgebied staat hieronder kort beschreven wat de status was in het jaar 2012 en wat de verbeterpunten zijn voor het komende jaar. De managementparagraaf heeft betrekking op het financiële en materiële beheer, de informatiebeveiliging, huisvesting en Arbo, en de Wet bescherming persoonsgegevens. Beheersomgeving Aan de besturing en beheersing van de organisatie geeft de Centrale Raad van Beroep invulling via het jaarplan en de bestuursafspraken met de Raad voor de rechtspraak. Er wordt tweemaal per jaar over de (financiële) resultaten in relatie tot de jaarplannen gerapporteerd. Vervolgens vinden bestuurlijke overleggen plaats tussen de Raad voor de rechtspraak en de Centrale Raad van Beroep. Aan het einde van het jaar rapporteert de Centrale Raad van Beroep in een verslag aan de Raad voor de rechtspraak. De producten, de organisatiestructuur, de processen, de taken en de functies binnen de Centrale Raad van Beroep zijn beschreven. Het principe van integraal management wordt hierbij gevolgd. De taken met bijbehorende verantwoordelijkheden worden uitgevoerd binnen de richtlijnen voor het financiële en materiële beheer, de informatiebeveiliging, huisvesting en Arbo, en de Wet bescherming persoonsgegevens. Risicobeoordeling De belangrijkste doelstellingen voor het financiële en materiële beheer en de informatiebeveiliging staan in het jaarplan en worden gemeten en geëvalueerd. Een risicoanalyse heeft plaatsgevonden met betrekking tot zaken die een belemmering vormen voor het behalen van doelstellingen in het kader van het financiële en materiële beheer, de informatiebeveiliging, huisvesting en Arbo, en de Wet bescherming persoonsgegevens. Uit deze analyse zijn geen risico s en/of problemen naar voren gekomen met een hoge prioriteit. Interne beheersmaatregelen Binnen de Centrale Raad van Beroep is het financiële en materiële beheer zodanig ingericht, dat uitvoering van processen binnen de normen is gewaarborgd. Er zijn maatregelen getroffen om de betrouwbaarheid en de continuïteit van de geautomatiseerde gegevensverwerking te waarborgen. Gedurende 2012 zijn geen verbeterpunten geconstateerd die een belemmering vormen voor de goede uitvoering van de opgedragen taken. Informatie en communicatie Voor de besturing wordt gebruik gemaakt van een geïntegreerde planning & control cyclus, waarbij zowel vóór (plan), tijdens (voortgangsrapportages) als na (verantwoording) realisatie over financiële en niet financiële resultaten door de secties van de Centrale Raad van Beroep wordt gerapporteerd aan het bestuur. Sturing vindt plaats op basis van afgesproken taakstellingen en prestatie-indicatoren. Het systeem en de kwaliteit van maandrapportages is adequaat. Bewaking Bewaking van de beheersmaatregelen en van de geautomatiseerde gegevensverwerking vindt plaats door interne audits. De objecten van audits worden bepaald door het bestuur van de Centrale Raad van Beroep. De audits waren in het jaar 2012 gericht op de betrouwbaarheid van de informatievoorziening aangaande de zaken en zaaksgegevens conform het Werkprogramma zaken en zaaksgegevens, en de in de normen kadertabel bedrijfsvoering gespecificeerde aandachtgebieden. 13