De EDS Pensioenregeling

Transcriptie

1 Eindstreep of nieuwe start? Weet hoe u verzekerd bent voor uw pensioen. De EDS Pensioenregeling Voor medewerkers in dienst op 31 december 2005 en geboren voor 1 januari 1950 Als voormalig EDSmedewerker bent u deelnemer aan de EDS Pensioenregeling. U, maar ook uw eventuele partner, zijn daarmee verzekerd van een Ouderdomspensioen, een Nabestaanden- en Wezenpensioen en een Arbeidsongeschiktheidspensioen.

2 Inhoud Ken uw pensioenregeling!... 1 Voor wie bestemd?... 1 Over deze brochure... 1 Jaaroverzicht... 1 Vragen?... 1 Pensioen is van alle leeftijden!... 1 Betalingsvoorbehoud... 1 Vrijwillige voortzetting... 1 De regeling in vogelvlucht... 2 De regeling... 2 Uw risico s... 2 Pensioenrichtleeftijd: 62 jaar... 3 Totalisering van de regelingen... 3 Pensioensoorten... 4 Als u in deeltijd werkt... 5 Organisatie... 5 Deelnemersbijdrage... 5 Belangrijke begrippen en bepalingen... 6 EDS Pensioenfonds... 6 Structuur van de regeling... 6 Wie zijn deelnemer?... 6 Wie zijn meeverzekerd?... 6 Pensioengevend inkomen... 6 Opbouw van pensioenrechten versus dekking op risicobasis. 7 Beëindiging deelname... 7 Scheiding... 7 Inkomende waardeoverdracht... 8 Uitgaande waardeoverdracht... 9 Indexatie... 9 De ingangsdatum...11 Pensioenrichtleeftijd: 62 jaar Eerder stoppen met werken Een hoog/laag pensioen Deeltijdpensioen Ruilen van nabestaandenpensioen en ouderdomspensioen. 11 Fiscale normen inzake de pensioenuitkeringen... 12

3 Uitbetaling van pensioenuitkeringen Basisregeling...13 Ouderdomspensioen Nabestaandenpensioen Overbruggingspensioen Wezenpensioen Voortzetting pensioenopbouw bij werkloosheid Premievrije pensioenopbouw bij arbeidsongeschiktheid Excedentregeling...15 Excedentsalaris en beschikbare premies Aanwending van de beschikbare premies Kosten en risicopremies Omzetting in nabestaandenpensioen Aanwending kapitaal Aanvullend nabestaandenpensioen Wezenpensioen Voortzetting pensioenopbouw Mogelijkheden voor extra pensioenopbouw...19 Individuele Pensioenspaarregeling Spaarloon Het bonuspensioen ANW-aanvulling...20 ANW-aanvulling WIA-aanvulling...20 WIA-excedentpensioen Compensatieregeling...21 Garantie- en overbruggings pensioen...22 Overbruggingspensioen Garantiepensioen Informatie en klachten...23 Informatieverstrekking Recht op informatie van het pensioenfonds Klachten- en geschillenregeling Verder zoeken...24 Tekst, redactie en vormgeving Meer informatie De EDS pensioenregeling - 3

4

5 Ken uw pensioenregeling! Pensioen is geen gemakkelijk onderwerp, maar wel een belangrijke secundaire arbeidsvoorwaarde. De brochure geeft uitleg over de EDS Pensioenregeling, en over de invloed die u zelf kunt uitoefenen op onderdelen ervan. Voor wie bestemd? De brochure is bestemd voor u, als deelnemer aan de EDS Pensioenregeling. Over deze brochure We hopen dat u met deze brochure uw kennis over uw pensioenregeling zult vergroten. Dat is belangrijk, omdat u zelf invloed kunt uitoefenen op onderdelen ervan. Op de site van het EDS Pensioenfonds ( is het officiële pensioenreglement opgenomen. Dit pensioenreglement en uiteraard niet deze brochure is het formele document dat van toepassing is. Na dit inleidende hoofdstuk wordt eerst de regeling in vogelvlucht beschreven, alsmede de organisatie van de uitvoering. Vervolgens vindt u een overzicht van belangrijke begrippen en bepalingen. Daarna volgt een uitvoerige behandeling van de regeling. Tenslotte wordt ingegaan op overgangs- en garantiebepalingen. Gebruik deze brochure bijvoorbeeld bij het lezen van uw jaaroverzicht, waarop de voor u relevante pensioeninformatie is opgenomen. Vragen? Mocht u na het lezen nog vragen hebben, dan kunt u die (bij voorkeur) per of telefonisch aan onze Helpdesk stellen. U kunt deze bereiken via epf@acs-inc.com of Overigens vindt u op de website de meest recente wijzigingen en actuele zaken. Pensioen is van alle leeftijden! Ongeacht uw leeftijd, is pensioen een belangrijke secundaire arbeidsvoorwaarde, zowel voor wanneer u gepensioneerd bent, als voor nu: bij overlijden of arbeidsongeschiktheid. Dus: bestudeer uw pensioenregeling... voor u en uw partner! Betalingsvoorbehoud Let op! HP heeft zich het recht voorbehouden zijn bijdrage aan de pensioenregeling te verminderen in geval van een ingrijpende wijziging van omstandigheden. Als HP een beroep op dit voorbehoud doet, dan zult u vanaf dat moment minder pensioen krijgen dan u kunt lezen in deze brochure. Vrijwillige voortzetting De EDS pensioenregeling biedt geen mogelijkheden om mee te blijven doen aan de pensioenregeling na afloop van het dienstverband met HP. Als u arbeidsongeschikt bent, blijft u in bepaalde gevallen overigens wel meedoen aan de pensioenregeling. Meer daarover leest u bij Arbeidsongeschiktheid in deze brochure. Jaaroverzicht In de brochure wordt her en der verwezen naar het jaaroverzicht. Hiermee wordt het EPF jaaroverzicht bedoeld, dat ieder jaar verschijnt. Dit jaaroverzicht is bij alle pensioenuitvoerders in Nederland ongeveer gelijk. Het heet daarom Uniform Pensioenoverzicht of afgekort UPO. De EDS pensioenregeling - 1

6 De regeling in vogelvlucht Uiteindelijk gaat het bij de EDS Pensioenregeling om wat er wordt uitgekeerd bij pensionering, overlijden of arbeidsongeschiktheid. Die bedragen kunt u vinden in het jaaroverzicht. In dit hoofdstuk worden de diverse pensioensoorten kort toegelicht. De regeling U doet mee met deze pensioenregeling vanaf de datum die in de begeleidende brief bij deze brochure is genoemd. De pensioenregeling bestaat uit een Basisregeling en een Excedentregeling. Basisregeling De Basisregeling is een geïndexeerde middelloonregeling. Dit houdt in dat de hoogte van uw pensioen afhankelijk is van de hoogte van uw gemiddelde (gemaximeerde) salaris. Als u met pensioen gaat, overlijdt of arbeidsongeschikt wordt, gaat er een pensioen in van een vaste hoogte. In vaktermen wordt dit een uitkeringsovereenkomst genoemd. Excedentregeling De Excedentregeling betreft voor het grootste deel een beschikbare premieregeling. HP geeft u ieder jaar een bijdrage. U spaart met die bijdrage en uw eigen bijdrage een bedrag bij elkaar. Dit bedrag wordt bij pensionering gebruikt om voor u een ouderdomspensioen en nabestaandenpensioen in te kopen. Als u overlijdt na afloop van uw dienstbetrekking wordt het gespaarde bedrag gebruikt om een nabestaandenpensioen voor uw partner en wezenpensioen voor uw kinderen in te kopen. In vaktermen wordt dit een premieovereenkomst genoemd. Tijdens uw dienstbetrekking bent u ook verzekerd voor nabestaandenpensioen en wezenpensioen. Die pensioenen worden vastgesteld op basis van het laatste loon. In vaktermen is dit dus weer een uitkeringsovereenkomst. De EDS Pensioenregeling is een aanvulling op de wettelijke AOW, ANW en WAO/WIA uitkeringen. Uw risico s De risico s die u loopt verschillen bij een uitkeringsovereenkomst en een premieovereenkomst. Hierna beschrijven wij in hoofdlijnen uw risico s. Het risico van ouder worden Uitkeringsovereenkomst De mens wordt gemiddeld steeds ouder. Dat betekent dat het pensioen ook steeds langer moet worden uitgekeerd. Dit risico komt voor rekening van ons pensioenfonds. Ons pensioenfonds zal de premie steeds zodanig vaststellen dat met het ouder worden van de mens rekening wordt gehouden. Premieovereenkomst Doordat de mens gemiddeld steeds ouder wordt, is het waarschijnlijk bij uw pensionering duurder dan nu om pensioen in te kopen. Uw pensioen moet dan immers langer worden uitgekeerd. Dit risico komt voor uw rekening. Bij uw pensionering wordt uw gespaarde bedrag aangewend om pensioen in te kopen. Hoe duurder dat pensioen is, hoe lager uw uitkering is. Beleggingsrisico en herstelplan Uitkeringsovereenkomst Uw uitkeringen blijven normaal gesproken minimaal gelijk. De waarde van pensioenen die ons pensioenfonds moet uitkeren wordt belegd door ons pensioenfonds. Voor die beleggingen heeft de overheid strenge eisen gesteld. De Nederlandsche Bank ziet erop toe dat ons pensioenfonds niet te grote risico s neemt. Uw uitkeringen zijn normaal gesproken niet afhankelijk van de schommelingen op de beurs. Toch kan het gebeuren dat de koersen erg dalen in een korte periode. Het kan dan zijn dat onze beleggingen te weinig waard zijn om alle pensioenen te kunnen blijven uitkeren of dat het De EDS pensioenregeling - 2

7 risico bestaat dat het pensioenfonds op lange termijn niet meer alle pensioenen kan uitkeren. In dat geval zullen wij een herstelplan maken. Dat herstelplan moet voldoen aan bepaalde eisen. De Nederlandsche Bank ziet daarop toe. Ons pensioenfonds zal dan proberen om binnen een bepaalde periode weer voldoende geld te hebben om uw pensioen weer te kunnen garanderen. Als dat niet lukt, moet ons pensioenfonds als noodmaatregel uw pensioen verlagen. Dat zal alleen gebeuren als het echt niet meer anders kan. Er zijn twee soorten herstelplannen. Een langetermijnherstelplan en een kortetermijnherstelplan. Langetermijnherstelplan Bij een langetermijnherstelplan zijn de beleggingen van ons pensioenfonds nu nog voldoende waard om alle pensioenen helemaal uit te kunnen keren, maar bestaat het risico dat ons pensioenfonds dat na een bepaalde tijd niet meer kan als er tegenvallers zijn. Daarom moet ons pensioenfonds een extra geldpot hebben om tegenvallers te kunnen opvangen. Ons pensioenfonds moet dan een plan maken om binnen 15 jaar weer voldoende geld in die extra geldpot te hebben. Ons pensioenfonds heeft op dit moment een langetermijnherstelplan nodig. Kortetermijnherstelplan Bij een kortetermijnherstelplan zijn de beleggingen niet meer voldoende waard om alle pensioenen te kunnen blijven uitkeren. Daarbij moet ons fonds overigens meer geld hebben dan de waarde van alle pensioenen. Er moet immers altijd wat geld zijn voor tegenvallers. Als ons pensioenfonds niet meer voldoende geld heeft dan moet het een plan maken om binnen 3 jaar weer voldoende geld te hebben. Ons pensioenfonds heeft op dit moment een kortetermijnherstelplan nodig. De werkgever heeft toegezegd om een gedeelte van het tekort bij te storten. Uw pensioen zal dus op dit moment niet worden verlaagd. Premieovereenkomst Uw ingelegde premies worden belegd. Uw ingelegde premies worden vermeerderd of verminderd met het rendement dat u behaalt met uw beleggingen. Hoeveel geld u bij uw pensionering heeft, hangt hier dus ook van af. Dit geld wordt bij uw pensionering gebruikt om pensioen in te kopen. Hoe hoger het rendement is dat u haalt, hoe hoger uw uitkering is. Maar dit betekent dus ook dat hoe lager uw rendement is, hoe lager uw pensioen is. Dit risico ligt bij u. Hoeveel pensioen u krijgt is ook afhankelijk van de rentestand voor heel langlopende leningen als u met pensioen gaat. Als deze rente hoog is krijgt u meer pensioen dan als hij laag is. Uw pensioenuitvoerder kan dan immers een hoger rendement halen met uw pensioengeld. Dat geeft uw pensioenuitvoerder aan u door in de vorm van een hoger pensioen. Het risico van een laag rendement en een onvoordelig inkooptarief komen voor uw rekening. Pensioenrichtleeftijd: 62 jaar De EDS Pensioenregeling heeft een pensioenrichtleeftijd van 62 jaar. U gaat standaard met pensioen op de eerste dag van de maand waarin u 62 wordt. In deze brochure noemen wij dat steeds de pensioendatum. Als u wilt, kunt u op een hogere of lagere leeftijd met pensioen gaan echter niet later dan op uw 70- jarige leeftijd. Aan eerder of later met pensioen gaan zijn voorwaarden verbonden. Die voorwaarden leest u in het pensioenreglement. Als u eerder met pensioen gaat moet het pensioen langer worden uitgekeerd. Uw pensioen wordt daardoor lager. Als u later met pensioen gaat moet het pensioen korter worden uitgekeerd. Uw pensioen wordt daardoor hoger. In uw jaaroverzicht is uitgegaan van uw pensioendatum. Totalisering van de regelingen U krijgt voor de Basisregeling en de Excedentregeling een apart Uniform Pensioenoverzicht. Dit is door alle pensioenuitvoerders zo afgesproken. Het jaaroverzicht bevat daarnaast ook een pagina, waarop de uitkomsten van alle regelingen vermeld zijn, echter zonder de Individuele Pensioenspaarregeling. Dit is een goed startpunt om inzicht te krijgen in uw pensioensituatie. De EDS pensioenregeling - 3

8 Pensioensoorten Hieronder worden de pensioensoorten kort toegelicht: Voor als u gepensioneerd bent Dit zijn prognoses, ervan uitgaande dat u bij HP werkt tot de pensioenrichtleeftijd. Nabestaandenpensioen (NP) Dit is het jaarlijkse bedrag dat aan uw partner wordt uitgekeerd indien u overlijdt. De uitkering gaat in op de eerste van de maand na uw overlijden. De uitkering eindigt aan het einde van de maand waarin uw partner overlijdt. Dit geldt ook voor uw aanvullende nabestaandenpensioen dat u in de excedentregeling heeft verzekerd. Ouderdomspensioen (OP) Dit is het jaarlijkse bedrag dat u vanaf de pensioendatum ontvangt, tot het eind van de maand waarin u overlijdt. Bij het in uw jaaroverzicht vermelde bedrag is geen nabestaandenpensioen (NP) verzekerd voor het geval van overlijden ná de pensioendatum. Een deel van het OP wordt ingeruild voor NP. Er is een mogelijkheid om het NP (deels) terug te ruilen in OP met instemming van de partner. Ook dit staat in het jaaroverzicht. Overbruggingspensioen (OBP) Dit is het jaarlijkse bedrag dat vanaf de pensioendatum ontvangt tot de eerste van de maand waarin u 65 wordt. Als u eerder overlijdt eindigt deze uitkering aan het eind van de maand waarin u overlijdt. Vanaf de pensioendatum (in het algemeen vanaf 62 jaar) tot uw 65e ontvangt u nog geen AOW. Het OBP voorziet in een gedeeltelijke compensatie. Hoe hoog die compensatie is, is afhankelijk van uw diensttijd en de maximale hoogte van het overbruggingspensioen. Voor als u werkt De onderstaande pensioensoorten zijn uitsluitend verzekerd tijdens uw actieve deelnemerschap, dat wil normaal gesproken zeggen dat u meedoet aan de pensioenregeling zolang u in dienst bent van HP. Maar ook als u arbeidsongeschikt bent, kunt u onder bepaalde voorwaarden nog actief deelnemer zijn. U doet dan na afloop van uw dienstbetrekking nog voor een deel of helemaal mee. Hoe groot dat deel is hangt dan af van uw arbeidsongeschiktheid. Meer hierover leest u elders in deze brochure. Wezenpensioen Dit is het jaarlijkse bedrag, dat aan uw kinderen wordt uitgekeerd indien u overlijdt. Dit bedrag wordt verdubbeld zodra zij ouderloze wezen zijn. De uitkering gaat in op de eerste van de maand na uw overlijden. De uitkering eindigt als uw kind 18 wordt. Als uw kind dan nog onderwijs volgt, kan het nog langer een uitkering krijgen. De uitkering eindigt dan zodra uw kind geen onderwijs meer volgt en in ieder geval zodra uw kind 27 wordt. Als uw kind tijdens de uitkeringsperiode overlijdt, dan eindigt de uitkering aan het einde van de maand waarin het overlijdt. De voorwaarden voor het krijgen van een uitkering tijdens het volgen van onderwijs vindt u in het pensioenreglement. ANW-aanvullingspensioen Dit is de jaarlijkse aanvulling op de ANW uitkering. Uw partner krijgt deze aanvulling ook als hij/zij geen recht heeft op ANW. De aanvulling gaat in op de eerste van de maand na uw overlijden en wordt uitgekeerd aan uw partner, tot de eerste van de maand waarin hij/zij 65 jaar wordt. WIA-excedentpensioen Dit is het jaarlijkse bedrag, dat tijdens uw arbeidsongeschiktheid aan u wordt uitgekeerd. Het WIA-excedentpensioen gaat in op de dag dat uw WIA-uitkering ingaat en eindigt zodra u niet meer arbeidsongeschikt bent. Als u op de pensioendatum nog arbeidsongeschikt bent, eindigt uw WIA-excedentpensioen op de pensioendatum. Als uw arbeidsongeschiktheid De EDS pensioenregeling - 4

9 afneemt eindigt uw uitkering voor het deel dat u niet meer arbeidsongeschikt bent. aan deze Helpdesk, te bereiken via epf@acsinc.com of Als u in deeltijd werkt Als u in deeltijd werkt wordt uw ouderdoms-, (aanvullend) nabestaanden en wezenpensioen vastgesteld alsof u voltijds zou werken. Daarvan krijgt u dan een evenredig deel. Als u bijvoorbeeld voor 60% werkt en verdient, dan zou u bij een volledige dienstbetrekking verdienen. Uw pensioen wordt dan vastgesteld op basis van uw salaris van , maar wordt vervolgens vermenigvuldigd met het deeltijdpercentage van 60%. Deelnemersbijdrage De door u verschuldigde bedragen worden maandelijks geïnd door HP, zie uw salarisstrook. Dit geldt niet voor het ANW-aanvullingspensioen en het WIA-excedentpensioen. Het ANW-aanvullingspensioen is een vast bedrag dat voor werknemers die deeltijd werken of hebben gewerkt wordt verlaagd. Hierbij wordt gekeken naar uw hele dienstverband en uw arbeidsduur tijdens het dienstverband. De exacte berekening vindt u in het pensioenreglement. Het WIA-excedentpensioen wordt vastgesteld op basis van uw deeltijdsalaris. Organisatie HP heeft de uitvoering van de pensioenregeling neergelegd bij het EDS Pensioenfonds (EPF), dat de meeste taken uitbesteed heeft aan gespecialiseerde partners. Het Bestuur van het EPF bestaat uit zes leden. De helft van het aantal bestuursleden wordt op voordracht van de OR door de Deelnemersraad benoemd. De overige bestuursleden worden benoemd door HP. Het bestuur legt verantwoording over haar functioneren af aan het verantwoordingsorgaan. In dit orgaan zijn HP, de werknemers en de pensioengerechtigden vertegenwoordigd. De Deelnemersraad bestaat uit zes leden. De raad heeft een adviserende bevoegdheid. De Deelnemersraad wordt gekozen door de deelnemers en de pensioengerechtigden. De administratie is ondergebracht bij ACS HR Solutions, dat ook de Helpdesk-functie uitvoert. Al uw vragen over de pensioenregeling kunt u stellen De EDS pensioenregeling - 5

10 Belangrijke begrippen en bepalingen In dit hoofdstuk staan, ter introductie, enkele belangrijke begrippen en bepalingen van de EDS Pensioenregeling. De pensioentechnische details, alsmede de keuzemogelijkheden, staan in de volgende hoofdstukken. EDS Pensioenfonds HP heeft de uitvoering van de pensioenregeling neergelegd bij het EDS Pensioenfonds (EPF). Structuur van de regeling De EDS Pensioenregeling bestaat uit diverse onderliggende regelingen ( modules ): Basisregeling Excedentregeling ANW en WIA aanvullingen Compensatieregeling Individuele Pensioenspaarregeling. De regelingen worden in detail behandeld in de hierna volgende hoofdstukken. De Individuele Pensioenspaaregeling wordt niet behandeld. Die regeling gaat over een vrijwillige bijdrage die u kunt storten voor extra ouderdoms-, nabestaanden- en wezenpensioen. Als u gaat deelnemen aan die regeling, dan ontvangt u een aparte brochure voor die regeling. Wie zijn meeverzekerd? Uw partner is meeverzekerd wanneer u getrouwd bent, uw partnerschap bij de gemeente is geregistreerd of wanneer u en uw partner bij de notaris een samenlevingscontract zijn aangegaan en u aan een aantal voorwaarden voldoet. Deze voorwaarden leest u in het pensioenreglement. Uw kinderen zijn meeverzekerd zolang ze jonger zijn dan 18 jaar, in sommige gevallen geldt een maximum leeftijd van 26 jaar. De meeverzekering blijft gelden tot uw pensionering, zolang u in dienst bent bij HP. Onder kinderen worden niet alleen uw eigen kinderen verstaan, maar ook uw stief- en pleegkinderen die door u worden onderhouden. De exacte voorwaarden waaraan kinderen moeten voldoen om wezenpensioen te krijgen leest u in het pensioenreglement. Pensioengevend inkomen Het pensioengevend inkomen bestaat uit een vast en een variabel deel. Het vaste deel betreft het jaarinkomen, bestaande uit 12 keer uw bruto maandsalaris plus de vakantietoeslag en de eindejaarsuitkering. (Samen is dit 13,8 keer uw maandsalaris.) De ploegentoeslag die u eventueel ontvangt, is een onderdeel van het maandsalaris. In het pensioenreglement wordt het vaste deel pensioensalaris genoemd. Het variabele deel van uw pensioengevend inkomen bestaat uit de pensioenopbouw over uw bonus. U kunt zelf bepalen of u over een bonus pensioen wilt opbouwen. In het pensioenreglement wordt het variabele deel aanvullende pensioengrondslag genoemd. Welke bonus onder uw pensioengevend inkomen valt en hoe dit pensioengevend inkomen wordt vastgesteld leest u in het pensioenreglement. Wie zijn deelnemer? De EDS Pensioenregeling geldt voor alle HP medewerkers die onder de CAO vallen (zonder minimumleeftijd). De EDS pensioenregeling - 6

11 Opbouw van pensioenrechten versus dekking op risicobasis Tijdens uw deelnemerschap bouwt u jaarlijks een stukje pensioen voor later op. Dat wil zeggen: Hoe langer u in dienst van HP bent, hoe meer u heeft opbouwd. U houdt uw opgebouwde pensioen ook nadat uw dienstverband bij HP is beëindigd. Tijdens uw deelnemerschap zijn er ook pensioenen op risicobasis verzekerd. Deze pensioenen zijn alleen verzekerd zolang daar premie voor wordt betaald. Alleen tijdens uw deelnemerschap wordt er premie betaald. Deze pensioenen vervallen daarom zodra uw deelnemerschap eindigt, bijvoorbeeld doordat uw dienstverband bij HP eindigt. Dus zolang u meedoet met de pensioenregeling bent u verzekerd voor deze pensioenen. Zodra u niet meer meedoet bent u niet langer verzekerd hiervoor. Beëindiging deelname De volgende situaties zijn te onderscheiden waarin het deelnemerschap eindigt en u dus niet langer meedoet met de pensioenregeling: Ontslag U wordt dan een gewezen deelnemer, ook wel aangeduid als slaper. U houdt dan uw opgebouwde ouderdomspensioen en uw gespaarde kapitaal in de excedentregeling. Een deel van dat opgebouwde ouderdomspensioen wordt automatisch gebruikt voor nabestaandenpensioen. U kunt ook kiezen voor minder nabestaandenpensioen. Maar dat mag alleen als uw partner dat goedkeurt. Welke keuzes u heeft leest u in het pensioenreglement. Alle andere pensioenen zijn op risicobasis verzekerd en vervallen dus. U heeft dus geen recht meer op aanvullend nabestaanden-, wezen- en ANW-aanvullingspensioen als u na uw ontslag overlijdt. Meer daarover leest u elders in deze brochure. Als u direct na u ontslag in de WW komt, blijft u tijdens de WW ook voor een deel verzekerd voor nabestaandenpensioen voor uw partner. Ook hierover leest u meer elders in deze brochure. Ook heeft u na uw ontslag geen recht meer op WIA-excedentpensioen. Op een al ingegaan WIA-excedentpensioen blijft u natuurlijk wel recht houden zolang u arbeidsongeschikt bent. Dat pensioen kan wel lager worden als uw arbeidsongeschiktheid afneemt. Pensionering U wordt dan een gepensioneerde, waarbij uw opgebouwde ouderdomspensioen tot uitkering komt en het eventueel door u gespaarde kapitaal wordt omgezet in ouderdomspensioen. Overlijden Uw meeverzekerde partner en kinderen hebben dan recht op een uitkering van nabestaandenpensioen en wezenpensioen. Als u meedoet aan de excedentregeling en u gekozen heeft voor aanvullend nabestaandenpensioen, heeft uw partner daar ook recht op. Scheiding Verevening van ouderdomspensioen Als u was getrouwd of uw partnerschap had geregistreerd bij de burgerlijke stand, heeft uw expartner recht op pensioenverevening. Dat betekent dat een deel van uw ouderdomspensioen aan uw ex-partner wordt uitbetaald. Als u of uw ex-partner binnen 2 jaar na uw scheiding het wettelijke formulier naar ons pensioenfonds opstuurt, dan keert ons pensioenfonds het aan uw ex-partner toekomende deel van uw ouderdomspensioen rechtstreeks aan uw ex-partner uit. Ook kunnen u en uw partner besluiten om een deel van uw ouderdomspensioen en het nabestaandenpensioen van uw ex-partner om te zetten in een ouderdomspensioen voor uw expartner. Maar dat kan alleen als ons pensioenfonds daarmee instemt. Dit heet conversie. Het nabestaandenpensioen van uw expartner wordt bijzonder nabestaandenpensioen genoemd. Wat dat is wordt in de volgende paragraaf uitgelegd. De EDS pensioenregeling - 7

12 Let op! In de Excedentregeling en in de compensatieregeling spaart u voor ouderdomspensioen. Dat betekent dat ons pensioenfonds pas de hoogte van uw ouderdomspensioen kan vaststellen als u met pensioen gaat. Ons pensioenfonds zal het bedrag dat u tijdens uw huwelijk of geregistreerd partnerschap heeft gespaard (inclusief het daarmee behaalde rendement) echter apart bijhouden, zodat wij het juiste ouderdomspensioen aan uw ex-partner kunnen uitbetalen. Een informatiebrochure en het wettelijke formulier voor pensioenverevening is verkrijgbaar bij de grotere postkantoren, Postbus 51 of via uw echtscheidingsadvocaat. Bijzonder nabestaandenpensioen Als u gaat scheiden, heeft uw (ex-)partner recht op het nabestaandenpensioen dat u heeft opgebouwd tot het einde van het huwelijk, geregistreerde partnerschap of het ongehuwd samenwonen. Het deel van het nabestaandenpensioen waarop uw ex-partner recht heeft, wordt een bijzonder nabestaandenpensioen genoemd. Als u overlijdt, zal uw ex-partner het bijzonder nabestaandenpensioen ontvangen. Let op! In de Excedentregeling en de compensatieregeling spaart u voor nabestaandenpensioen. Dat betekent dat ons pensioenfonds pas de hoogte van het bijzonder nabestaandenpensioen kan vaststellen als u overlijdt of met pensioen gaat. Ons pensioenfonds zal het bedrag dat u tot het einde van uw partnerrelatie hiervoor heeft gespaard (inclusief het daarmee behaalde rendement) echter apart bijhouden, zodat wij precies het juiste bijzonder nabestaandenpensioen aan uw ex-partner kunnen uitbetalen. U kunt hierover andere afspraken maken in huwelijkse voorwaarden, partnerschapsvoorwaarden of in het echtscheidingsconvenant. Als u bij pensioenverevening kiest voor conversie, dan krijgt uw ex-partner geen bijzonder nabestaandenpensioen. Want dit pensioen is dan omgezet in een ouderdomspensioen voor uw expartner. Inkomende waardeoverdracht Als u bij HP komt werken, kunt u de waarde van uw eerder opgebouwde pensioenen naar de EDS regeling laten overdragen. Als uw pensioengevend inkomen lager is dan het maximale pensioengevend inkomen in de Basisregeling dan wordt de waarde helemaal aangewend in de Basisregeling. Het maximale pensioengevend inkomen in de Basisregeling bedraagt per juli Als uw Pensioengevend inkomen daar bovenuit gaat, wordt een deel van uw overdrachtswaarde aangewend in de Basisregeling en een deel in de Excedentregeling. Dit gaat naar evenredigheid. Stel dat uw pensioengrondslag in de Basisregeling bedraagt en uw excedentsalaris Van uw overdrachtswaarde wordt dan 3/4e deel gebruikt in de Basisregeling en 1/4e deel in de Excedentregeling.In de Basisregeling stelt ons pensioenfonds vast in welke periode u daarin aangewende waarde bijeen zou hebben gespaard als u al aan de pensioenregeling van ons pensioenfonds zou hebben meegedaan. Die periode is dan het extra aantal deelnemingsjaren dat u krijgt in de Basisregeling. Indien met deze extra deelnemingsjaren, het totaal te bereiken aantal deelnemingsjaren vanaf de 25-jarige leeftijd overschrijdt, wordt deze waarde tevens in de excedentregeling gespaard. Daarnaast tellen de extra deelnemingsjaren die u in de Basisregeling hebt gekregen mee voor het (aanvullend) nabestaanden- en wezenpensioen dat wordt uitgekeerd als u tijdens het deelnemerschap overlijdt. Als u waardeoverdracht overweegt moet u binnen 6 maanden nadat u ouderdomspensioen gaat opbouwen bij ons pensioenfonds een opgave verzoeken van de gevolgen van die waardeoverdracht. Ons pensioenfonds vraagt dan bij uw vorige pensioenuitvoerder alle gegevens op. U ontvangt van ons pensioenfonds een schriftelijke opgave waarop de overdrachtswaarde, het eventuele extra spaarbedrag, de extra pensioenen en de extra deelnemingsjaren staan. Daarnaast vindt u een opgave van de wijze waarop uw vorige werkgever uw opgebouwde pensioenen verhoogde (indexatie). Meer De EDS pensioenregeling - 8

13 informatie over indexatie bij ons pensioenfonds, vindt u elders in deze brochure. Let op! Indexatie geldt alleen voor de Basisregeling. In de Excedentregeling wordt geen indexatie toegekend. Daarvoor is uw pensioen namelijk afhankelijk van het beleggingsresultaat dat u haalt. Waardeoverdracht zorgt er ook voor dat uw pensioenen worden samengevoegd bij één pensioenuitvoerder. Maar dit hoeft geen reden voor u zijn om hiervoor te kiezen. In de eerste plaats is het natuurlijk van belang dat aan uw wensen wordt voldaan en u er ((naar verwachting) financieel) op vooruit kan gaan. Aan de hand hiervan kunt u bepalen of u de waarde wil overdragen. Als u wil overdragen moet u binnen 2 maanden nadat u de opgave heeft ontvangen een verzoek aan ons pensioenfonds doen voor waardeoverdracht. Voor waardeoverdracht van nabestaandenpensioen heeft u overigens instemming van uw partner nodig. Het nabestaandenpensioen kan door de waardeoverdracht namelijk lager worden dan het daarvoor was. Het pensioenfonds werkt alleen mee aan waardeoverdrachten als daarvoor een wettelijke verplichting geldt of indien hierover afspraken zijn gemaakt met de werkgever. Indexatie Onder indexatie verstaan wij verhoging van uw opgebouwde pensioen, om er voor te zorgen dat uw pensioen zo min mogelijk van zijn waarde verliest door inflatie. Basisregeling EPF probeert ieder jaar uw opgebouwde pensioen te verhogen met de procentuele stijging van de loonindex CAO lonen per maand. Hoe de loonindex wordt vastgesteld, leest u in het pensioenreglement. Uw pensioen wordt op een andere wijze aangepast aan de stijging van de lonen of prijzen als u niet meer meedoet aan de pensioenregeling of als u al pensioen krijgt. EPF probeert dan ieder jaar uw opgebouwde pensioen te verhogen met de procentuele stijging van de prijsindex CBS Alle huishoudens. Hoe de prijsindex wordt vastgesteld, leest u in het pensioenreglement. EPF betaalt de toekomstige verhogingen van uw pensioen uit beleggingsrendement. U hebt door een verhoging en de verwachting voor de komende jaren niet meteen ook recht op verhogingen in de toekomst. Uitgaande waardeoverdracht Als gewezen deelnemer heeft u het recht de waarde van de door u opgebouwde pensioenen over te dragen naar de pensioenregeling van uw nieuwe werkgever. Dit kunt u zelf aanvragen bij uw nieuwe pensioenuitvoerder. Ook hiervoor geldt dat u dit binnen zes maanden dient te doen om zeker te stellen dat u recht heeft op waardeoverdracht. Voor waardeoverdracht van nabestaandenpensioen heeft u overigens instemming van uw partner nodig. Het nabestaandenpensioen kan door de waardeoverdracht namelijk lager worden dan het daarvoor was. Het pensioenfonds werkt alleen mee aan waardeoverdrachten als daarvoor een wettelijke verplichting geldt of indien hierover afspraken zijn gemaakt met de werkgever. De EDS pensioenregeling - 9

14 Excedent- en compensatieregeling Als u een loon hebt dat hoger is dan (bedrag juli 2011) dan neemt u ook deel aan de Excedentregeling. Hiervoor en voor de compensatieregeling geldt het volgende. Uw pensioen is nog niet ingegaan: Kunt u met uw pensioen nog evenveel kopen? Die vraag kunnen we niet beantwoorden. Hoe hoog uw pensioen straks is, weten we nog niet. Hoeveel pensioen u krijgt, hangt namelijk vooral af van: hoeveel pensioenpremie is betaald (de ingelegde bedragen); hoeveel kapitaal (inclusief bijgeschreven rente) er is (hoeveel u heeft gespaard); hoeveel pensioen u met dat kapitaal (uw gespaarde bedrag) kunt kopen. Uw pensioen is ingegaan: Pensioen dat u of uw nabestaanden inkopen voor kapitaal dat het EPF uitkeert is gelijkblijvend, tenzij u of uw nabestaanden zelf een jaarlijkse verhoging inkopen voor het kapitaal. Wezenpensioen dat het EPF uitbetaalt, wordt op dezelfde manier verhoogd als ingegane pensioenen in de Basisregeling. De EDS pensioenregeling - 10

15 De ingangsdatum De EDS Pensioenregeling is een flexibele regeling. De leeftijd waarmee u met pensioen gaat is één van de mogelijke keuzes. Een hoog/laag- en deeltijd-pensioen zijn andere keuzes. Pensioenrichtleeftijd: 62 jaar De pensioenrichtleeftijd bedraagt 62 jaar, dat wil zeggen dat de standaard pensioeningangsdatum is gesteld op de eerste dag van de maand waarin u 62 jaar wordt. Dit geldt voor zowel actieve als gewezen deelnemers. Eerder stoppen met werken U kunt er voor kiezen om vroeger met pensioen te gaan. Die keuze heeft u ook als u gewezen deelnemer bent. U moet wel aan bepaalde voorwaarden voldoen. Wat die voorwaarden zijn leest u in het pensioenreglement. Uw pensioenuitkering wordt in dat geval wel lager: er wordt dan immers minder lang pensioen opgebouwd, terwijl het opgebouwde pensioen over meer jaren moet worden uitgekeerd. U dient een vroegere ingangsdatum tenminste 3 maanden voor de beoogde ingangsdatum aan te vragen bij het EPF. Een hoog/laag pensioen Vanaf uw gekozen ingangsdatum, kunt u kiezen of u de eerste jaren een hoger pensioen wilt. Zo kunt u er bijvoorbeeld voor kiezen om de eerste 3 of 8 jaren een hoger ouderdomspensioen te ontvangen. Erna is uw pensioen dan uiteraard lager. De eerste jaren profiteert u zo maximaal van het hogere pensioen, terwijl u later wellicht met minder toe kunt. De verhouding tussen een hoog/laag pensioen is standaard vastgesteld op 100:75. U kunt dit zogeheten variabele pensioen tot uw 65e of uw 70e (dus de eerste 3 of 8 jaar) hoger laten uitkeren. De hoogte van het nabestaandenpensioen en het Overbruggingspensioen verandert overigens niet door de variatie in het ouderdomspensioen. Deeltijdpensioen U kunt ook voordat u 62 jaar wordt met deeltijdpensioen, maar niet eerder dan vanaf uw 60 e. De periode dat u met deeltijdpensioen gaat is minimaal een jaar. Uiteraard zult u eerst met HP afspraken moeten maken voor welk deel van de werktijd u in dienst blijft. Het andere deel bent u dan met pensioen. Dit houdt wel in dat een deel van uw ouderdomspensioen eerder ingaat en dat u uiteindelijk een lager pensioen overhoudt. U dient een vroegere deeltijdpensioendatum tenminste 3 maanden voor de beoogde ingangsdatum aan te vragen bij het EPF. Voor het deeltijdpensioen gelden bepaalde voorwaarden. Wat die voorwaarden zijn leest u in het pensioenreglement. Ruilen van nabestaandenpensioen en ouderdomspensioen Als u met pensioen gaat, wordt een deel van uw ouderdomspensioen of kapitaal gebruikt voor nabestaandenpensioen. U heeft echter de mogelijkheid om hiervan af te zien en het nabestaandenpensioen geheel of gedeeltelijk terug te ruilen voor ouderdomspensioen. Meer daarover leest u bij behandeling van het nabestaandenpensioen. Als u uit dienst treedt heeft u de mogelijkheid uw kapitaal in de excedentregeling te gebruiken bij een verzekeraar voor ouderdomspensioen en nabestaandenpensioen. Het nabestaandenpensioen bedraagt dan 70% van het ouderdomspensioen. Maar met goedkeuring van uw partner kunt u ook kiezen voor een lager nabestaandenpensioen. In het jaaroverzicht zijn de lagere c.q. hogere uitkeringen als gevolg van het eerder of later stoppen met werken in detail weergegeven. De EDS pensioenregeling - 11

16 Fiscale normen inzake de pensioenuitkeringen Er gelden ingewikkelde fiscale normen, die beogen te voorkomen dat u vanaf de pensioeningang een bovenmatige pensioenuitkering krijgt. Bij uw uitkering, maar ook bij de keuzes die u maakt, moeten wij daarmee rekening houden. Dit kan tot gevolg hebben dat u een bepaalde gewenste keuze niet kunt maken. Meer hierover leest u in het pensioenreglement. Uitbetaling van pensioenuitkeringen De pensioenen worden in maandelijkse termijnen uitbetaald, onder inhouding van premies en belastingen. De EDS pensioenregeling - 12

17 Basisregeling In de Basisregeling wordt het pensioen gebaseerd op het in elk jaar verdiende salaris. Het pensioen is een optelsom van de in afzonderlijke jaren opgebouwde stukjes pensioen. Ouderdomspensioen Het ouderdomspensioen is bedoeld als aanvulling op de AOW die u vanaf uw 65e ontvangt. Daarom bouwt u over een deel van uw salaris geen pensioen op. Dit deel wordt de franchise genoemd. De franchise is een vast bedrag dat jaarlijks door het EPF-Bestuur kan worden aangepast. Het pensioengevend inkomen waarover u in de Basisregeling pensioen opbouwt wordt pensioensalaris genoemd. Dit pensioensalaris bedraagt in de Basisregeling maximaal (bedrag juli 2011). Uw pensioensalaris minus de franchise is uw pensioengrondslag. Ieder jaar dat u meedoet aan de pensioenregeling bouwt u 2,0% van de pensioengrondslag in dat jaar op. Voor een gedeelte van een jaar bouwt u een evenredig deel van die 2,0% op. De exacte berekening leest u in het pensioenreglement. Uw opgebouwde pensioen kan jaarlijks worden verhoogd door het bestuur van ons pensioenfonds. Hoe dat gebeurt leest u elders in deze brochure. Op uw pensioensalaris wordt de franchise ( in 2011) in mindering gebracht. Over het resterende bedrag bouwt u pensioen op. In onderstaand rekenvoorbeeld is dit Van juli 2011 tot juli 2012 Salaris juli Franchise Pensioengrondslag Pensioenopbouw is 2,0% per jaar over de pensioengrondslag is 460 Na een salarisverhoging van 3,0% en een loonindexatie van 2,5% wordt uw pensioenopbouw: Van juli 2012 tot juli 2013 Salaris juli Franchise Pensioengrondslag Pensioenopbouw is 2,0% per jaar 476 Uw totale pensioenopbouw over beide jaren wordt ( 460 plus loonindexatie) = 945 Als u een bonus ontvangt kan u er onder bepaalde voorwaarden voor kiezen een aanvullende pensioengrondslag te laten vaststellen. Over die aanvullende pensioengrondslag bouwt u dan pensioen op in de Excedentregeling. U kunt hiervoor helemaal de Excedentregeling laten toepassen, maar als u alleen maar meedoet aan de Basisregeling kunt u er ook voor kiezen om uw beschikbare premie over de bonus direct te laten omzetten in extra ouderdomspensioen in de Basisregeling. Hoe de beschikbare premie wordt vastgesteld en wat daar onder wordt verstaan leest u in het hoofdstuk over de Excedentregeling en in het pensioenreglement. Nabestaandenpensioen Zolang u in actieve dienst bent is uw partner altijd verzekerd van een Nabestaandenpensioen ingeval u mocht komen te overlijden. Het verzekerde bedrag is 70% van het Ouderdomspensioen dat u op uw 62e zou kunnen bereiken. Zodra u uit dienst of met pensioen gaat, kunt u eenmalig kiezen of u een deel van het Ouderdomspensioen wilt omzetten in Nabestaandenpensioen of dat u het volledige Ouderdomspensioen uitgekeerd wilt krijgen. Voor het Nabestaandenpensioen kunt u kiezen uit drie bedragen: u verzekert een Nabestaandenpensioen van 0%, 35% of 70% van het verlaagde Ouderdomspensioen. De EDS pensioenregeling - 13

18 Als u alleenstaand bent, heeft u natuurlijk geen behoefte aan Nabestaandenpensioen en kiest u voor het volledige Ouderdomspensioen Maar ook als u wel een partner heeft kunt u afzien van (een deel van) het Nabestaandenpensioen. In dat geval moet uw partner hiermee schriftelijk instemmen. Overbruggingspensioen Het pensioen dat u bij HP opbouwt is een aanvulling op de AOW van de overheid. Die wordt echter pas vanaf uw 65e uitgekeerd. Het overbruggingspensioen wordt als vervanging van de AOW uitgekeerd vanaf de datum van pensionering tot de eerste van de maand waarin u 65 wordt. Elk jaar dat u meedoet aan de pensioenregeling bouwt u 1/37 e deel van de franchise op aan overbruggingspensioen. In 37 jaar heeft u dus een volledig overbruggingspensioen opgebouwd. Extra jaren die u zijn toegekend bij waardeoverdracht tellen hierbij ook mee. Maar u kunt niet meer overbruggingspensioen opbouwen dan de franchise. Wezenpensioen Zolang u in actieve dienst bent zijn uw kinderen altijd verzekerd van een Wezenpensioen ingeval u mocht komen te overlijden. Het Wezenpensioen is bestemd voor kinderen tot 18 jaar. Zolang een kind valt onder de AKW, de ANW, de Wet op de Studiefinanciering of de Wet Tegemoetkoming Studiekosten is er na uw overlijden tijdens actief dienstverband recht op een Wezenpensioen tot en met het 26e jaar van uw kind. Het jaarlijkse Wezenpensioen is voor ieder kind 10% van het Ouderdomspensioen dat u op uw 65e zou kunnen bereiken tot een maximum van het Nabestaanden Pensioen. Mocht uw kind ouderloos worden, dan ontvangt het een verdubbeld Wezenpensioen. deze bijdrage gebruikt om de opbouw van uw pensioen zo goed mogelijk voort te zetten. Als u aansluitend op uw dienstverband bij HP recht heeft op WW houdt u gedurende uw WW recht op nabestaandenpensioen. Dit nabestaandenpensioen is gelijk aan 70% van uw opgebouwde ouderdomspensioen en is op risicobasis verzekerd. Na afloop van uw WW vervalt het dus zonder waarde. Een gedeelte van het ouderdomspensioen wordt omgezet in nabestaandenpensioen. U hebt de keuze om hiervan af te wijken. Premievrije pensioenopbouw bij arbeidsongeschiktheid Mocht u geheel of gedeeltelijk arbeidsongeschikt worden, dan gaat de opbouw van uw pensioen door. De mate van uw arbeidsongeschiktheid is bepalend voor de opbouw. Naast het Ouderdomspensioen blijft ook het Nabestaandenen Wezenpensioen verzekerd. De pensioengrondslag (vaste jaarinkomen minus franchise) op het moment van de arbeidsongeschiktheid is maatgevend. U bent daarna geen of minder premie verschuldigd. Uiteraard blijft u ook gewoon verzekerd voor het deel dat u nog wel werkt bij HP. Op welke voortzetting u exact recht heeft, leest u in het pensioenreglement. Tevens biedt de pensioenregeling een aanvulling op de WIA boven de WAO-grens tot een bepaald maximum en een ANW-aanvulling. Voortzetting pensioenopbouw bij werkloosheid Bij gedwongen beëindiging van de arbeidsovereenkomst kunt u, mits u 40 jaar of ouder bent op de ontslagdatum, een beroep doen op een bijdrage van de Stichting Financiering Voortzetting Pensioenverzekering (FVP). Zolang u werkloos bent, dat wil zeggen een zogenaamde loongerelateerde WW uitkering ontvangt, wordt De EDS pensioenregeling - 14

19 Excedentregeling De Excedentregeling is van toepassing op uw pensioengevend inkomen boven de salarisgrens van de Basisregeling. Hierin spaart u elk jaar een deel van uw pensioengevend inkomen. Het kapitaal dat u daarmee opbouwt, wordt als u met pensioen gaat of overlijdt omgezet in pensioen. Daarnaast kan ook een aanvullend Nabestaandenpensioen worden verzekerd. Excedentsalaris en beschikbare premies In de Excedentregeling spaart u over uw pensioengevend inkomen boven (bedrag juli 2011) een kapitaal bijeen. Dit deel van uw pensioengevend inkomen wordt in het pensioenreglement uw excedentsalaris genoemd. Hoe het excedentsalaris precies wordt vastgesteld leest u in het pensioenreglement. Ook over uw eventuele bonus kunt u in sommige gevallen kapitaal in de Excedentregeling sparen. Voor u wordt dan een aanvullende pensioengrondslag vastgesteld, die gelijk is aan uw bonus. Ook als u alleen aan de Basisregeling meedoet. In dat laatste geval heeft u wel de keuze om uw spaarbedrag ieder jaar te gebruiken om uw ouderdomspensioen in de Basisregeling te verhogen of om het spaarbedrag te beleggen. Het bedrag dat u jaarlijks spaart is een percentage van dit excedentsalaris en van uw eventuele aanvullende pensioengrondslag. Dit percentage is afhankelijk van uw leeftijd. Het bedrag dat u jaarlijks spaart wordt beschikbare premie genoemd. Aanwending van de beschikbare premies Als deelnemer aan de Excedentregeling wordt de Leeftijd Premie t/m 19 4,3% 20 t/m 24 4,9% 25 t/m 29 6,0% 30 t/m 34 7,2% 35 t/m 39 8,9% 40 t/m 44 10,8% 45 t/m 49 13,3% 50 t/m 54 16,3% 55 t/m 60 20,3% 60 t/m 65 25,6% beschikbare premie voor u belegd door onze vermogensbeheerder. De belegging vindt plaats in een zogenaamde LifeCycle-mix. Hiermee wordt uw pensioengeld steeds voorzichtiger belegd naarmate uw pensioendatum nadert. Let op! Niet de gehele beschikbare premie wordt belegd. Eerst wordt de premie verminderd met risicopremies. Hoe dat gebeurt leest u in de volgende paragraaf. Maar u kunt er ook voor kiezen om zelf te gaan beleggen. U heeft dan voor de belegging van uw premies de keuze uit verschillende beleggingsfondsen. U neemt zelf deze beslissing. Een uitgebreide brochure heeft u reeds ontvangen of is anders op te halen op de pensioensite De uitvoering van de Excedentregeling is ondergebracht bij ING Investment Management en de uitgebreide brochure voor individueel beleggen staat op de pensioensite Daar kun je ook een brochure vinden met informatie over beleggen met behulp van de LifeCycle-mix. HP en uzelf betalen ieder de helft van de beschikbare premie. De pensioenpremies worden belegd en op de pensioendatum koopt u met de opbrengst van de beleggingen pensioen in bij een verzekeraar naar eigen keuze. Hoeveel pensioen u tegen die tijd precies kunt inkopen, hangt onder meer af van uw beleggingresultaten, de rentestand en uw salarisontwikkeling. De EDS pensioenregeling - 15

20 Kosten en risicopremies Op premies die u betaalt, worden de volgende bedragen in mindering gebracht: Een premie voor het recht op vrijstelling bij arbeidsongeschiktheid ter grootte van momenteel 2011 van de premie. Een eventuele risicopremie voor het verzekeren van een aanvullend nabestaandenpensioen, zie de volgende paragraaf. De jaarlijkse beheerkosten van de beleggingsfondsen zijn verwerkt in de aan- en verkoopkoersen. In bijlage 1 bij deze brochure treft u een overzicht aan van alle kosten. Uw beschikbare premie wordt eerst verminderd met de kosten en de door u verschuldigde risicopremies en het daarna resterende bedrag wordt belegd. Hieronder is een voorbeeld opgenomen van het bedrag dat voor u wordt belegd in het eerste jaar van deelneming. Voorbeeld Excedentregeling, leeftijd 46 jaar Salaris Salarisgrens Pensioensalaris Premiepercentage bij 46 jaar 13,3% Beschikbare premie 2.261,00 Omzetting in nabestaandenpensioen Zolang u in actieve dienst bent, kunt u er in de Excedentregeling voor kiezen of u over het excedentsalaris een aanvullend nabestaandenpensioen wilt verzekeren. De risicopremie daarvoor wordt onttrokken aan de beschikbare premies en is afhankelijk van uw leeftijd en het te verzekeren bedrag. Als u in de Excedentregeling kiest voor de optie nabestaandenpensioen, dan houdt u uiteraard minder premie over om te sparen voor ouderdomspensioen, maar is uw partner verzekerd van een nabestaandenpensioen over het excedentdeel ingeval u mocht komen te overlijden. Dit komt bovenop het nabestaandenpensioen van de Basisregeling en het nabestaandenpensioen dat kan worden aangekocht met het gespaarde kapitaal. Dit aanvullend nabestaandenpensioen is alleen verzekerd tijdens het deelnemerschap. Het aanvullend nabestaandenpensioen plus het nabestaandenpensioen dat kan worden aangekocht uit het gespaarde kapitaal zijn gelijk aan 1,225% van het excedentsalaris over alle deelnemeringsjaren tot aan de pensioendatum. Hoe de risicopremie wordt berekend en een tabel voor het aanvullend nabestaandenpensioen, leest u in bijlage 1 bij deze brochure. Aanwending kapitaal Als u met pensioen gaat, moet u het kapitaal bij een verzekeraar gebruiken voor ouderdomspensioen en nabestaandenpensioen. Het nabestaandenpensioen moet 70% van uw ouderdomspensioen bedragen. Maar na goedkeuring van uw partner mag u ook kiezen voor een lager nabestaandenpensioen. U krijgt daardoor dan een hoger ouderdomspensioen. Risicopremie vrijstelling 135,66 Netto premie 2.125,34 Aankoopkosten 0,00 Ingelegd bedrag 2.125,34 Dit ingelegde bedrag wordt voor u belegd volgens de afspraken die u daarover heeft gemaakt met het pensioenfonds. De EDS pensioenregeling - 16

21 Aanvullend nabestaandenpensioen Als u meedoet U kunt kiezen voor aanvullend nabestaandenpensioen. Zoals u hiervoor heeft gelezen krijgt u dan wel minder ouderdomspensioen. Het aanvullend nabestaandenpensioen plus het nabestaandenpensioen dat kan worden aangekocht uit het gespaarde kapitaal zijn gelijk aan 1,225% van uw excedentsalaris over alle deelnemeringsjaren tot aan de pensioendatum. Ook extra jaren die u bij waardeoverdracht heeft gekregen tellen mee. Daarnaast gaan wij ervan uit dat u tot de pensioendatum heeft meegedaan. Als u dus 30 was toen u in dienst kwam, tellen wij 35 jaar mee. Dat is de tijd tussen u indiensttreding en 65. Als u bij waardeoverdracht 2 jaar heeft gehad van het EPF, dan tellen wij 37 jaar mee. Als uw excedentsalaris is, dan wordt het nabestaandenpensioen uit de excedentregeling aangevuld tot een niveau van Dit vind u door 37 maal 1,225% maal uit te rekenen. U bent hiervoor alleen verzekerd als u meedoet aan de pensioenregeling en gekozen heeft voor deze verzekering. Zodra u niet meer meedoet aan deze pensioenregeling of dit pensioen niet meer wil verzekeren vervalt het. In het pensioenreglement leest u welke keuzes u heeft. Als u niet meer meedoet Zodra u niet meer meedoet kunt u wel een deel van uw gespaarde kapitaal gebruiken voor nabestaandenpensioen. U moet dan uw gespaarde kapitaal bij een verzekeraar gebruiken voor ouderdomspensioen en nabestaandenpensioen. Het nabestaandenpensioen moet dan 70% van uw ouderdomspensioen bedragen. Na goedkeuring van uw partner mag u ook kiezen voor een lager nabestaandenpensioen. Als u uw gespaarde kapitaal niet bij een verzekeraar gebruikt voor ouderdomspensioen en nabestaandenpensioen, blijft het bij het EPF staan. Als u overlijdt voordat u met pensioen gaat, wordt het kapitaal gebruikt voor nabestaandenpensioen en voor wezenpensioen. Het wezenpensioen is 20% van het nabestaandenpensioen. Als u alleen kinderen heeft wordt het kapitaal helemaal gebruikt voor wezenpensioen. Als u geen kinderen heeft vervalt het deel van uw gespaarde kapitaal dat bestemd was voor wezenpensioen. Indien u geen partner en geen kinderen heeft, vervalt uw gespaarde kapitaal aan het EPF bij uw overlijden. Als u met pensioen bent Als u tijdens uw pensioen overlijdt, krijgt uw partner het nabestaandenpensioen dat u met uw gespaarde kapitaal heeft ingekocht toen u met pensioen ging. Wezenpensioen Als u meedoet Zolang u in actieve dienst bent, is ook in de Excedentregeling het wezenpensioen verzekerd. Het wezenpensioen is inhoudelijk hetzelfde als in de Basisregeling, maar is gebaseerd op het excedentsalaris. Er wordt geen premie hiervoor in rekening gebracht bij u. Als u niet meer meedoet Als u niet meer meedoet aan de pensioenregeling, dan bent u niet langer verzekerd voor wezenpensioen. Als uw gespaarde kapitaal is blijven staan bij het EPF, dan wordt dit bij uw overlijden gebruikt voor nabestaandenpensioen en wezenpensioen. Meer hierover leest u hierboven bij het aanvullend nabestaandenpensioen en in het pensioenreglement. Het wezenpensioen moet in ieder geval eindigen zodra uw kind 30 wordt. Als u met pensioen bent Tijdens uw pensioen bent u niet verzekerd voor wezenpensioen. Uw kinderen krijgen dan bij uw overlijden dus geen pensioen. De EDS pensioenregeling - 17