ACCOUNTANTSRAPPORT STICHTING KLANKBORD

Transcriptie

1 ACCOUNTANTSRAPPORT 2014 STICHTING KLANKBORD 1

2 Rapport Uitgebracht aan Het bestuur van inzake Jaarrekening 2014 van Postbus BB NIJKERK Nieuwegein, 19 juni

3 INHOUDSOPGAVE Rapport 1. Opdracht 2. Samenstellingsverklaring: GEEN in concept 3. Administratie 4. Resultaat 5. Bestuursveslag 6. Jaarrekening Bestuursverslag 1. Algemeen 2. Directieverslag Jaarrekening A. Balans per 31 december 2014 B. Staat van baten en lasten over de periode 1 januari 2014 t/m 31 december 2014 C. Toelichting I. Algemeen II. Toelichting van posten op de balans III. Toelichting van posten op staat van baten en lasten D. Overige gegevens I. Bestemming van het resultaat II. Samenstelling bestuur Jrrek13\ ms.CONCEPT 3

4 Postbus BB NIJKERK Dossiernummer: Nieuwegein, 18 juni 2015 Geacht bestuur, Hierbij doen wij toekomen de jaarrekening van uw stichting over de periode 1 januari 2014 tot en met 31 december Opdracht Wij ontvingen de opdracht om de jaarrekening over de periode 1 januari 2013 tot en met 31 december 2013 van samen te stellen. De balans per 31 december 2014, de staat van baten en lasten over de periode 1 januari 2014 tot en met 31 december 2014 en de toelichting welke tezamen de jaarrekening van 2014 vormen, alsmede de overige gegevens zijn in dit rapport opgenomen. 2. Samenstellingsverklaring OP DIT CONCEPT IS. 3. Administratie De administratie werd door u gevoerd en verwerkt door middel van een computer bij Motivation Office Support te Nijkerk. 4. Resultaat De staat van baten en lasten sluit af met een positief resultaat groot (v.j. negatief ). Wij vertrouwen erop u hiermede aan uw opdracht te hebben voldaan. Tot het geven van nadere toelichting zijn wij steeds gaarne bereid. Hoogachtend, Adviesgroep Nieuwegein, Mr M.J.P. Leenders Accountant-Administratieconsulent 4

5 BESTUURSVERSLAG 5

6 1. ALGEMEEN De Stichting De statutaire naam van de stichting luidt. De vestigingsplaats van is Nijkerk. De rechtsvorm van de is een stichting. is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel te Amersfoort onder nummer Doelstelling Volgens de statuten van de vereniging heeft deze ten doel: 1. De ondersteuning van (ex-)patiënten met kanker in het hoof-halsgebied, in het bijzonder waar het gaat om de emotionele, relationele, sociale en/of praktische aspecten, alles in de ruimste zin des woords. 2. De stichting richt zich bij haar werkzaamheden vooral op; a. Lotgenoten: dat zijn zij die een medische behandeling (hebben) ondergaan, b. Deelgenoten: dat zijn zij die echtgenoot, partner en/of bloedverwant van een lotgenoot zijn. 3. De stichting tracht haar doel onder meer te verwerzenlijken door: a. Het bevorderen van lotgenoten- en deelgenotencontracten b. Het verstrekken van informatie, in het bijzonder aan lotgenoten en deelgenoten. c. Het behartigen van de gemeenschappelijke belangen van lotgenoten en deelgenoten. Bestuur Het bestuur is over de verslagperiode als volgt samengesteld: Mevr. P.J. Roelfzema-Geurtsen voorzitter Mevr. P.M. van Dienst penningmeester, landelijk coördinator lotgenotencontacten Dhr. W. van der Hulst algemeen lid Dhr. W.M. Jansen secretaris Mevr. M. de Jong algemeen lid (vanaf april 2015) 2. BESTUURSVERSLAG Activiteiten en beleid NOG INVOEGEN NA ONTVANGST STUKKEN BESTUUR 6

7 JAARREKENING 7

8 Hoofdstuk A BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (na resultaat besteming) ACTIVA VASTE ACTIVA Materiële vaste activa VLOTTENDE ACTIVA VORDERINGEN Vorderingen en overlopende activa LIQUIDE MIDDELEN Liquide middelen TOTAAL

9 Hoofdstuk A BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (na resultaat besteming) PASSIVA EIGEN VERMOGEN Algemene reserves Bestemmingsreserve: egalisatiereserve - - Bestemmingsreserve: herdruk kookboek - - KORTLOPENDE SCHULDEN EN OVERLOPENDE PASSIVA TOTAAL

10 Hoofdstuk B STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER DE PERIODE 1 JANUARI 2014 T/M 31 DECEMBER 2014 BATEN / / Baten LASTEN Lotgenotencontact Voorlichting Belangenbehartiging Professionalisering Instandhouding Afschrijving computerapparatuur Resultaat voor bestemming Van bestemmingsreserve Naar bestemmingsreserve - - Resultaat na bestemming

11 Hoofdstuk B STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER DE PERIODE 1 JANUARI 2014 T/M 31 DECEMBER / Begroting 2014 BATEN Contributies en donatie Rentebaten 109 Giften en legaten 273 KWF subsidies PGO subsidies Totaal der baten LASTEN Kosten: Lotgenotencontact Voorlichting Belangenbehartiging 104 Professionalisering 583 Instandhouding Afschrijving computerapparatuur 340 Totaal der lasten Resultaat voor bestemming BEGROTING NOG INVOEGEN NA ONTVANGST BESTUUR 11

12 TOELICHTING 12

13 Hoofdstuk C TOELICHTING ALGEMEEN 1. Aard van de activiteiten De werkzaamheden van de stichting zijn gestart in Het eerste boekjaar liep tot en met 31 december De stichting heeft tot doel de ondersteuning van (ex-)patiënten met kanker in het hoofd-halsgebied, in het bijzonder waar het gaat om de emotionele, relationele, sociale en/of praktische aspecten, alles in de ruimste zin des woords. 2. Vergelijkende cijfers De vergelijkende cijfers over 2013 zijn aangepast voor presentatie doeleinden. 3. Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening De jaarrekening is zover mogelijk opgesteld volgens Richtlijn C1 voor kleine organisaties zonder winststreven. 4. Grondslagen van waardering De activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarde, tenzij anders is vermeld. Het financieel verslag is tot stand gebracht op basis van de historische kostprijs. Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs, verminderd met een vaste afschrijving gebaseerd op de levensduur. De levensduur voor de inventaris is gesteld op 5 jaar. Financiële vaste activa De financiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen het aandeel in het kapitaal van de afdelingen. Liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva De liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva worden opgenomen tegen de nominale waarde. 5. Grondslagen van bepaling staat van baten en lasten Ten aanzien van de posten in de staat van baten en lasten geldt dat winsten slechts zijn genomen indien en voorzover zij in de boekperiode zijn verwezenlijkt en dat met verliezen en risico s is rekening gehouden, die hun oorsprong vinden voor het einde van de boekperiode. De op de inkomsten drukkende lasten zijn gebaseerd op historische uitgaafprijs. De afschrijvingen op de vaste activa zijn berekend door middel van vaste percentages van de verkrijgings- c.q. vervaardigingsprijs op basis van de verwachte levensduur per individueel actief. 13

14 Hoofdstuk C TOELICHTING VAN POSTEN OP DE BALANS ACTIVA PER PER Materiële vaste activa Boekwaarde per 1 januari Investeringen Desinvesteringen - - Afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Vorderingen en overlopende activa Vooruitbetaalde kosten Betaalde voorschotten Te ontvangen rente - - Debiteuren Liquide middelen Deze zijn als volgt te specificeren: ABN AMRO-rekening ING-rekening ING spaarrekening

15 Hoofdstuk C TOELICHTING VAN POSTEN OP DE BALANS PASSIVA PER PER Eigen vermogen Algemene reserves Saldo per 1 januari Resultaat na bestemming Bestemmingsreserve: egalisatiereserve Saldo per 31 december Bestemmingsreserve: egalisatie PGO stand per 1 januari Mutatie PGO stand per 31 december - - KWF stand per 1 januari Mutatie KWF stand per 31 december Bestemmingsreserve herdruk kookboek Saldo per 1 januari Onttrokken Dotatie - - Vrijval - - Saldo per 31 december

16 Hoofdstuk C TOELICHTING VAN POSTEN OP DE BALANS (vervolg 2) PER PER Kort lopende schulden en overlopende passiva Terug te betalen KWF Crediteuren Transitoria Niet uit de balans blijkende verplichtingen - Het contract voor werkzaamheden uitbesteed aan Motivation Office Support is opgezegd. Voor 2015 is een nieuw contract afgesproken en dit loopt derhalve af op Gebeurtenissen na balansdatum - Er zijn oriënterende gesprekken gevoerd door het bestuur met NsVG inzake verregaande samenwerking/fusie per De subsidierelatie met het KWF is gewijzigd vanwege het besluit van KWF om de subsidieverstrekking in het vervolg via LMK (Leven met Kanker Beweging) te laten lopen. Er wordt nog overleg gepleegd over de hoogte van de subsidie en er bestaat op het moment van vaststelling van dit jaarverslag nog onzekerheid over de omvang van de subsidie. 16

17 Hoofdstuk C TOELICHTING VAN POSTEN OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN Baten Contributies en donaties Rentebaten Giften en legaten Subsidies Giften en legaten Ontvangen legaat Ontvangen legaat Kookboek = Subsidies KWF basissubsidie KWF PGO basissubsidie PGO Totaal subsidies

18 Hoofdstuk C TOELICHTING VAN POSTEN OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN (vervolg 1) Kosten lotgenotencontact Landelijke bijeenkomst Regiobijeenkomst Weekends Opleiding contactpersonen Activiteiten bij inloop Voorlichting Website Mailbox en hosting Magazine/ nieuwsbrief Promotiekosten - - Drukwerk/ kookboek Belangenbehartiging Contacten met vrz/ ministerie Deelname NFK 37 - Voorlichting aan doelgroep

19 Hoofdstuk C TOELICHTING VAN POSTEN OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN (vervolg 2) Professionalisering Presentatiemateriaal - - Trainingen Instandhouding Bestuurders Algemene lasten * Overige lasten Advies/ ondersteuning * Dit is inclusief het contract voor werkzaamheden uitbesteed aan Motivation Office Support. Klankbord beschikt niet over een eigen kantoor en heeft nagenoeg al haar backoffice-activiteiten structureel en contractueel uitbesteed aan het administratiekantoor M.O.S. die deze uitvoert in overleg met het bestuur, dat zich hierdoor kan focussen op de kernactiviteiten van de stichting. De professionele uitbesteding is mogelijk gemaakt door consistente steun van het ministerie van VWS met betrekking tot professionalisering vanaf Subsidie voor professionalisering van VWS komt te vervallen vanaf Omdat het uitbesteden van de back-office van wezenlijk belang is voor de continuïteit en het functioneren van St. Klankbord zullen vanaf 2012 daarvoor de andere inkomsten worden gebruikt. Er is in dat kader verder bezuinigd vanaf 2012 op uitgaven met een lagere prioriteit. Ondertekening bestuurders: Nijkerk, dd. Mevr. P.J. Roelfsema-Geurtsen, voorzitter Mevr. P.M. van Dienst Dhr. W. van der Hulst Dhr. W.M. Jansen Mevr. M. de Jong

20 OVERIGE GEGEVENS 20

21 Hoofdstuk D OVERIGE GEGEVENS Controleverklaring Er behoeft geen controleverklaring te worden overgelegd aangezien valt binnen de door de wet (in artikel 396, lid 1 van boek 2 van het Burgerlijk Wetboek) gestelde grenzen en de stichting derhalve; ingevolge artikel 396, lid 7, vrijgesteld is van de verplichting tot het laten instellen van de in artikel 393, lid 1 bedoelde accountantscontrole van de jaarrekening. 1. Bestemming van het resultaat Resultaat Ter vrije beschikking aan bestuur ======== Vooruitlopend op het te nemen bestuursbesluit is het resultaat toegevoegd aan de algemene reserve en zodoende aan het stichtingsvermogen. 2. Samenstelling bestuur Het bestuur van de stichting is per 31 december 2014 als volgt samengesteld: Mevr. P.J. Roelfzema-Geurtsen voorzitter Mevr. P.M. van Dienst penningmeester, landelijk coördinator lotgenotencontacten Dhr. W. van der Hulst algemeen lid Dhr. W.M. Jansen secretaris Mevr. M. de Jong algemeen lid (vanaf april 2015) 21