Jaarrekening 2018 Afdeling D66 Amsterdam

Transcriptie

1 Jaarrekening 2018 Afdeling D66 Amsterdam

2 Inhoudsopgave Pagina 1) Voorwoord.. 3 2) Balans..4 3) Staat van baten en lasten 5 4) Grondslagen voor waardering. 6 5) Toelichting op de Balans..7 6) Toelichting op de Staat van baten en lasten.8 7) Voorstel tot resultaatbestemming ) Verklaring kascommissie..10 2

3 Voorwoord Geachte leden van de afdeling D66 Amsterdam, Voor u ligt de jaarrekening 2018, waarin wij als afdelingsbestuur verantwoording afleggen over de financiële resultaten van het afgelopen jaar. Het jaar 2018 stond in het teken van de Gemeenteraadsverkiezingen. Helaas zijn wij als D66 Amsterdam op 21 maart 2018 van 14 raadszetels terug gegaan naar acht raadszetels. D66 Amsterdam doet met twee wethouders mee in het college van Groen Links, D66, PvdA en SP. Op basis van het voorzichtigheidsbeginsel was in de begroting 2018 al rekening gehouden met een afname van de afdrachten door politici: de begroting 2018 ging uit van afdrachten door acht raadsleden en twee wethouders. Hierdoor hoeft niet verder in de kosten van de vereniging te worden gesneden en kan er vanuit de vereniging minimaal een even grote verkiezingskas voor de Gemeenteraadsverkiezingen 2022 als in 2018 worden opgebouwd (exclusief bijdragen van de deelafdelingen en fondsenwerving). Net als voorgaande jaren blijft het betrokken houden van leden en het zorgen voor (intern) debat belangrijke doelstellingen van het bestuur. In 2018 is een nieuw D-café team van start gegaan die verschillende debatavonden heeft georganiseerd. Daarnaast blijft het jaarlijkse Stadscongres een belangrijke plek waar leden, raadsleden en wethouders onder andere in workshops over uiteenlopende thema s van gedachten kunnen wisselen. Sinds november 2018 huurt de vereniging een werkplek in de creatieve broedplaats Old School om onder andere het verenigingsarchief op orde te brengen. Ook kunnen de Kennisgroepen en andere commissies gebruik maken van de vergaderplekken in Old School, sinds de verbouwing van de Stopera politieke verenigingen niet meer gebruik mogen maken van de ruimtes van het Stadhuis. De vereniging had een goed financieel jaar. Het gerealiseerde onderliggende resultaat over 2018 was 18% meer dan begroot. Wij danken u voor uw betrokkenheid bij de vereniging en hopen samen met u er in 2019 weer een mooi politiek jaar van te maken! Het afdelingsbestuur van D66 Amsterdam: Elise Moeskops Voorzitter Alexander Doijer Secretaris Jorn van Breukelen Penningmeester Sjoerd Warmerdam Vicevoorzitter Politiek Anneke Ensink Vicevoorzitter Organisatie Marlies van Gelderen Bestuurslid Communicatie en Campagne 3

4 Balans Bedragen in EUR Activa Ultimo 2018 Ultimo 2017 Debiteuren Liquide middelen Rekening courant Spaarrekening Totaal activa Passiva Ultimo 2018 Ultimo 2017 Eigen vermogen Algemene reserve Verkiezingsfonds Reserve 'talentmanagement' Reserve EP en PS Totaal reserves Vreemd vermogen Voorziening Masterclass Overige schulden Totaal passiva

5 Staat van baten en lasten Bedragen in EUR Inkomsten Begroot 2018 Gerealiseerd 2018 Gerealiseerd 2017 Afdrachten Bijdrage Landelijk inzake ledenafdracht Bijdrage fractie en bestuurders Fondsenwerving Bijdrage deelafdelingen aan GR Activiteiten Masterclass Brusselreis Dloquentia Overige inkomsten Totale inkomsten Uitgaven Algemeen Afdrachten aan deelafdelingen Afdrachten aan JD Afdelingsvergaderingen Website Bestuurskosten / verenigingsondersteunde activiteiten Verenigingsinitiatieven Totaal Algemeen Campagne en ledenwerving Permanente campagne Campagne TK Bijdrage aan TK Lijsttrekkersverkiezing Campagne GR Campagne PS/EP * - Gaypride Totaal Campagne en ledenwerving , Communicatie en evenementen Ledencommunicatie Debatten (D-café) PPC Stadscongres Nieuwjaarsreceptie Nieuwe ledenbijeenkomsten Boek 50 jaar D66 Amsterdam Overige evenementen (o.a. Brusselreis en andere ledenac Totaal Communicatie en evenementen , Vrijwilligers- en talentmanagement Dloquentia Masterclass ** Ledeninitiatieven (bijv. Doen66 en CANVAS66) PTC Diversiteit Nieuwe trainingen / opleidingen Overige vrijwilligersevenementen (o.a. Get Connected, Ac Vrijwilligersbedankjes en event Totaal Vrijwilligers en talentmanagement Subtotaal , Onvoorzien Totale kosten , Resultaat (begroot) Toevoeging aan campagnekas Reserve talentmanagement Voorziening Masterclass 2018/ Totaal toegevoegd aan eigen vermogen * De camapgnekosten PS in 2018 waren 384,93 en zijn gedekt door de reservepost 'PS en EP'. ** De kosten in 2018 voor de Masterclass 2017/18 en 2018/19 zijn gedekt door de voorziening 'Masterclass'. Verder is 885 vanuit de voorziening 'Masterclass' toegevoegd aan de reserve 'Talentmanagement'. 5

6 Grondslagen voor waardering Balans en staat van baten en lasten De jaarrekening 2018 is opgemaakt op basis van het factuurstelsel. Dit betekent dat baten en lasten worden verantwoord in het jaar waarin deze betrekking hebben. Door dit stelsel toe te passen hebben de leden een beter inzicht in de financiële positie van de vereniging. 6

7 Toelichting op de balans Balans Het bestuur streeft naar een robuuste financiële huishouding voor de vereniging en wil dan ook dat de vereniging voldoende weerstandvermogen heeft. Voor voldoende weerstandsvermogen is volgens het bestuur een algemene reserve (eigen vermogen) nodig van minimaal ,-. Debiteuren Er is één debiteurenpost en het betreft geen debiteuren van voor Het gaat om de opgebouwde rente op de spaarrekening over Reserve Talentmanagement De Masterclass 2017/18 had een batig saldo van 1.786,- terwijl er in de begroting 2018 begroot was dat de Masterclass 2017/18 de vereniging per saldo 200,- zou mogen kosten. Het bestuur heeft daarom besloten dat 885,- van het batig saldo van de Masterclass 2017/18 toegevoegd wordt aan de reserve Talentmanagement en zo ten goede komt aan het cluster Talentmanagement waar de Masterclass onder valt. Het bestuur heeft verder met de Masterclass afgesproken dat 900,- van het batig saldo van de Masterclass 2017/18 in principe voor de Brusselreis 2019 gebruikt kan worden Overige schulden De post overige schulden betreft een vijftal declaraties die begin 2019 zijn binnen gekomen voor uitgaven die eind 2018 zijn gemaakt. Alle rekeningen zijn geheel voldaan in het nieuwe boekjaar Voorziening Masterclass De Masterclass 2018/19 kent een gebroken boekjaar en loopt van september 2018 tot en met mei De bijdragen van alle deelnemers aan de Masterclass 2018/19 zijn in 2018 ontvangen. Voor de begrote kosten die in 2019 gemaakt zullen worden, is een even grote voorziening op de balans opgenomen van 2.220,62,-. Op deze wijze blijven de resterende inkomsten uit de Masterclass 2018/19 die bedoeld zijn om de verwachte uitgaven in 2019 te betalen, gescheiden van de (verkiezings) reserves van de vereniging. Het bestuur heeft met de Masterclass afgesproken dat 900,- van het batig saldo van de Masterclass 2017/18 in principe voor de Brusselreis 2019 gebruikt kan worden, de totale voorziening komt daarom uit op 3.122,-. 7

8 Toelichting op de staat van baten en lasten De vereniging had een goed financieel jaar. In de begroting 2018 was een onderliggend resultaat begroot van ,- (exclusief de uitgaven voor de campagne voor de Gemeenteraadsverkiezingen, de inkomsten uit fondsenwerving, de bijdragen van de deelafdelingen aan de campagne en de inkomsten voor de Masterclass). Het gerealiseerde onderliggende resultaat over 2018 is uitgekomen op ,18% meer dan begroot. Fondsenwerving Het betere resultaat over 2018 is onder andere toe te schrijven aan het werk dat het fondsenwervingsteam heeft verzet voor de campagnekas voor de Gemeenteraadsverkiezingen In 2018 heeft de vereniging ,- aan donaties ontvangen. Door het fondsenwervingsteam is in 2017 en 2018 in totaal ,- aan donaties binnen gehaald voor de campagnekas voor de Gemeenteraadsverkiezingen. Bijdragen van de Deelafdelingen De deelafdelingen en de afdeling hebben een gezamenlijke campagne voor de Gemeenteraadsverkiezingen 2018 gevoerd. De deelafdelingen hebben in totaal ,- bijgedragen aan de centrale verkiezingskas. Eind 2017 was ,- van de bijdragen van de deelafdelingen ontvangen en begin 2018 heeft de vereniging ,- gekregen. Door de bijdragen van de deelafdelingen was het mogelijk via het Landelijk Bureau van D66 een mediapakket van euro te kopen voor de campagne voor de Gemeenteraadsverkiezingen Omdat de totale kosten van de campagne voor de Gemeenteraadsverkiezingen lager uitkwamen dan het totale beschikbare campagnebudget, hebben de deelafdelingen naar rato van hun bijdrage aan de campagnekas in totaal 6.622,- terug gekregen. Campagnekas en campagnekosten Gemeenteraadsverkiezingen 2018 De campagnekas voor de Gemeenteraadsverkiezingen 2018 was in totaal ,-. De inkomsten waren: Campagnekas vereniging: ,- Bijdragen deelafdelingen: ,- Fondsenwerving: ,- Totaal: ,- De campagnekosten waren in totaal ,-. Van het budget van ,- dat is overgebleven, hebben de deelafdelingen naar rato van hun inleg in totaal 6.622,- terug gekregen. Het overige deel blijft in de verkiezingskas voor de Gemeenteraadsverkiezingen in

9 Voorstel tot resultaatbestemming Over het boekjaar 2018 bedroeg het resultaat Het bestuur stelt voor het resultaat als volgt aan te wenden: Resultaat 2018: Toevoeging algemene reserve: - Toevoeging Verkiezingsfonds t.b.v. GR2022: Reserve cluster Talentmanagement : 885 Voorziening Masterclass 2018/19: Totale toevoeging resultaat 2018: Toelichting voorstel Voorgesteld wordt om de algemene reserve (eigen vermogen) niet verder te doteren en op ,- te houden. De algemene reserve wordt aangehouden als weerstandsvermogen om onvoorziene tegenvallers te kunnen opvangen. Voorgesteld wordt om 885,- toe te voegen aan de reserve Talentmanagement van de vereniging. De bijdragen aan de Masterclass 2018/19 zijn als voorziening op balans opgenomen ter dekking voor de begrote kosten die in 2018 en 2019 door de Masterclass zijn en gemaakt zullen worden. 9

10 Verklaring van de kascommissie 10