JAARREKENING 2016 STICHTING VRIJWILLIGERS TERMINALE ZORG DRENTHE

Transcriptie

1 JAARREKENING 2016 STICHTING VRIJWILLIGERS TERMINALE ZORG DRENTHE

2

3 INHOUDSOPGAVE pagina Administratierapport 1 Samenstellingsopdracht Instellingsgegevens/vaststelling bestuur 1 Jaarrekening: Balans per 31 december Staat van baten en lasten over het jaar Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 5 Toelichting op de balans 6-8 Toelichting op de staat van baten en lasten 9-12 Bijlagen: Kostenoverzicht VTZD in de thuissituatie Kostenoverzicht VTZD in het hospice Hoogeveen Kostenoverzicht VTZD in het hospice Emmen Kostenoverzicht VTZD in het hospice Assen Kostenoverzicht VTZD in het hospice Meppel Specificatie materiële vaste activa en afschrijvingen 28-29

4

5 ADMINISTRATIERAPPORT Samenstellingsopdracht

6

7 Stichting Vrijwilligers Terminale Zorg Drenthe p/a Schoonloërstraat 12 b 9444 PP Grolloo Emmen, 7 maart 2017 Geacht bestuur, Ingevolge uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2016 van Stichting Vrijwilligers Terminale Zorg Drenthe te Grolloo samengesteld. 1 SAMENSTELLINGSOPDRACHT Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2016 van Stichting Vrijwilligers Terminale Zorg Drenthe te Grolloo bestaande uit de balans per 31 december 2016 en de winst- en verliesrekening over 2016 met de toelichting samengesteld. Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door het bestuur van de stichting verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de stichting. Het is onze verantwoordelijkheid als administratiekantoor om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht. In overeenstemming met de voor ons kantoor geldende standaard voor samenstellingsopdrachten bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de onderneming verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen verstrekken. Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld conform Titel 9 boek 2 van het Burgerlijk Wetboek. Emmen, 7 maart 2017 HD Administratie B.V. J.H.R. Keuter Directeur

8

9 1 1 INSTELLINGSGEGEVENS Naam bedrijf : Stichting Vrijwilligers Terminale Zorg Drenthe Adres : p/a Schoonloërstraat 12 b Postcode/Plaats : 9444 PP Grolloo Telefoonnummer : info@vtzd.nl Bankrelatie : ING Bank, NL92 INGB Kamer van Koophandel : VASTSTELLING BESTUUR Het bestuur van de bovenstaande stichting stelt hierbij de jaarrekening over 2016 vast. Datum: 7 maart 2017 Handtekening Voorzitter : Dhr. W.F. Sulimma Penningmeester : Dhr. R. Sloots Inlichtingen over deze jaarrekening kunnen worden ingewonnen bij : Naam : HD Administratie B.V. Adres : Oosterbracht 34 Postcode/Woonplaats : 7821 CG Emmen Telefoon : info@hdadministratie.nl Websiteadres :

10

11 JAARREKENING Balans Staat van baten en lasten Toelichtingen

12 2 Stichting Vrijwilligers Terminale Zorg Drenthe 2 Balans per 31 december 2016 (na resultaatbestemming) Activa Materiële vaste activa 1 Inventaris Vlottende activa Vorderingen 2 Overige vorderingen en overlopende passiva Liquide middelen

13 3 Stichting Vrijwilligers Terminale Zorg Drenthe 3 Balans per 31 december 2016 (na resultaatbestemming) Passiva Eigen vermogen 5 Algemene reserve Reserve Hospices Kortlopende schulden 8 Crediteuren Overige schulden en overlopende passiva Belastingen en premies sociale verzekeringen

14

15 5 Stichting Vrijwilligers Terminale Zorg Drenthe 5 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ALGEMEEN Activiteiten De stichting heeft als algemene doelstelling daar waar nodig is, aan een ieder en diens naasten in de laatste levensfase, tijd, aandacht en ondersteuning alsook nazorg aan te bieden door vrijwilligers. Toelichting algemeen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde verslaggevingsregels. De toegepaste grondslagen voor waardering en resultaatbepaling zijn gebaseerd op de veronderstelling van continuïteit van de stichting. Met ingang van 1 januari 2007 ontvangt de stichting subsidie van het Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport (VWS). GRONDSLAGEN VAN WAARDERING Algemeen Activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij een andere waarderingsgrondslag is vermeld. De jaarrekening is opgesteld in euro's. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschafwaarde, verminderd met de daarop toegepaste lineaire afschrijvingen. De afschrijvingen worden bepaald op basis van de verwachte economische levensduur per categorie actief en worden toegepast vanaf het moment van ingebruikneming. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde, waar nodig onder aftrek van een voorziening voor mogelijke oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Overige activa en passiva Alle overige activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde. GRONDSLAGEN VAN RESULTAATBEPALING Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de ontvangen subsidies en overige inkomsten en alle hiermee verbonden kosten en andere aan het verslagjaar toe te rekenen lasten. De resultaten op transacties en activiteiten worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd. Verliezen worden verantwoord zodra zij voorzienbaar zijn.

16 6 Stichting Vrijwilligers Terminale Zorg Drenthe 6 Toelichting op de balans Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd op aanschafwaarde verminderd met de afschrijvingen en zijn weergegeven in de bijlage. Afschrijvingspercentage inventaris : 20% Vlottende activa 2 Vorderingen 3 Overige vorderingen en overlopende activa OVERIGE VORDERINGEN Rente spaarrekening ASN Bank Rente spaarrekening ING Bank Liquide middelen ING bank Rekening-Courant ING bank Zakelijke Spaarrekening ASN bank Sparen Zakelijk De liquide middelen staan ter vrije beschikking.

17 7 Stichting Vrijwilligers Terminale Zorg Drenthe 7 Toelichting op de balans Eigen vermogen 6 Algemene reserve Stand begin boekjaar Bij: resultaat boekjaar Stand einde boekjaar Reserve Hospices HOSPICE HOOGEVEEN Stand begin boekjaar Bij: resultaat boekjaar Stand einde boekjaar HOSPICE ASSEN Stand begin boekjaar Bij: resultaat boekjaar Stand einde boekjaar - 77 Totaal algemene reserve hospices

18

19 8 Stichting Vrijwilligers Terminale Zorg Drenthe 8 Toelichting op de balans Kortlopende schulden 9 Crediteuren Crediteuren/betalingen onderweg Overige schulden en overlopende passiva Vakantiegeldverplichting Administratiekosten Rente- en bankkosten Kostenvergoedingen vrijwilligers Terugstorting resultaat Hospice Meppel Diverse schulden Terugstorting resultaat Hospice Emmen Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing/sociale lasten Pensioenpremies

20

21 4 Stichting Vrijwilligers Terminale Zorg Drenthe 4 Staat van baten en lasten over het jaar 2016 Resultaat Begroting Resultaat Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsbaten Lonen en salarissen Directe bedrijfskosten Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten Bedrijfsresultaat Financiële baten Financiële lasten Resultaat boekjaar Het resultaat boekjaar 2016 is als volgt verdeeld: Ten laste van de Algemene reserve ,-- (negatief) Ten laste van de Reserve Hospice Hoogeveen ,-- (negatief) Ten laste van de Reserve Hospice Assen 77,-- (negatief)

22

23 9 Stichting Vrijwilligers Terminale Zorg Drenthe 9 Toelichting op de staat van baten en lasten Resultaat Begroting Resultaat Subsidies Subsidie Ministerie van VWS Thuissituatie Subsidie Ministerie van VWS Exploitatiecomponent Subsidie Ministerie van VWS Huisvestingscomponent Conform de subsidiebeschikkingen van het Ministerie van VWS d.d. 15 en 16 december 2015 met relatienummer en subsidienummer en , waarin de subsidie voor het boekjaar 2016 totaal is vastgesteld op , Overige bedrijfsopbrengsten Bijdrage/subsidie Hospice Emmen Bijdrage/subsidie Hospice Assen Bijdrage/subsidie Hospice Meppel

24 10 Stichting Vrijwilligers Terminale Zorg Drenthe 10 Toelichting op de staat van baten en lasten Resultaat Begroting Resultaat Lonen en salarissen Directe loonkosten Brutolonen en -salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Overige personeelskosten Herverzekering ziektewet Reiskosten woon-werk/dienstreizen Secretariële ondersteuning Mutatie vakantiegeldverplichting Arbodienst en zorg Ontvangen ziekengelden Totaal personeel Het aantal werknemers bedraagt: - boekjaar 2016: 10 werknemers en 5,6 fte - boekjaar 2015: 10 werknemers en 5,5 fte

25 11 Stichting Vrijwilligers Terminale Zorg Drenthe 11 Toelichting op de staat van baten en lasten Resultaat Begroting Resultaat Directe bedrijfskosten Activiteiten en vrijwilligers Kostenvergoedingen vrijwilligers Vergoeding vrijwillige zorgcoördinatoren Sociale contacten en representatie Studiekosten Public Relations Thema- en evaluatiebijeenkomsten Bereikbaarheid telefoon Congressen, symposia en conferenties Personeelsadvertenties Totaal directe bedrijfskosten Overige bedrijfskosten Organisatie/kantoor Huisvestingscomponent VWS/hospices Administratiekosten Telefoon- en portikosten Kantoorbenodigdheden en -inventaris Contributies, lidmaatschappen en vakliteratuur Zaalhuur extern Overige, diversen en onvoorzien Licenties en gebruikerskosten automatisering Afschrijving investering ICT (5 jaar) Verzekeringspremies Collectieve ongevallen Werkgeversaansprakelijkheid Bedrijfsaansprakelijkheid Bestuurdersaansprakelijkheid Totaal overige bedrijfskosten

26

27 12 Stichting Vrijwilligers Terminale Zorg Drenthe 12 Toelichting op de staat van baten en lasten Resultaat Begroting Resultaat Financiële baten Financiële baten Rente ASN bank Spaarrekening Rente ING bank Spaarrekening Rente ING bank Rekening-Courant Totaal financiële baten Financiële lasten Financiële lasten Rente- en bankkosten Totaal financiële baten en lasten

28

29 BIJLAGEN

30

31 13 13 KOSTENOVERZICHT VTZD IN DE THUISSITUATIE Resultaat Resultaat Subsidies Som der bedrijfsbaten Lonen en salarissen Directe bedrijfskosten Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten Financiële baten en lasten Resultaat boekjaar

32 14 14 KOSTENOVERZICHT VTZD IN DE THUISSITUATIE Subsidies Resultaat Resultaat Subsidie Ministerie van VWS Totaal subsidies Lonen en salarissen Directe loonkosten Brutolonen en -salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Overige personeelskosten Herverzekering ziektewet Reiskosten woon-werk/dienstreizen Secretariële ondersteuning Mutatie vakantiegeldverplichting Arbodienst en zorg Ontvangen ziekengelden Totaal personeel

33 15 15 KOSTENOVERZICHT VTZD IN DE THUISSITUATIE Directe bedrijfskosten Resultaat Resultaat Activiteiten en vrijwilligers Kostenvergoedingen vrijwilligers Sociale contacten en representatie Studiekosten Public Relations Thema- en evaluatiebijeenkomsten Bereikbaarheid telefoon Congressen, symposia en conferenties Vergoeding vrijwillige zorgcoördinatoren Personeelsadvertenties Totaal directe bedrijfskosten Overige bedrijfskosten Organisatie/kantoor Telefoon en portikosten Administratiekosten Contributies, lidmaatschappen en vakliteratuur Kantoorbenodigdheden en -inventaris Zaalhuur extern Overige, diversen en onvoorzien Licenties en gebruikerskosten automatisering Afschrijving investering ICT (5 jaar) Totaal organisatie/kantoor Verzekeringspremies Collectieve ongevallen Werkgeversaansprakelijkheid Bedrijfsaansprakelijkheid Bestuurdersaansprakelijkheid Totaal verzekeringspremies Totaal overige bedrijfskosten

34

35 16 16 KOSTENOVERZICHT VTZD IN HET HOSPICE HOOGEVEEN Resultaat Resultaat Subsidies Som der bedrijfsbaten Lonen en salarissen Directe bedrijfskosten Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten Resultaat boekjaar

36 17 17 KOSTENOVERZICHT VTZD IN HET HOSPICE HOOGEVEEN Subsidies Resultaat Resultaat Subsidie Ministerie van VWS Totaal subsidies Lonen en salarissen Directe loonkosten Brutolonen en -salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Overige personeelskosten Herverzekering ziektewet Reiskosten woon-werk/dienstreizen Secretariële ondersteuning Mutatie vakantiegeldverplichting Arbodienst en zorg Totaal personeel

37 18 18 KOSTENOVERZICHT VTZD IN HET HOSPICE HOOGEVEEN Directe bedrijfskosten Resultaat Resultaat Activiteiten en vrijwilligers Kostenvergoedingen vrijwilligers Sociale contacten en representatie Studiekosten Public Relations Thema- en evaluatiebijeenkomsten Bereikbaarheid telefoon Vergoeding vrijwillige zorgcoördinatoren Congressen, symposia en conferenties Totaal directe bedrijfskosten Overige bedrijfskosten Organisatie/kantoor Huisvestingscomponent VWS Telefoon en portikosten Administratiekosten Contributies, lidmaatschappen en vakliteratuur Kantoorbenodigdheden en -inventaris 60 6 Zaalhuur extern Totaal organisatie/kantoor Verzekeringspremies Collectieve ongevallen Werkgeversaansprakelijkheid Bedrijfsaansprakelijkheid Bestuurdersaansprakelijkheid Totaal verzekeringspremies Totaal overige bedrijfskosten

38

39 19 19 KOSTENOVERZICHT VTZD IN HET HOSPICE EMMEN Resultaat Resultaat Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsbaten Lonen en salarissen Directe bedrijfskosten Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten Resultaat boekjaar

40 20 20 KOSTENOVERZICHT VTZD IN HET HOSPICE EMMEN Subsidies Resultaat Resultaat Subsidie Ministerie van VWS Totaal subsidies Overige bedrijfsopbrengsten Bijdrage/subsidie Hospice Totaal overige bedrijfsopbrengsten Lonen en salarissen Directe loonkosten Brutolonen en -salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Overige personeelskosten Herverzekering ziektewet Reiskosten woon-werk/dienstreizen Secretariële ondersteuning Mutatie vakantiegeldverplichting Arbodienst en zorg Totaal personeel

41 21 21 KOSTENOVERZICHT VTZD IN HET HOSPICE EMMEN Directe bedrijfskosten Resultaat Resultaat Activiteiten en vrijwilligers Kostenvergoedingen vrijwilligers Sociale contacten en representatie Studiekosten Public Relations Thema- en evaluatiebijeenkomsten Bereikbaarheid telefoon Vergoeding vrijwillige zorgcoördinatoren Totaal directe bedrijfskosten Overige bedrijfskosten Organisatie/kantoor Huisvestingscomponent VWS Telefoon en portikosten Administratiekosten Contributies, lidmaatschappen en vakliteratuur Kantoorbenodigdheden en -inventaris Zaalhuur extern Overige, diversen en onvoorzien Terugstorting resultaat Hospice Emmen Totaal organisatie/kantoor Verzekeringspremies Collectieve ongevallen Werkgeversaansprakelijkheid Bedrijfsaansprakelijkheid Bestuurdersaansprakelijkheid Totaal verzekeringspremies Totaal overige bedrijfskosten

42

43 22 22 KOSTENOVERZICHT VTZD IN HET HOSPICE ASSEN Resultaat Resultaat Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsbaten Lonen en salarissen Directe bedrijfskosten Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten Resultaat boekjaar

44 23 23 KOSTENOVERZICHT VTZD IN HET HOSPICE ASSEN Subsidies Resultaat Resultaat Subsidie Ministerie van VWS Totaal subsidies Overige bedrijfsopbrengsten Bijdrage/subsidie Hospice Totaal overige bedrijfsopbrengsten Lonen en salarissen Directe loonkosten Brutolonen en -salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Overige personeelskosten Herverzekering ziektewet Reiskosten woon-werk/dienstreizen Secretariële ondersteuning Mutatie vakantiegeldverplichting Arbodienst en zorg Totaal personeel

45 24 24 KOSTENOVERZICHT VTZD IN HET HOSPICE ASSEN Directe bedrijfskosten Resultaat Resultaat Activiteiten en vrijwilligers Kostenvergoedingen vrijwilligers Sociale contacten en representatie Studiekosten Public Relations Thema- en evaluatiebijeenkomsten Bereikbaarheid telefoon Vergoeding vrijwillige zorgcoördinatoren Totaal directe bedrijfskosten Overige bedrijfskosten Organisatie/kantoor Huisvestingscomponent VWS Telefoon en portikosten Administratiekosten Contributies, lidmaatschappen en vakliteratuur Kantoorbenodigdheden en -inventaris Zaalhuur extern Totaal organisatie/kantoor Verzekeringspremies Collectieve ongevallen Werkgeversaansprakelijkheid Bedrijfsaansprakelijkheid Bestuurdersaansprakelijkheid Totaal verzekeringspremies Totaal overige bedrijfskosten

46

47 25 25 KOSTENOVERZICHT VTZD IN HET HOSPICE MEPPEL Resultaat Resultaat Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsbaten Lonen en salarissen Directe bedrijfskosten Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten Resultaat boekjaar - -

48 26 26 KOSTENOVERZICHT VTZD IN HET HOSPICE MEPPEL Subsidies Resultaat Resultaat Subsidie Ministerie van VWS Totaal subsidies Overige bedrijfsopbrengsten Bijdrage/subsidie Hospice Totaal overige bedrijfsopbrengsten Lonen en salarissen Directe loonkosten Brutolonen en -salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Overige personeelskosten Herverzekering ziektewet Reiskosten woon-werk/dienstreizen Secretariële ondersteuning Mutatie vakantiegeldverplichting Arbodienst en zorg Totaal personeel

49 27 27 KOSTENOVERZICHT VTZD IN HET HOSPICE MEPPEL Directe bedrijfskosten Resultaat Resultaat Activiteiten en vrijwilligers Kostenvergoedingen vrijwilligers Sociale contacten en representatie Studiekosten Public Relations Bereikbaarheid telefoon Vergoeding vrijwillige zorgcoördinatoren Thema- en evaluatiebijeenkomsten Totaal directe bedrijfskosten Overige bedrijfskosten Organisatie/kantoor Telefoon en portikosten Administratiekosten Kantoorbenodigdheden en -inventaris 59 3 Contributies, lidmaatschappen en vakliteratuur Zaalhuur extern Terugstorting resultaat Hospice Meppel Totaal organisatie/kantoor Verzekeringspremies Bedrijfsaansprakelijkheid Bestuurdersaansprakelijkheid Collectieve ongevallen Werkgeversaansprakelijkheid 85 - Totaal verzekeringspremies Totaal overige bedrijfskosten

50 SPECIFICATIE MATERIËLE VASTE ACTIVA EN AFSCHRIJVINGEN 28 OMSCHRIJVING JAAR VAN % AANSCHAF AFSCHRIJVING AANSCHAF WAARDE tot Inventaris Automatisering en ICT

51 29 AFSCHRIJVING AFSCHRIJVING BOEKWAARDE BOEKWAARDE in 2016 t/m per per