Harmonisatie tarieven en onderhoud. Voetbalverenigingen

Transcriptie

1 Bijlage 2 Gemeente Midden-Delfland Harmonisatie tarieven en onderhoud Voetbalverenigingen in de Gemeente Midden-Delfland (Aangepaste versie) Afd. Inwonerszaken Juli

2 Harmonisatie van tarieven en onderhoud De voormalige gemeenten Maasland en Schipluiden kenden een verschillende tariefstructuur voor de voetbalverenigingen. Om geen verschillen te laten bestaan tussen deze verenigingen in de verschillende dorpen dient deze tariefstructuur geharmoniseerd te worden. In dit harmonisatiestuk wordt een voorstel gedaan voor een nieuwe tariefstructuur, die een gelijke basis heeft voor alle betreffende voetbalverenigingen. Naast de nieuwe tariefstructuur zijn ook de voor- en nadelen ten opzichte van de huidige situatie vergeleken. Voor het sportcomplex Den Hoorn geldt dat vanaf januari 2009 de Stichting Exploitatie Sportcomplex Den Hoorn verantwoordelijk is voor de exploitatie van dit sportcomplex. De stichting ontvangt een vergoeding voor het onderhoud van de velden van de gemeente en aan de stichting wordt een gebruiksvergoeding (huur) voor de velden in rekening gebracht. De stichting op haar beurt zal de gebruiksvergoedingen in rekening brengen bij de verschillende verenigingen. Voor een goede vergelijking is deze notitie zodanig opgezet alsof de gebruiksvergoeding en de onderhoudsvergoeding ook in Den Hoorn via de individuele verenigingen is geregeld. Het onderhoud van de velden van wordt verricht door de Stichting Sportpark. Deze stichting ontvangt voor dit onderhoud een jaarlijkse onderhoudsbijdrage van de gemeente. Voor de VV Schipluiden geldt dat het onderhoud aan de velden nog door de gemeente wordt uitgevoerd. Uit de notitie wordt duidelijk op welke bedragen deze vereniging kan rekenen wanneer het onderhoud verloopt via de vereniging of via een (op te richten) stichting. Het gemeentebestuur heeft reeds bij de behandeling van de begroting 2007 aangegeven dat de tarieven voor de huur van de velden verhoogd moeten worden. Besloten is om met de uitwerking van dit harmonisatietraject te wachten totdat de plannen rond het sportcomplex Den Hoorn waren afgerond. 1.1 Huidige tariefstructuur De huidige tarieven die de gemeente de voetbalverenigingen in rekening brengt, zijn historisch gegroeid. De verenigingen betalen wel een vergoeding voor de velden maar niet voor de accommodaties. Ook in de nieuwe situatie zal geen vergoeding voor de clubaccommodaties worden gevraagd van de verenigingen (ofwel worden hiervoor financieel gecompenseerd). Dit is gerechtvaardigd vanuit de gedachte dat sportverenigingen een belangrijke maatschappelijke bijdrage leveren. Indien de totale kosten zouden worden doorberekend is een sportvereniging niet meer levensvatbaar, wat nadelig is voor de vitaliteit in een dorp. Een afweging is gemaakt welk gedeelte van de kosten ten laste van een vereniging komt en welk gedeelte ten laste van de gemeente blijft (verborgen subsidie). Onderstaande tabel geeft een overzicht van de huidige tarieven. Bijlage 1 geeft hiervan een meer gedetailleerd beeld. Tabel 1.1 Huidige tarieven sportverenigingen gemeente Midden-Delfland voor velden 2008 (ongeacht BTW) Vereniging clubaccommodatie Velden Maasland - geen verqoedinq Schipluiden - W Schipluiden qeen verqoedinq Den Hoorn - qeen verqoedinq (v.a. 2009) Totaal O Opmerkingen In deze tabel is geen rekening gehouden met het eventueel doorberekenen van de pachtvergoedingen die de gemeente jaarlijks moet betalen aan het Recreatieschap Midden- Delfland (sportparken Schipluiden en Den Hoorn). In afwachting van de nieuwe tariefstructuur betaalt vooralsnog geen vergoeding voor het nieuwe kunstgrasveld en grastrainingsveld tot het moment van harmonisatie. Aan de andere kant verstrekt de gemeente hen ook geen onderhoudsbijdrage voor deze velden. 2

3 Het voor de genoemde bedrag van ,-- is gebaseerd op de kosten van de verschillende velden die vanaf 2009 in rekening worden gebracht, maar is prijspeil 2008 (voor 2009 vindt dus nog een indexering plaats). 1.2 Basis voor nieuwe tariefstructuur Als rekenmethodiek voor de nieuwe tariefstructuur bestaan diverse methoden met ieder een eigen grondslag. Uitgangspunt is en blijft dat de gemeente en de verenigingen gezamenlijk verantwoordelijk zijn voor de velden; beide partijen hebben ook een gezamenlijk belang bij een goed onderhoud van de velden. De verenigingen zijn en blijven verantwoordelijk voor de clubhuizen. De tariefstructuur heeft dan ook enkel betrekking op de velden. Mogelijke grondslagen voor de nieuwe tariefstructuur zijn onder andere: bezettingsgraad; maximale bespelingcapaciteit; percentage van de jaarlijkse kosten voor de velden. Vanuit het gelijkheidsbeginsel in termen van gelijkheid, transparantie en controle is gekozen voor de laatste methode: percentage van werkelijke kosten. Deze methode heeft de voorkeur, omdat de werkelijke kosten van sportvoorzieningen zichtbaar zijn ongeacht of verenigingen optimaal gebruik maken van de sportvoorzieningen. Ook worden hiermee grote fluctuaties in tarieven voorkomen bij wijzigingen in het ledenbestand van een vereniging. Onder werkelijke kosten voor de velden wordt verstaan: jaarlijks onderhoud (jaarlijks het zaaien, maaien, knippen en snoeien); reserveringen voor renovaties c.q. vervangingsinvesteringen. Hieronder volgt per kostensoort een korte toelichting Jaarlijks Onderhoud per veld Per veldtype wisselt de onderhoudsvraag. Zo vraagt een natuurgras voetbalveld jaarlijks meer onderhoud dan bijvoorbeeld een kunstgrasveld. Onder jaarlijks onderhoud wordt het regulier onderhoud aan een veld/sportpark verstaan (maaien, knippen snoeien, zaaien) en het in de zomer speelklaar maken van de velden voor het komend seizoen. Per veldtype zijn in onderstaande tabel normbedragen voor het jaarlijks onderhoud opgesteld. Deze normbedragen zijn gebaseerd op kengetallen en opgevraagde offertes bij marktpartijen. Tabel 1.2 jaarlijks onderhoud per type veld, excl. BTW, prijspeil 2008 Veld Jaarlijks onderhoud Voetbalveld - natuurqras Voetbalveld - Sterqrazo Voetbalveld - Sterqrazo steenwol Voetbalveld - Gras (traininq) Voetbalveld - Rubber infill kunstgras Opmerkingen De kosten van het jaarlijks onderhoud van een rubber infill kunstgrasveld bedragen ± 6.000,-- per jaar. Dit bedrag bestaat voor 3.000, uit specialistisch onderhoud en voor 3.000, uit eenvoudig dagelijks onderhoud (zoals het blad/rommelvrij houden van het veld). In het overzicht is slechts rekening gehouden met de kosten van het specialistisch onderhoud. Naast het bladvrij houden van de velden moeten deze regelmatig worden geborsteld. Ook is het verstandig om het veld regelmatig te behandelen zodat de rubber infill minder zal compacteren. Het is reeel om deze dagelijkse onderhoudskosten te vergoeden en mee te nemen in de financiele overzichten Jaarlijks onderhoud plantsoenen en grasstroken Naast het onderhoud voor de sportvelden dient ook het onderhoud voor de sportparken, zoals plantsoenen, grasstroken et cetera uniform te worden geregeld. In de huidige situatie is dit niet uniform geregeld. Uitgangspunt voor de nieuwe situatie is dat dit voor alle sportparken en verenigingen wordt gelijkgetrokken, waarbij de huidige werkafspraken voor de sportparken in Schipluiden en Maasland als uitgangspunt dienen. Hierbij zijn afspraken gemaakt over de werkzaamheden die voor rekening van 3

4 de gemeente blijven en werkzaamheden die door de verenigingen uitgevoerd worden. In deze notitie wordt dit onderdeel niet verder behandeld Reservering voor (toekomstige) renovaties Naast het jaarlijks onderhoud is het ook noodzakelijk rekening te houden met mogelijke renovaties c.q. vervanging van de velden. Wanneer een grote renovatie van een sportveld nodig is, is vooraf lastig te bepalen. Door het goed uitvoeren van het jaarlijkse onderhoud kan de Mevensduur' van een veld worden verlengd. Wei is het noodzakelijk rekening te houden met eventuele (toplaag)renovaties in de toekomst. De grondslag voor het bepalen van de jaarlijkse kosten van renovatiewerkzaamheden vormen de vervangingsinvesteringskosten per veldtype en de afschrijvingstermijn. De vervangingsinvesteringskosten per veldtype zijn bepaald aan de hand van de werkelijke investeringskosten voor sportpark Den Hoorn (meest recent aangelegd in Midden-Delfland) en landelijk geldende kengetallen. De afschrijvingstermijn is bepaald aan de hand van kengetallen en informatie van marktpartijen. Aldus ontstaat een gemiddeld gewogen vervangingsreservering per veldtype per jaar. Naast de jaarlijkse onderhoudskosten vormen de kosten voor mogelijke renovaties de grondslag voor het nieuwe gebruikstarief. Tabel 1.3 Opbouw vervangingsreservering (jaarlijks), exclusief BTW, prijspeil 2008 Veld Vervangingsinvestering Afschrijvingstermijn Vervangingskosten (jaarlijks) Voetbalveld - natuurqras jaar Voetbalveld - Sterqrazo iaar Voetbalveld - Sterqrazo steenwol iaar Voetbalveld - qras (traininq) iaar Voetbalveld - rubber kunstqras (toplaaq) iaar Voetbalveld - rubber kunstgras (onderbouw en hekwerken) jaar De vervangingskosten voor een kunstgrasvoetbalveld en de afschrijvingstermijn zijn in bovenstaande tabel aangepast. Wij verwachten dat de vervangingsinvestering voor een rubber ingestrooide kunstgrasmat niet meer zal bedragen dan ,00. Daarnaast blijkt een afschrijvingstermijn van 15 jaar voor de toplaag, ook bij intensief onderhoud, moeilijk haalbaar. Van de eerste kunstgrasvelden, die in de periode zijn aangelegd worden momenteel de eerste kunstgras toplagen al vervangen. De kunstgrasvezels zijn sinds deze tijd ook verder doorontwikkeld en een afschrijvingstermijn van 12 jaar lijkt op dit moment reeel. De onderbouw van een kunstgrasveld (Sporttechnische laag, zandfundering en drainage) en de aanwezige hekwerken hebben een verwachte levensduur van 25 jaar. Om de vervangingskosten goed in beeld te brengen moeten de kosten voor de onderbouw meegenomen worden in de overzichten. De opgenomen vervangingskosten voor de natuurgrasvelden en de WeTra-velden zijn reeel Totaal jaarlijkse kosten per veld De optelling van de kosten voor jaarlijks onderhoud en de (mogelijke) vervangingsreservering levert de totale jaarlijkse kosten per veldtype op. Onderstaande tabel geeft hiervan een overzicht. Tabel 1.4 Overzicht jaarlijkse kosten per veld, exclusief BTW, prijspeil 2008 Veld Regulier onderhoud (op jaarbasis) Vervangingskosten (jaarlijks) Totaal kosten (jaarlijks) Voetbalveld - natuurqras Voetbalveld - Sterqrazo Voetbalveld - Sterqrazo steenwol Voetbalveld - qras (traininq) Voetbalveld - rubber infill kunstqras

5 Onderhoud aan clubhuizen Zoals eerder gemeld en wellicht ten overvloede blijven de verenigingen verantwoordelijk voor het onderhoud (klein en groot) aan de clubhuizen. De verenigingen, danwel de stichting dienen zelf een reserveringsstructuur in te stellen voor groot onderhoud aan het clubgebouw Situatie grond sportcomplexen De grond van het sportpark De Commandeur in Maasland () is eigendom van de gemeente Midden-Delfland. Voor het gebruik van de grond waarop de accommodaties van deze verenigingen zijn gevestigd is een recht van opstal gevestigd waarvoor zij jaarlijks een kleine bijdrage betalen aan de gemeente. De grond waarop de sportcomplexen in Schipluiden en Den Hoorn zijn gevestigd heeft de gemeente in gebruik van het Recreatieschap Midden-Delfland middels onder-ondererfpacht. De gemeente betaalt hiervoor jaarlijks erfpacht aan het Recreatieschap. De erfpachtcanon bedraagt jaarlijks in totaal , met de volgende verdeling:sportcomplex Schipluiden ,, sporthal Schipluiden 4.760,, sportcomplex Den Hoorn ,, De canon wordt niet jaarlijks gemdexeerd. Ook wordt de canon niet doorberekend aan de verenigingen of stichting. Opgemerkt wordt dat de canon voor de sportcomplexen in Schipluiden en Den Hoorn niet alleen betrekking heeft op de sportcomplexen, maar ook op het parkgebied rond de sportcomplexen. 1.3 Voorstel voor nieuwe tariefstructuur voetbalverenigingen Voor de voetbalverenigingen vormen de berekende jaarlijkse kosten per veld de basis voor de nieuwe tariefstructuur. Als verdeling tussen de inbreng van de gemeente en de verenigingen wordt de volgende verhouding uitgewerkt: gemeente: 80,0%; verenigingen: 20,0%. Met deze tariefstructuur neemt de gemeente haar verantwoordelijkheid in de maatschappelijke betrokkenheid en zijn verenigingen in staat op een verantwoorde wijze hun sport te beoefenen. Tabel 1.5 Overzicht tarieven, voor en na harmonisatie, prijspeil 2008 Tarief Veld Huidige situatie - (ongeacht BTW) - Nieuwe situatie (20% Bijdrage kosten Bijdrage kosten jaarlijks Vervanging onderhoud kosten voor vereniging) Totaal exclusief BTW Voetbal- natuurgras tot , v ' Voetbal - Sterqrazo Voetbal - Sterqrazo steenwol C Voetbal - qras (traininq) qeen Voetbal - rubber kunstqras qeen Deze tarieven worden jaarlijks gemdexeerd. Voorgesteld wordt hier de Consumenten Prijs Index voor Alle Huishoudens (CPI Alle Huishoudens) van het CBS voorte hanteren. Hiermee ontstaat een objectief vast te stellen jaarlijkse huurbijdrage die meeloopt met de gemiddelde kostenstijging in Nederland. De nieuwe tariefstructuur is transparant, controleerbaar en biedt handvatten om flexibiliteit in te brengen. 1.4 Gebruikstarieven voetbalverenigingen in nieuwe situatie Voor iedere vereniging is op basis van de voorbeeld tarieven een berekening gemaakt van de nieuwe totale jaarlijkse bijdrage. Dit betalen de verenigingen of de stichting als gebruikersvergoeding aan de gemeente. Bijlage 2 (tabel 2.1) geeft hiervan een meer gedetailleerd beeld. 5

6 Tabel 1.6 Overzicht totale gebruiksbijdragen verenigingen, voor en na tariefharmonisatie, prijspeil 2008 Gebruiksbijdrage Vereniging Oude situatie Nieuwe situatie (prijspeil (ongeacht BTW) 2008) 2008 Totaal excl. BTW Totaal huur na aanleg velden conform advies Maasland Schipluiden - VV Schipluiden Den Hoorn Totaal C C Opmerkingen de verenigingsbijdrage wordt jaarlijks gei'ndexeerd met CPI Alle Huishoudens van CBS. gaat aanzienlijk meer betalen, aangezien hun rubber infill kunstgrasveld en grastrainingsveld momenteel niet in de gebruikersvergoeding verwerkt zitten (in afwachting van tariefharmonisatie); 1.5 Onderhoudsbijdrage gemeente in nieuwe situatie In de gevallen waar de gemeente niet meer zelf het jaarlijks onderhoud voor haar rekening neemt (Maasland en Den Hoorn), wordt voor de kosten hiervan jaarlijks een onderhoudsbijdrage beschikbaar gesteld aan de betreffende Stichting. Op het moment dat vervangingsinvesteringen (bijv. in verband met renovatie van de toplaag) zal in overleg met de betreffende vereniging c.q. de stichting overlegd worden hoe dit zal worden uitgevoerd. Voor iedere vereniging is een berekening gemaakt van de bijdrage die de gemeente zal verstrekken voor het verrichten van het jaarlijkse onderhoud (incl. 'zomeropknapbeurt'). Bijlage 2 (tabel 2.2) geeft hiervan een meer gedetailleerd beeld. De bedragen worden aan de betreffende verenigingen danwel de stichting uitbetaald. Voor zover dit nog niet is gebeurd zullen er separaat duidelijke afspraken worden vastgelegd over de manier waarop het jaarlijks onderhoud moet worden uitgevoerd. Een en ander vanuit het oogpunt dat voorkomen dient te worden dat door onvoldoende onderhoud eerder vervanging van de velden aan de orde is. Gelet op het gezamenlijke belang van de gemeente en de verenigingen (stichting) is de verwachting dat geen achterstallig onderhoud optreed. 1.6 (mogelijke) uitbreiding velden/wijziging onderhoudssituatie Uit deze notitie wordt tevens duidelijk wat de gevolgen zijn wanneer besloten wordt tot uitbreiding van het aantal velden of wanneer de verantwoordelijkheid voor het te verrichten onderhoud wijzigt. Bij een uitbreiding van de velden of wijziging van het soort veld, is het tarief dat hiervoor moet worden betaald bekend. Tevens is duidelijk welke onderhoudsbijdrage de betreffende vereniging of stichting ontvangt voor het te verrichten onderhoud. Indien ook bij de voetbalvereniging W Schipluiden het onderhoud via deze verenigingen (danwel een op te richten stichting) te laten verlopen, is voor deze vereniging ook direct duidelijk welke onderhoudsbijdrage per (soort) veld wordt ontvangen. 6

7 Bijlage 1 Overzicht huidige gebruikstarieven per vereniging (prijspeil 2008) Sportpark Maasland 1 grastrainingsveld Huidige situatie geen tarief geen tarief Sportpark Schipluiden VV Schipluiden 2 Natuurgrasvelden Totaal VV Schipluiden Sportpark Kerkpolder Den Hoorn (situatie vanaf 2009, Prijspeil 2008) * 3 stergrazo steenwol velden Totaal Totaal *Met de zijn afspraken gemaakt over de periode Bijlage 2 Tabel 2.1 Overzicht nieuwe gebruikstarieven Jaarlijkse gebruikstarieven verenigingen na huurharmonisatie. Sportpark Maasland 1 grastrainingsveld Huidige situatie " ' geen vergoeding geen vergoeding Nieuwe situatie - verenic lingen Jaarlijks Bijdrage kosten onderhoud vervanging Totaal excl. BTW Sportpark Schipluiden W Schipluiden Totaal W Schipluiden Sportcomplex Den Hoorn 3 stergrazo steenwol velden Totaal ' Totaal C

8 Tabel 2.2 Jaarlijkse gebruikstarieven verenigingen na huurharmonisatie en aanleg velden conform het opgestelde advies. Sportpark Maasland 2 rubber infill kunstgrasveld 1 Natuurgras trainingsveld Huidige situatie ' 5 992' geen vergoeding 1 geen vergoeding Nieuwe situatie - verenit lingen Jaarlijks Bijdrage kosten onderhoud vervanging Totaal excl. BTW C Sportpark Schipluiden W Schipluiden 1 natuurgrasvelden Totaal VV Schipluiden V , ' geen vergoeding ' Sportcomplex Den Hoorn 3 stergrazo steenwol velden Totaal " poon vergoeding C Totaal _ Tabel 2.3 Jaarlijkse onderhoudsbijdrage van de gemeente aan de verenigingen of stichting (prijspeil 2008) Nieuwe situatie - gemeente Sportpark Maasland MVV27 1 Grastrainingsveld (klein) Sportpark Schipluiden VV Schipluiden Totaal VV Schipluiden Sportpark Den Hoorn 3 stergrazo steenwol velden Totaal Onderhoudsbijdrage per veld Totaal excl. BTW Totaal exclusief BTW na aanleg velden conform advies (2 velden) (2 velden) () (1 veld) () Totaal Opmerkingen Het onderhoud van de VV Schipluiden wordt nog uitgevoerd door de gemeente. Geen rekening is gehouden met de kosten van toplaagrenovaties. In voorkomende gevallen zullen er afspraken worden gemaakt welke partij (gemeente of stichting) de opdracht tot het verrichten van deze werkzaamheden zal verlenen. 8

9 Tabel 2.4 Totaal overzicht gevolgen wijziging gebruiksvergoeding (huur) en onderhoudsbijdragen In de onderstaande tabel wordt per vereniging de gevolgen duidelijk van de harmonisatie van de kosten van onderhoud en tarieven (prijspeil 2008) Voor de W Schipluiden geldt dat de gemeente het onderhoud van de velden nog voor haar rekening neemt. Vereniging Huur velden (excl. BTW) Huidige situatie nieuwe situatie verschil Onderhoudsvergoeding (excl. BTW) Huidige situatie nieuwe situatie verschil Totaal V C> 1 II ,- 1 grastrainingsveld 8.100, , ,-- 6,000, ,-- t , ,- C 10./ , ,- - c 9 mx- 1_025,-- W Schipluiden , , ,--... A.. > *-v y '',.'r J «Totaal VV Schipluiden 7.822, , ,- ( ,-- Door gemeente) ,- Door gemeente ; 3.712,- 3 Stergrazo velden 2.608, , , ,- Totaal , ,- >4.772,-y,'. : ,- Via stichting ,- Via stichting Geen 4:772,-^' Tabel 2.5 Totaal overzicht gevolgen wijziging gebruiksvergoeding (huur) en onderhoudsbijdragen na de aanleg van de velden conform het opgestelde advies Vereniging Huur velden (excl. BTW) Onderhoudsvergoeding (excl. BTW) Totaal verschil Huidige situatie na harmonisatie Nieuwe situatie na aanleg velden Verschil Huidige situatie na harmonisatie Nieuwe situatie na aanleg velden Verschil 1 grastrainingsveld , ,- (2 st) C , , , (2 st) ' C xr. W Schipluiden Totaal VV Schipluiden, , , (1 st) ,- C , ,-- Door gemeente (1 st) < 5.000,', \; C Stergrazo velden , , , Totaal , IS ,- Via stichting ' S