Financieël Jaarverslag

Transcriptie

1 Financieël Jaarverslag 2014 Endometriose Stichting 1

2 Inhoudsopgave FINANCIEEL JAARVERSLAG 3 INSTANDHOUDINGKOSTEN 3 WAARDERINGSGRONDSLAGEN 3 ALGEMEEN 3 EGALISATIERESERVE 4 VOORRADEN 4 DEBITEUREN 5 CREDITEUREN 5 BATEN EN LASTEN IN HET ALGEMEEN 5 BIJDRAGEN 5 OVERIGE INKOMSTEN 5 BIJEENKOMSTEN 5 CONGRESKOSTEN 5 PERSONEELSKOSTEN 5 BESTUURSKOSTEN 5 AFSCHRIJVINGEN 5 BALANS 6 EXPLOITATIE 8 2

3 BEKNOPTE TOELICHTING OP DE JAARREKENING Financieel jaarverslag De komende pagina s treft u onze financiële verantwoording aan waaruit blijkt dat we een positief jaarresultaat hebben van 5.841,30. Dit resultaat is verkregen door het uitvoeren van project VEEL Betere Kwaliteit, waarvoor wij als Endometriose Stichting de projectleider hebben geleverd. Dit positieve resultaat zullen wij het komende jaar opnemen in de reservering voor het uitvoeren van de andere lopende projecten zoals het jongerenproject. Instandhoudingkosten In 2014 hadden we 1 betaalde kracht aan het werk voor 20 uur per week, een projectleider. De projectleider verzorgde de projectleiding van het project VEEL Betere Kwaliteit. Tevens heeft zij voor dit project de benodigde informatie vanuit de eigen organisatie geïnventariseerd en omgezet naar bruikbare informatie binnen het project. Waarderingsgrondslagen Algemeen De grondslag voor de waardering van activa en passiva en voor de bepaling van het resultaat is de aanschafprijs. Tenzij anders vermeld, zijn de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de aanschaf waarde, verminderd met de daarover lineair berekende afschrijvingen, gebaseerd op de geschatte economische levensduur van de activa. Hieronder een verloopoverzicht m.b.t. het Eigen Vermogen: 500 Eigen vermogen Startbalans -1946, Einde jaar: ,92 Totaal ,92 Eindbalans , Jaarresultaat (Bal) Startbalans , Einde jaar: , Einde jaar: ,62 Totaal ,86 3

4 Eindbalans , Egalisatiereserve PGO Startbalans ,00 Totaal ,00 Eindbalans Reserves Startbalans ,00 Totaal ,00 Eindbalans , Doelreserve jubileum Startbalans ,00 Totaal 0 Eindbalans ,00 Egalisatiereserve De egalisatiereserve zal in 2014 besteed worden aan de uitvoering van herdruk drukwerk en aanpassing foldermateriaal in het verlengde van ons jongerenproject. Hieronder een uitsplitsing van de inventaris conform grootboekrekening Inventaris en inrichting Startbalans 3799, Afschrijvingen ,00 Totaal -1022,00 Eindbalans 2.777,00 Voorraden De voorraden zijn gewaardeerd tegen inkoopkostprijs. Voorraad Boeken betreft de volgende boeken tegen inkoopkosten. Het boek Iedere maand pijn is geschonken door de firma Abbott, die in overleg met de uitgever en ons een eerste oplage heeft gekocht. Inmiddels is er een tweede druk van het boek uitgegeven. Dit jaar hebben wij op een aantal inkijkexemplaren na de gehele voorraad verkocht. 4

5 Voorraad Drukwerk betreft algemene en tienerfolders van Heb jij ook iedere maand hevige pijn als je ongesteld bent? ; stickers en het resterende briefpapier en enveloppen afgeleid van de inkoopwaarde. Debiteuren Debiteurenvorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarden, verminderd met een eventuele voorziening voor het risico van mogelijke oninbaarheid. Voor het jaar 2014 is dat risico nihil geacht. Crediteuren De schuldpositie op de crediteuren bevat geen bijzondere posten. Baten en lasten in het algemeen Baten en lasten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben, ongeacht of zij tot ontvangsten en uitgaven in dat verslagjaar hebben geleid. Winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn verwezenlijkt. Verliezen én risico's worden in acht genomen, zodra zij worden geconstateerd. Bijdragen De bijdragen zijn in totaliteit ruim 3.337,70 boven de begroting uitgekomen. Dit komt mede doordat de donateurs een grotere bijdrage doen dan de minimale 2,25 per maand danwel 25 euro per jaar. Ondanks de daling in het aantal donateurs is daardoor wel het bedrag aan ontvangen donaties hoger uitgevallen. Uit het project VEEL ontvangen wij een vergoeding voor het ter beschikking stellen van een projectleider. Mede hierdoor zijn de inkomsten in 2014 ook hoger uitgevallen. Overige Inkomsten De overige inkomsten bestaan uit de verkoopopbrengsten van boeken, armbanden enz. Bijeenkomsten De kosten van de bijeenkomsten zijn iets lager uitgevallen dan in de begroting was voorzien. Reden hiervoor is dat we de zaalhuur gesponsord werd, hierdoor zijn de kosten van de bijeenkomsten lager uitgevallen dan begroot. Congreskosten In 2014 hebben wij eerder genoemde congressen met een aantal personen bezocht. Personeelskosten De personeelskosten zijn hoger uitgevallen dan in de begroting. Dit komt door de hogere loonkosten en er zijn meer vrijwilligersvergoedingen verstrekt dan begroot. Bestuurskosten De kosten van het bestuur betroffen voornamelijk vergaderkosten, reiskosten, representatiekosten en reclamekosten (gadgets voor bijeenkomsten/beurzen). Algemene kosten De totale algemene kosten zijn fors lager als in de begroting was voorzien. Door omstandigheden is de Buikspreker in 2014 één keer minder uitgebracht dan gepland was. Afschrijvingen De afschrijvingen op materiële vaste activa worden berekend door middel van vaste percentages van de aanschaffingswaarde op basis van de te verwachten economische levensduur van de activa. In 2014 hebben we voor 1022,- afgeschreven aan vaste activa. Het betreft hier met name de afschrijvingen van laptops en ipads. 5

6 BALANS Endometriose Stichting Afdrukdatum: ACTIVA Huidige Vorige periode periode 02 - Bezittingen Bezittingen 2.777, ,00-26,90% (Bezittingen) 2.777, ,00-26,90% 10 - Geldmiddelen Kas 244,14 366,05-33,30% Bank 7.881, ,74 24,70% Bank Lang , ,31 3,50% (Geldmiddelen) , ,10 5,10% 13 - Vorderingen Vorderingen , ,50-0,50% (Vorderingen) , ,50-0,50% 28 - Tussenrekeningen Tussenrekeningen 1.006, , ,70% (Tussenrekeningen) 1.006, , ,70% 30 - Voorraad Voorraad 1.638, ,85 8,30% (Voorraad) 1.638, ,85 8,30% Totaal , ,65 11,10% 6

7 PASSIVA Huidige Vorige periode periode 05 - Eigen vermogen Eigen vermogen , ,46 0,00% (Eigen vermogen) , ,46 0,00% 16 - Schulden Crediteuren 1.515, , ,00% (Schulden) 1.515, , ,00% Totaal , ,65 4,80% JAARRESULTAAT 5.841,30-7

8 EXPLOITATIE Endometriose Stichting t/m Afdrukdatum: BATEN Huidige Vorige periode Begroting periode 80 - Bijdragen Bijdragen % % (Bijdragen) % % 89 - Overige inkomsten Overige bijdragen % % (Overige inkomsten) % % Totaal % % LASTEN Huidige Vorige periode Begroting periode 41 - Bijeenkomt&Projecten Bijeenkomst&Projecten % % Congreskosten % % (Bijeenkomt&Projecten) % % 42 - Lotgenotencontact Lotgenotencontact % - --% (Lotgenotencontact) % - --% 43 - Voorlichting Voorlichting % - --% (Voorlichting) % - --% 44 - Personeelskosten Personeelskosten % % (Personeelskosten) % % 45 - Inkoop kosten Inkoop materialen % % (Inkoop kosten) % % 8

9 47 - Bestuurskosten Bestuurskosten % % (Bestuurskosten) % % 48 - Exploitatiekosten Exploitatiekosten % % (Exploitatiekosten) % % 49 - Algemene kosten Algemene kosten % % (Algemene kosten) % % 99 - Jaar resultaat Jaar resultaat % % (Jaar resultaat) % % Totaal % % JAARRESULTAAT

10 SLOTWOORD Het bestuur dankt iedereen die in de verslagperiode voor de stichting werkzaam is geweest. Sittard, Endometriose Stichting Het bestuur: B.L.F. De Bie, voorzitter W. van der Velden, Penningmeester 10