JAARREKENING 2015 STICHTING VRIJWILLIGERS TERMINALE ZORG DRENTHE

Transcriptie

1 JAARREKENING 2015 STICHTING VRIJWILLIGERS TERMINALE ZORG DRENTHE

2

3 INHOUDSOPGAVE pagina Administratierapport 1 Samenstellingsopdracht Instellingsgegevens/vaststelling bestuur 1 Jaarrekening: Balans per 31 december Staat van baten en lasten over het jaar Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 5 Toelichting op de balans 6-8 Toelichting op de staat van baten en lasten 9-12 Bijlagen: Kostenoverzicht VTZD in de thuissituatie Kostenoverzicht VTZD in het hospice Hoogeveen Kostenoverzicht VTZD in het hospice Emmen Kostenoverzicht VTZD in het hospice Assen Kostenoverzicht VTZD in het hospice Meppel 25-27

4

5 ADMINISTRATIERAPPORT Samenstellingsopdracht

6

7 Stichting Vrijwilligers Terminale Zorg Drenthe p/a Schoonloërstraat 12 b 9444 PP Grolloo Emmen, 31 maart 2016 Geacht bestuur, Ingevolge uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2015 van Stichting Vrijwilligers Terminale Zorg Drenthe te Grolloo samengesteld. 1 SAMENSTELLINGSOPDRACHT Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2015 van Stichting Vrijwilligers Terminale Zorg Drenthe te Grolloo bestaande uit de balans per 31 december 2015 en de winst- en verliesrekening over 2015 met de toelichting samengesteld. Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door het bestuur van de stichting verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de stichting. Het is onze verantwoordelijkheid als administratiekantoor om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht. In overeenstemming met de voor ons kantoor geldende standaard voor samenstellingsopdrachten bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de onderneming verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen verstrekken. Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld conform Titel 9 boek 2 van het Burgerlijk Wetboek. Emmen, 31 maart 2016 HD Administratie B.V. J.H.R. Keuter Directeur

8

9 1 1 INSTELLINGSGEGEVENS Naam bedrijf : Stichting Vrijwilligers Terminale Zorg Drenthe Adres : p/a Schoonloërstraat 12 b Postcode/Plaats : 9444 PP Grolloo Telefoonnummer : info@vtzd.nl Bankrelatie : ING Bank, NL92 INGB Kamer van Koophandel : VASTSTELLING BESTUUR Het bestuur van de bovenstaande stichting stelt hierbij de jaarrekening over 2015 vast. Datum: 31 maart 2016 Handtekening Voorzitter : Dhr. W.F. Sulimma Penningmeester : Dhr. H. Lenten Inlichtingen over deze jaarrekening kunnen worden ingewonnen bij : Naam : HD Administratie B.V. Adres : Oosterbracht 34 Postcode/Woonplaats : 7821 CG Emmen Telefoon : info@hdadministratie.nl Websiteadres :

10

11 JAARREKENING Balans Staat van baten en lasten Toelichtingen

12 2 Stichting Vrijwilligers Terminale Zorg Drenthe 2 Balans per 31 december 2015 (na resultaatbestemming) Activa Vlottende activa Vorderingen 1 Overige vorderingen en overlopende passiva Liquide middelen

13 3 Stichting Vrijwilligers Terminale Zorg Drenthe 3 Balans per 31 december 2015 (na resultaatbestemming) Passiva Eigen vermogen 4 Algemene reserve Reserve Hospices Kortlopende schulden 7 Crediteuren Overige schulden en overlopende passiva Belastingen en premies sociale verzekeringen

14

15 5 Stichting Vrijwilligers Terminale Zorg Drenthe 5 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ALGEMEEN Activiteiten De stichting heeft als algemene doelstelling daar waar nodig is, aan een ieder en diens naasten in de laatste levensfase, tijd, aandacht en ondersteuning alsook nazorg aan te bieden door vrijwilligers. Toelichting algemeen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde verslaggevingsregels. De toegepaste grondslagen voor waardering en resultaatbepaling zijn gebaseerd op de veronderstelling van continuïteit van de stichting. Met ingang van 1 januari 2007 ontvangt de stichting subsidie van het Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport (VWS). GRONDSLAGEN VAN WAARDERING Algemeen Activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij een andere waarderingsgrondslag is vermeld. De jaarrekening is opgesteld in euro's. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde, waar nodig onder aftrek van een voorziening voor mogelijke oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Overige activa en passiva Alle overige activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde. GRONDSLAGEN VAN RESULTAATBEPALING Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de ontvangen subsidies en overige inkomsten en alle hiermee verbonden kosten en andere aan het verslagjaar toe te rekenen lasten. De resultaten op transacties en activiteiten worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd. Verliezen worden verantwoord zodra zij voorzienbaar zijn.

16 6 Stichting Vrijwilligers Terminale Zorg Drenthe 6 Toelichting op de balans Vlottende activa 1 Vorderingen 2 Overige vorderingen en overlopende activa OVERIGE VORDERINGEN Rente spaarrekeningen/rekening-courant Bijdrage/subsidie Hospice Meppel Liquide middelen ING bank Rekening-Courant ING bank Zakelijke Spaarrekening ASN bank Sparen Zakelijk De liquide middelen staan ter vrije beschikking.

17 7 Stichting Vrijwilligers Terminale Zorg Drenthe 7 Toelichting op de balans 4 Eigen vermogen 5 Algemene reserve Stand begin boekjaar Bij: resultaat boekjaar Stand einde boekjaar Reserve Hospices HOSPICE HOOGEVEEN Stand begin boekjaar Bij: resultaat boekjaar Stand einde boekjaar HOSPICE ASSEN Stand begin boekjaar Bij: resultaat boekjaar Stand einde boekjaar Totaal algemene reserve hospices

18

19 8 Stichting Vrijwilligers Terminale Zorg Drenthe 8 Toelichting op de balans 7 Kortlopende schulden 8 Crediteuren Crediteuren/betalingen onderweg Overige schulden en overlopende passiva Vakantiegeldverplichting Administratiekosten Rente- en bankkosten Kostenvergoeding vrijwilligers Terugstorting resultaat Hospice Emmen Diverse schulden Terugstorting resultaat Hospice Meppel Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing/sociale lasten Pensioenpremies

20

21 4 Stichting Vrijwilligers Terminale Zorg Drenthe 4 Staat van baten en lasten over het jaar 2015 Resultaat Begroting Resultaat Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsbaten Lonen en salarissen Directe bedrijfskosten Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten Bedrijfsresultaat Financiële baten Financiële lasten Resultaat boekjaar Het resultaat boekjaar 2015 is als volgt verdeeld: Ten laste van de Algemene reserve ,-- (negatief) Ten laste van de Reserve Hospice Hoogeveen 7.899,-- (negatief) Ten laste van de Reserve Hospice Assen 4.208,-- (negatief)

22

23 9 Stichting Vrijwilligers Terminale Zorg Drenthe 9 Toelichting op de staat van baten en lasten 11 Subsidies Resultaat Begroting Resultaat Subsidie Ministerie van VWS Thuissituatie Subsidie Ministerie van VWS Exploitatiecomponent Subsidie Ministerie van VWS Huisvestingscomponent Conform de subsidiebeschikkingen van het Ministerie van VWS d.d. 16 december 2014 met relatienummer en subsidienummer en , waarin de subsidie voor het boekjaar 2015 totaal is vastgesteld op , Overige bedrijfsopbrengsten Bijdrage/subsidie Hospice Meppel Bijdrage/subsidie Hospice Emmen

24 10 Stichting Vrijwilligers Terminale Zorg Drenthe 10 Toelichting op de staat van baten en lasten 13 Lonen en salarissen Directe loonkosten Resultaat Begroting Resultaat Brutolonen en -salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Premiekorting oudere werknemer Overige personeelskosten Herverzekering ziektewet Reiskosten woon-werk/dienstreizen Secretariële ondersteuning Mutatie vakantiegeldverplichting Totaal personeel Het aantal werknemers bedraagt: - boekjaar 2015: 10 werknemers - boekjaar 2014: 10 werknemers

25 11 Stichting Vrijwilligers Terminale Zorg Drenthe 11 Toelichting op de staat van baten en lasten 14 Directe bedrijfskosten Activiteiten en vrijwilligers Resultaat Begroting Resultaat Kostenvergoeding vrijwilligers Vergoeding vrijwillige zorgcoördinatoren Congressen, symposia en conferenties Sociale contacten en representatie Studiekosten Public Relations Thema- en evaluatiebijeenkomsten Bereikbaarheid telefoon Personeelsadvertenties Totaal directe bedrijfskosten Overige bedrijfskosten Organisatie/kantoor Huisvestingscomponent VWS/hospices Administratiekosten Telefoon- en portikosten Kantoorbenodigdheden en -inventaris Contributies, lidmaatschappen en vakliteratuur Zaalhuur extern Overige, diversen en onvoorzien Verzekeringspremies Collectieve ongevallen Werkgeversaansprakelijkheid Bedrijfsaansprakelijkheid Bestuurdersaansprakelijkheid Totaal overige bedrijfskosten

26

27 12 Stichting Vrijwilligers Terminale Zorg Drenthe 12 Toelichting op de staat van baten en lasten 16 Financiële baten Financiële baten Resultaat Begroting Resultaat Rente ING bank Spaarrekening Rente ING bank Rekening-Courant Rente ASN bank Spaarrekening Totaal financiële baten Financiële lasten Financiële lasten Rente- en bankkosten Totaal financiële baten en lasten

28

29 BIJLAGEN

30

31 13 13 KOSTENOVERZICHT VTZD IN DE THUISSITUATIE Resultaat Resultaat Subsidies Som der bedrijfsbaten Lonen en salarissen Directe bedrijfskosten Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten Financiële baten en lasten Resultaat boekjaar

32 14 14 KOSTENOVERZICHT VTZD IN DE THUISSITUATIE Subsidies Resultaat Resultaat Subsidie Ministerie van VWS Totaal subsidies Lonen en salarissen Directe loonkosten Brutolonen en -salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Premiekorting oudere werknemer Overige personeelskosten Herverzekering ziektewet Reiskosten woon-werk/dienstreizen Secretariële ondersteuning Mutatie vakantiegeldverplichting Totaal personeel

33 15 15 KOSTENOVERZICHT VTZD IN DE THUISSITUATIE Directe bedrijfskosten Activiteiten en vrijwilligers Resultaat Resultaat Kostenvergoeding vrijwilligers Sociale contacten en representatie Studiekosten Public Relations Thema- en evaluatiebijeenkomsten Bereikbaarheid telefoon Congressen, symposia en conferenties Vergoeding vrijwillige zorgcoördinatoren Personeelsadvertenties Totaal directe bedrijfskosten Overige bedrijfskosten Organisatie/kantoor Telefoon en portikosten Administratiekosten Contributies, lidmaatschappen en vakliteratuur Kantoorbenodigdheden en -inventaris Zaalhuur extern Overige, diversen en onvoorzien Totaal organisatie/kantoor Verzekeringspremies Collectieve ongevallen Werkgeversaansprakelijkheid Bedrijfsaansprakelijkheid Bestuurdersaansprakelijkheid Totaal verzekeringspremies Totaal overige bedrijfskosten

34

35 16 16 KOSTENOVERZICHT VTZD IN HET HOSPICE HOOGEVEEN Resultaat Resultaat Subsidies Som der bedrijfsbaten Lonen en salarissen Directe bedrijfskosten Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten Resultaat boekjaar

36 17 17 KOSTENOVERZICHT VTZD IN HET HOSPICE HOOGEVEEN Subsidies Resultaat Resultaat Subsidie Ministerie van VWS Totaal subsidies Lonen en salarissen Directe loonkosten Brutolonen en -salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Premiekorting oudere werknemer Overige personeelskosten Herverzekering ziektewet Reiskosten woon-werk/dienstreizen Secretariële ondersteuning Mutatie vakantiegeldverplichting Totaal personeel

37 18 18 KOSTENOVERZICHT VTZD IN HET HOSPICE HOOGEVEEN Directe bedrijfskosten Activiteiten en vrijwilligers Resultaat Resultaat Kostenvergoeding vrijwilligers Sociale contacten en representatie Studiekosten Public Relations Thema- en evaluatiebijeenkomsten Bereikbaarheid telefoon Vergoeding vrijwillige zorgcoördinatoren Congressen, symposia en conferenties Totaal directe bedrijfskosten Overige bedrijfskosten Organisatie/kantoor Huisvestingscomponent VWS Telefoon en portikosten Administratiekosten Contributies, lidmaatschappen en vakliteratuur Kantoorbenodigdheden en -inventaris Zaalhuur extern Totaal organisatie/kantoor Verzekeringspremies Collectieve ongevallen Werkgeversaansprakelijkheid Bedrijfsaansprakelijkheid Bestuurdersaansprakelijkheid Totaal verzekeringspremies Totaal overige bedrijfskosten

38

39 19 19 KOSTENOVERZICHT VTZD IN HET HOSPICE EMMEN Resultaat Resultaat Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsbaten Lonen en salarissen Directe bedrijfskosten Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten Resultaat boekjaar - -

40 20 20 KOSTENOVERZICHT VTZD IN HET HOSPICE EMMEN Subsidies Resultaat Resultaat Subsidie Ministerie van VWS Totaal subsidies Overige bedrijfsopbrengsten Bijdrage/subsidie Hospice Totaal overige bedrijfsopbrengsten Lonen en salarissen Directe loonkosten Brutolonen en -salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Premiekorting oudere werknemer * * Vanuit de loonkosten is een bedrag van 3.788,-- doorberekend naar de "thuissituatie" in verband met een hogere inschaling van één van de medewerkers. Hierdoor zijn de loonkosten lager. Overige personeelskosten Herverzekering ziektewet Reiskosten woon-werk/dienstreizen Secretariële ondersteuning Mutatie vakantiegeldverplichting Totaal personeel

41 21 21 KOSTENOVERZICHT VTZD IN HET HOSPICE EMMEN Directe bedrijfskosten Activiteiten en vrijwilligers Resultaat Resultaat Kostenvergoeding vrijwilligers Sociale contacten en representatie Studiekosten Public Relations Thema- en evaluatiebijeenkomsten Bereikbaarheid telefoon Vergoeding vrijwillige zorgcoördinatoren Totaal directe bedrijfskosten Overige bedrijfskosten Organisatie/kantoor Huisvestingscomponent VWS Telefoon en portikosten Administratiekosten Contributies, lidmaatschappen en vakliteratuur Kantoorbenodigdheden en -inventaris Terugstorting resultaat Hospice Emmen Zaalhuur extern Totaal organisatie/kantoor Verzekeringspremies Collectieve ongevallen Werkgeversaansprakelijkheid Bedrijfsaansprakelijkheid Bestuurdersaansprakelijkheid Totaal verzekeringspremies Totaal overige bedrijfskosten

42

43 22 22 KOSTENOVERZICHT VTZD IN HET HOSPICE ASSEN Resultaat Resultaat Subsidies Som der bedrijfsbaten Lonen en salarissen Directe bedrijfskosten Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten Resultaat boekjaar

44 23 23 KOSTENOVERZICHT VTZD IN HET HOSPICE ASSEN Subsidies Resultaat Resultaat Subsidie Ministerie van VWS Totaal subsidies Lonen en salarissen Directe loonkosten Brutolonen en -salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Premiekorting oudere werknemer Overige personeelskosten Herverzekering ziektewet Reiskosten woon-werk/dienstreizen Secretariële ondersteuning Mutatie vakantiegeldverplichting Totaal personeel

45 24 24 KOSTENOVERZICHT VTZD IN HET HOSPICE ASSEN Directe bedrijfskosten Activiteiten en vrijwilligers Resultaat Resultaat Kostenvergoeding vrijwilligers Sociale contacten en representatie Studiekosten Public Relations Thema- en evaluatiebijeenkomsten Bereikbaarheid telefoon Vergoeding vrijwillige zorgcoördinatoren Totaal directe bedrijfskosten Overige bedrijfskosten Organisatie/kantoor Huisvestingscomponent VWS Telefoon en portikosten Administratiekosten Contributies, lidmaatschappen en vakliteratuur Kantoorbenodigdheden en -inventaris Zaalhuur extern Totaal organisatie/kantoor Verzekeringspremies Collectieve ongevallen Werkgeversaansprakelijkheid Bedrijfsaansprakelijkheid Bestuurdersaansprakelijkheid Totaal verzekeringspremies Totaal overige bedrijfskosten

46

47 25 25 KOSTENOVERZICHT VTZD IN HET HOSPICE MEPPEL Resultaat Resultaat Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsbaten Lonen en salarissen Directe bedrijfskosten Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten Resultaat boekjaar - -

48 26 26 KOSTENOVERZICHT VTZD IN HET HOSPICE MEPPEL Subsidies Resultaat Resultaat Subsidie Ministerie van VWS Totaal subsidies Overige bedrijfsopbrengsten Bijdrage/subsidie Hospice Nog te ontvangen bijdrage/subsidie Hospice Totaal overige bedrijfsopbrengsten Lonen en salarissen Directe loonkosten Brutolonen en -salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Premiekorting oudere werknemer Overige personeelskosten Herverzekering ziektewet Reiskosten woon-werk/dienstreizen Secretariële ondersteuning Mutatie vakantiegeldverplichting Totaal personeel

49 27 27 KOSTENOVERZICHT VTZD IN HET HOSPICE MEPPEL Directe bedrijfskosten Activiteiten en vrijwilligers Resultaat Resultaat Kostenvergoeding vrijwilligers Sociale contacten en representatie Studiekosten Public Relations Bereikbaarheid telefoon Vergoeding vrijwillige zorgcoördinatoren Thema- en evaluatiebijeenkomsten Totaal directe bedrijfskosten Overige bedrijfskosten Organisatie/kantoor Telefoon en portikosten Administratiekosten Kantoorbenodigdheden en -inventaris Contributies, lidmaatschappen en vakliteratuur Zaalhuur extern Terugstorting resultaat Hospice Meppel Overige, diversen en onvoorzien Totaal organisatie/kantoor Verzekeringspremies Bedrijfsaansprakelijkheid Bestuurdersaansprakelijkheid Totaal verzekeringspremies Totaal overige bedrijfskosten