1.1 Informatie over de Stichting Verslag Raad van Bestuur Begroting

Transcriptie

1 Inhoudsopgave Pagina 1.1 Informatie over de Stichting Verslag Raad van Bestuur Begroting Jaarrekening 3.1 Balans per 31 december Exploitatierekening over Kasstroomoverzicht Algemene toelichting Toelichting op de balans Toelichting op de exploitatierekening Segmentering van de exploitatie Ondertekening door Raad van Bestuur Overige gegevens 4.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Statutaire regeling resultaatbestemming Resultaatbestemming Ondertekening door Raad van Toezicht Controleverklaring apart document 5. Bijlage(n) 5.1 Exploitatie borstkanker en baarmoederhalskanker naar HHM-indeling 30 1 / 30

2 1.1 Informatie over de stichting Algemeen Stichting Bevolkingsonderzoek Noord is opgericht op 1 januari 2010 en is statutair gevestigd aan Queridolaan 5 te Groningen. Doel en grondslag De Stichting heeft ten doel door een hoogwaardige uitvoering van bevolkingsonderzoek in de meest brede zin van het woord, een wezenlijke bijdrage te leveren aan sterftereductie, gezondheid en welbevinden van cliënten. Bestuur Het bestuur en de directie worden gevoerd door de heer J.H. Sangers. De Raad van Toezicht bestaat uit de volgende leden: Naam Functie Mevrouw A.A. Berendsen Voorzitter (met ingang van 2014) Mevrouw P.P.C.W. Huijbregts Auditcommissie De heer J. Krul Auditcommissie De heer J.W.D. de Waard Lid De heer L. de Vries Lid (met ingang van 2014) Inrichtingseisen jaarrekening De jaarrekening 2013 van Stichting Bevolkingsonderzoek Noord is opgesteld op basis van de Richtlijn voor de Jaarversiaggeving 640 "Organisaties zonder winststreven" (RJ 640). 2 / 30

3 2.1 Verslag van de Raad van Bestuur Meer nog dan in 2012 stond het afgelopen jaar in het teken van de landelijke invoering van de darmkankerscreening voor mannen en vrouwen van 55 tot 75 jaar. De aanvankelijk geplande invoering per 1 september 2013 is niet gehaald, met name door discussies over de gebruikte zelfafnamebuis. Wel startte op die datum de pilot in de regio Zuid-West om na te gaan of Colonis, het ICT systeem dat processen bij screeningsorganisaties maar ook bij coloscopiecentra, klinisch chemische laboratoria en het landelijk inpakcentrum faciliteert in de praktijk zou werken. Tevens werden de werkprocessen in de ziekenhuizen, inpakcentrum, klinisch chemisch laboratorium en screeningsorganisatie onder de loep genomen. Op basis van de pilot is besloten dat de landelijke invoering per 1 januari 2014 doorgang kon vinden. Door het verschuiven van de startdatum zouden mensen die in jaar waren, buiten de boot gaan vallen omdat ze in 2014 niet meer in de doelgroep thuishoren. Daarom gaat deze groep mee naar 2014 en wordt als eerste cohort uitgenodigd. Ook het bevolkingsonderzoek naar baarmoederhalskanker zal gaan veranderen, volgens planning per In 2013 is de voorbereiding voor de aanpassing door het RIVM ter hand genomen, dit in samenspraak met de partijen in het veld. Belangrijkste verschuiving is dat primair op hoog risico humaan papillomavirus gescreend gaat worden en dat bij een aantal gunstige uitslagen op rij, de cliënte eerst na tien jaar opnieuw uitgenodigd wordt. Deze andere werkwijze heeft vooral voor de pathologielaboratoria grote gevolgen omdat er nog maar een fractie van de huidige cytologische bepalingen wordt uitgevoerd. Ook voor de screeningsorganisaties heeft de nieuwe werkwijze gevolgen voor de inrichting van de werkprocessen. Een ander nieuw element betreft het aanbieden van een thuistest voor cliënten die niet hebben gereageerd op de eerste uitnodiging om een uitstrijkje te laten maken bij de eigen huisarts. Naar verwachting zal op termijn een verschuiving gaan ontstaan van het maken van een uitstrijk naar het gebruik van de thuistest. Een derde belangrijke ontwikkeling die in 2013 is ingezet, betreft de voorbereiding van het ontwikkelen van nieuwe software voor het bevolkingsonderzoek naar borstkanker en baarmoederhalskanker in 2014 en Bevolkingsonderzoek Noord heeft in 2013 ten behoeve van de gezamenlijke screeningsorganisaties een bestemmingsreserve gevormd om de upgrade uit te bekostigen. De nieuwe programmatuur wordt naar verwachting geschoeid op dezelfde leest als Colonis en kent een generiek cliëntendeel en een specifiek deel voor elk van de drie screeningsprogramma's. In 2013 heeft de Gezondheidsraad geadviseerd om standaard twee foto s per borst te maken. De minister van VWS heeft dit advies over genomen, voor Bevolkingsonderzoek Noord betekent dit een wijziging in de bestaande werkwijze, waarbij de MBB er bepaalde of een tweede foto gemaakt moest worden. Het standaard maken van vier foto s heeft tot gevolg dat het aantal cliënten dat per dag gescreend kan worden enigszins terug gebracht wordt en dat de kosten van dataopslag van de mammogrammen zal stijgen. In 2013 is een aanvang gemaakt met een tariefherijking voor de borstkanker- en de baarmoederhalskankerscreening. Het gaat hier om een landelijk traject, waarbij op basis van jaarrekeningen en begrotingen van de screeningsorganisaties het tarief voor 2015 en 2016 wordt vast gesteld. 3/30

4 2.1 Verslag van de Raad van Bestuur (vervolg) In financieel opzicht is 2013 een gezond jaar geweest, ook al wordt afgesloten met een klein batig saldo van Het begrote resultaat bedroeg Er dient echter rekening te worden gehouden met incidentele effecten. Het genormaliseerde resultaat bedraagt afgerond Met name het effect van een vervroegde aflossing op een deel van de langlopende leningen is van invloed geweest op de hoogte van het resultaat. De opkomst voor de borstkankerscreening lag op 83,7% tegenover 82,4% in Vergeleken met 2011, toen grosso modo dezelfde standplaatsen zijn aangedaan, is er sprake van een daling van 0,5%. Deze daling past in een trend die landelijk zichtbaar is. Het verwijscijfer is met 2,28% in lijn met het landelijke verwijscijfer maar is duidelijk gestegen ten opzichte van voorgaande jaren. De opkomst voor de baarmoederhalskankerscreening bedraagt 64,9% ( ,2%, ,9%). De ervaring leert dat door het naijleffect het percentage in de komende jaren nog met 5% kan stijgen. Intern zijn er ook de nodige ontwikkelingen geweest bij Bevolkingsonderzoek Noord. Eind september vond de officiële opening plaats van een vaste onderzoekslocatie in Groningen. Naast het reguliere onderzoek naar borstkanker vindt hier ook opleiding van nieuwe MBB ers plaats. Op het gebied van de kwaliteit valt te melden dat door Det Norske Veritas na een audit op 25 en 26 maart het certificaat voor HKZ en ISO heeft verlengd. Daarnaast is de radiologen-bekijkeenheid Groningen, inclusief de daarbij behorende onderzoeksunits gevisiteerd door het Landelijk Referentiecentrum Bevolkingsonderzoek. Het landelijke klanttevredenheidsonderzoek dat in het voorjaar van 2013 is gehouden liet een hoge algemene tevredenheid zien over het bevolkingsonderzoek naar borstkanker. Het landelijke cijfer was een 9, Bevolkingsonderzoek Noord scoorde zelfs nog iets hoger met 9,1. Op basis van het onderzoek is gestart met een intern project om na te gaan hoe de pijnbeleving bij cliënten kan worden terug gebracht. In 2013 zijn bijna alle ziekenhuizen in de regio aangesloten op MammoXL, waardoor digitale beelden uit de screening door bevoegde medewerkers in de ziekenhuizen kunnen worden ingezien en daarmee gebruikt voor diagnostische doeleinden. De omvang van de personeelsformatie in fte's is in 2013 ongewijzigd ten opzichte van Het in 2013 ingezette nieuwe verzuimbeleid lijkt zijn vruchten af te werpen, met 3,3% was er sprake van een forse daling ten opzichte van 2012, toen het verzuim 5,6% bedroeg. In 2014 moet blijken in hoeverre deze goede score kan worden vast gehouden. De externe vertrouwenspersoon heeft in het verslagjaar geen meldingen ontvangen. Bevolkingsonderzoek Noord wordt bestuurd volgens het healthcare governance model, er is sprake van een eenhoofdige Raad van Bestuur en een vijfhoofdige Raad van Toezicht. Ultimo 2013 heeft de voorzitter van de RvT afscheid genomen in verband met het bereiken van de maximale duur van zijn zittingsperiode. Hij is opgevolgd door de vice-voorzitter en er is een nieuw lid aangetrokken. April 2014 J.H. Sangers Raad van Bestuur 4/30

5 2.2 Begroting 2014 Totaal Borstkanker Baarmoeder halskanker Darmkanker Bedrijfsopbrengsten: Bijdrage RIVM Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten Bedrijfslasten: Personeelskosten Afschrijvingen materiele vaste activa Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten Financiële baten en lasten Resultaat / 30

6 3.1 Balans per 31 december (na resultaatbestemming) Referentie Vaste activa Materiële vaste activa Vlottende activa Vorderingen Financieringsresultaat RIVM Debiteuren, overige vorderingen en overlopende activa Liquide middelen / 30

7 Referentie Eigen vermogen Voorzieningen Voorzieningen Langlopende schulden Leningen o/g Kortlopende schulden Belastingen en premies sociale verzekeringen Financieringsresultaat RIVM Overige kortlopende schulden / 30

8 3.2 Exploitatierekening over 2013 Referentie 2013 begroting Opbrengsten Lasten Kosten personeel in loondienst Kosten personeel niet in loondienst Overige personeelskosten Afschrijvingen Kantoorkosten Locatiegebonden kosten Uitvoeringskosten Algemene kosten Resultaat Financiële baten en lasten Exploitatieresultaat Resultaatbestemming Het resultaat is als volgt verdeeld: Referentie Totaal (toevoeging/ onttrekking) Reserve Borstkanker o Vorming bestemmingsreserve datawarehouse t Reserve Baarmoederhalskanker t Reserve Darmkanker o / 30

9 3.3 Kasstroomoverzicht Bedragen * Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat a Aanpassingen voor: - Afschrijvingen Mutaties voorzieningen b Veranderingen in het werkkapitaal: - Financieringsresultaat RIVM Overige vorderingen en overlopende activa Kortlopende schulden Vervroegde aflossing langlopende schulden c Kasstroom uit bedrijfsoperaties d=a+b+c Ontvangen interest Betaalde interest e Kasstroom uit operationele activiteiten f=d+e Kasstroom uit investerings- en financieringsactiviteiten - Investeringen in materiële vaste activa Desinvesteringen in materiële vaste activa Aflossing langlopende schulden Kasstroom uit investerings- en financieringsactiviteiten g Mutatie in geldmiddelen h=f+g Liquide middelen eind boekjaar Liquide middelen begin boekjaar Mutatie Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen bestaan uit liquide middelen. 9 / 30

10 3.4 Algemene toelichting Algemeen Stichting Bevolkingsonderzoek Noord is opgericht op 1 januari 2010 en is statutair gevestigd aan Queridolaan 5 te Groningen. Voor zover niet anders vermeld, worden de activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde. De grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van het voorgaande jaar. Deze jaarrekening wordt opgesteld uitgaande van de continuïteitveronderstelling. Doel en grondslag De Stichting heeft ten doel door een hoogwaardige uitvoering van bevolkingsonderzoek in de meest brede zin van het woord, een wezenlijke bijdrage te leveren aan sterftereductie, gezondheid en welbevinden van cliënten. Verbonden partijen Het FSB is een coöperatie, waarin alle screeningsorganisatie voor een gelijk deel zijn vertegenwoordigd in het bestuur. Jaarlijks betalen de screeningsorganisaties een vaste bijdrage aan de coöperatie op basis van aantal uitgevoerde onderzoeken. Vanuit de FSB worden projecten, waaronder de organisatie rondom de darmkankerscreening op het gebied van de ICT, op landelijk niveau georganiseerd. Het FSB is een verbonden partij van Stichting Bevolkingsonderzoek Noord Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is vastgesteld in overeenstemming met RJ640: Organisaties zonder winststreven. Continuïteitveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. 10 / 30

11 3.4 Algemene toelichting (vervolg) Financiële instrumenten Onder financiële instrumenten worden primaire financiële instrumenten, zoals vorderingen en schulden verstaan. In de toelichting op de onderscheiden posten van de balans wordt de reële waarde van het betreffende instrument toegelicht als die afwijkt van de boekwaarde. Indien het financiële instrument niet in de balans is opgenomen wordt de informatie over de reële waarde gegeven in de toelichting op de Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen. Voor de grondslagen van primaire financiële instrumenten wordt verwezen naar de behandeling per balanspost. Bestemmingsreserves In opdracht van het RiVM hebben een aantal screeningsorganisaties, waaronder regio Noord, een aantal bestemmingsreserves gevormd ten behoeve van grootschalige projecten met betrekking tot het bevolkingsonderzoek naar kanker. Het betreffen investeringsprojecten ten behoeve van de reguliere activiteiten onder de instellingsubsidie BK en BMHK. Afroming eigen vermogen In artikel 23 van de subsidieregeling publieke gezondheidszorg is bepaald dat het eigen vermogen van de organisatie begrensd wordt op 10% van de instellingssubsidie. Uitgaande van de omvang van de subsidieverlening 2013 is de hoogte van het eigen vermogen gemaximeerd op Zie voor een nadere uitwerking onder de 'toelichting op de balans' (referentie 5). Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten.de voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen. Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting. Er worden acht voorzieningen aangehouden. De voorzieningen voor jubileumuitkeringen en persoonlijk levensfasebudget (plb) vindt zijn oorsprong in de CAO. De voorzieningen 'opslag digitalisering' en opslag analoog beeldmateriaal zijn gevormd in verband met de opslag van beeldmateriaal voor de duur van 6 jaar, dan wel 15 jaar. De voorziening ' verlieslatende contracten' heeft betrekking op het leasen van scanapparatuur. Een groot gedeelte van de scanapparaten is buiten gebruik gesteld. De voorzieningen groot onderhoud zijn gevormd voor een gelijkmatige verdeling van de onderhoudskosten van de mobiele units en medische apparatuur. De voorziening voor 'ziekte en arbeidsongeschiktheid' dient ter compensatie van de loondoorbetaling van medewerkers die langdurig ziek zijn en waarvan verwacht wordt dat deze het komend jaar nog niet (volledig) hersteld zullen zijn. Schulden Schulden worden opgenomen tegen nominale waarde. 11 / 30

12 3.4 Algemene toelichting (vervolg) Grondslagen voor de bepaling van het exploitatieresultaat Exploitatie Het exploitatieresultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de kosten over het verslagjaar. Baten worden in het jaar verantwoord waarin deze zijn gerealiseerd; kosten worden verantwoord zodra zij voorzienbaar zijn. De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen en worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Pensioenpremies Stichting Bevolkingsonderzoek Noord heeft voor haar werknemers een toegezegd-pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen welke afhankelijk is van leeftijd, salaris en dienstjaren. De regeling is ondergebracht bij het Pensioenfonds Zorg en Welzijn. Stichting Bevolkingsonderzoek Noord heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij Pensioenfonds Zorg en Welzijn, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Stichting Bevolkingsonderzoek Noord heeft daarom de pensioenregeling verwerkt als een toegezegde-bijdrage-regeling en heeft alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord. Naar de stand van februari 2014 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 110%. 12 / 30

13 3.5 Toelichting op de balans Activa 1. Materiële vaste activa De mutaties in de materiële vaste activa kunnen als volgt worden samengevat: Inventaris Screenings- Verbou- en Hard- en eenheden en Vervoerwingen inrichting software apparatuur middelen Totaal Begin boekjaar Aanschafwaarde Afschrijvingen Mutaties boekjaar Investeringen Afschrijvingen Terugname geheel afgeschreven activa aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen Desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen Mutaties in boekwaarde Einde boekjaar Aanschafwaarde Afschrijvingen Afschrijvingspercentages 10% 10-33% 25-33% 7-15, 20% 20-25% 13 / 30

14 2. Subsidie RIVM Totaal BK BMHK Stand 1 januari (vordering) Mutaties boekjaar 2013 Mutaties subsidie voorgaande jaren Wijziging tarifering 2012 pathologen Verrekening subsidie voorgaande jaren BMHK: brief RiVM 26/11/ BK: brief RiVM 26/11/ Te ontvangen subsidie lopend jaar BK BMHK DK Ontvangsten lopend jaar BK (RiVM 29/10/2013) BMHK (RiVM 29/10/2013) DK (RiVM 29/10/2013) Totaal mutaties Stand 31 december (vordering) a = interne berekening (b) (a) b= overeenstemming met RiVM Het eigen vermogen wordt op grond van artikel 23 van de Subsidieregeling Publieke gezondheidszorg begrensd op 10% van de instellingssubsidie. Het meerdere wordt na afloop van het boekjaar terugbetaald aan het RiVM. Voor een verloop van het eigen vermogen wordt verwezen naar onderdeel 5 van de 'toelichting op de balans'. 14 / 30

15 Overige vorderingen en overlopende activa Debiteuren Overige vorderingen/vooruitbetaalde en vooruitgefactureerde kosten Vooruitontvangen facturen 0 0 Waarborgsommen Liquide middelen Kas Friesland Bank rekening-courant (BBNN) Friesland Bank rekening-courant (BCNN) 0 0 Saldo schatkistbankieren Kruisposten Als gevolg van een tweetal bankgaranties is de vrije beschikking over bovenstaande middelen beperkt met een bedrag van ,73 en 601,26. De beperking treft de Friesland Bank rekening-courant. Gestelde zekerheden Friesland Bank: verpanding van bedrijfsinventaris en vorderingen t.b.v. kredietfaciliteit van / 30

16 3.5 Toelichting op de balans (vervolg) Passiva 5. Eigen vermogen Het verloop van het Eigen vermogen is als volgt weer te geven: Algemene reserve Bestemmingsreserve Totaal Stand per 1 januari 2013: Aanbesteding en migratietraject lichtpaden Aanbesteding IMS en migratietraject ICT-upgrade Mutaties 2013 Resultaat Borstkanker (exclusief vorming bestemmingsreserve) Vorming bestemmingsreserve Datawarehouse Resultaat Baarmoederhalskanker Resultaat Darmkanker Stand per 31 december 2013: Maximering eigen vermogen 10% Op grond van artikel 23 van de Subsidieregeling Publieke Gezondheidszorg is het eigen vermogen gemaximeerd op 10% van de subsidieverlening ( , brief RiVM 29/10/2013) De egalisatiereserves zijn slechts binnen de doelomschrijving van de Stichting vrij besteedbaar. 6. Voorzieningen Onttrekking Stand 1-1 Dotaties of vrijval Stand Groot onderhoud units Onderhoud medische apparatuur Persoonlijk levensfase budget (plb) Jubileumuitkeringen Ziekte en arbeidsongeschiktheid Verlieslatende contracten Opslag digitalisering Opslag analoog beeldmateriaal / 30

17 Kortlopend deel van de voorzieningen (<1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (>1 jr.) Hiervan langlopend (>5 jaar) De dotatie aan de voorziening groot onderhoud units wordt in de exploitatie verantwoord onder de rubriek 'uitvoeringskosten'. De dotaties aan de voorzieningen 'persoonlijk levensfase budget' en 'jubilieumuitkeringen' zijn verantwoord onder de rubriek 'lonen/salarissen'. De dotatie aan de voorziening opslag digitalisering is verantwoord on de rubriek 'algemene kosten' Langlopende schulden Ministerie van Financiën Ministerie van Financiën Ministerie van Financiën Onderstaand een overzicht van de verdeling van de langlopende en kortlopende delen van de opgenomen leningen: Saldo per Af te lossen Langlopend in 2014 deel Ministerie van Financiën Ministerie van Financiën Ministerie van Financiën Details leningen Rente- Restant Schuldrest percentage looptijd over 5 jaar Ministerie van Financiën ,54 11 jaar In 2013 is een volledige vervroegde aflossing van de leningen 1414 en 1415 en een gedeeltelijke vervroegde aflossing van 1413 in werking gezet. De financiële afwikkeling vindt in januari 2014 plaats. De leningen zijn verstrekt met een garantiestelling door het Ministerie van VWS. Als uitdrukkelijke voorwaarde is gesteld dat de Stichting deelneemt aan het zogeheten schatkistbankieren. 17 / 30

18 Kortlopende schulden Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffingen Pensioenpremies Overige kortlopende schulden Salarissen, sociale lasten en personeelsgerelateerde kosten Nog te betalen uitvoeringskosten Nog te betalen vergoedingen laboratoria Nog te betalen vergoedingen huisartsen Nog te betalen algemene kosten Nog te betalen kosten ingehuurde krachten 0 0 Aflossingsverplichtingen langlopende schulden Niet uit de balans blijkende verplichtingen De Stichting is gehuisvest in een pand te Groningen. Met betrekking tot de huisvesting is de volgende overeenkomst van kracht: Groningen Aanvanghuur per jaar (prijspeil 2012) Huurtermijn 5 jaar (ingaande ) Inzake de opslag van de digitale beelden van de onderzoeken (IMS) loopt een contract met Philips. Dit contract is verlengd met 1 jaar tot medio Voor de toekomstige kosten voor opslag digitaal beeldmateriaal is een voorziening gevormd. 18 / 30

19 3.6 Toelichting op de exploitatierekening 2013 begroting 2012 Baten 10. Subsidie RIVM Maximale vergoeding op basis van tarief Correctie voorgaande jaren; verhoging tarifering BK en BMHK Aantal eerste onderzoeken (Cervix) Aantal herhalingsonderzoeken (Cervix) Aantal onderzoeken Borstkanker Aantal onderzoeken Borstkanker Midden West Totaal aantal onderzoeken De vergoeding voor eerste onderzoeken (Cervix) bedraagt 56,25, voor herhalingsonderzoeken bedraagt de vergoeding 37,53 ( ,12 respectievelijk 36,29). De vergoeding voor onderzoeken BK is in 2013 gestegen naar 62,15 (2012: 61,02). De berekening van de subsidie voor 2013 is conform de Subsidieregeling Publieke Gezondheid. Overige opbrengsten Boekresultaat desinvesteringen Bijdrage RIVM ivm projectfinanciering Overige opbrengsten Totale opbrengsten De post 'overige opbrengsten' in 2013 wordt grotendeels gevormd door uitgevoerde borstkankerscreenings voor de regio Midden-West (aantal a 62,15) en op basis van detachering van personeel. De onderzoeken hebben plaatsgevonden in de eerste helft van Ook in 2012 zijn onderzoeken voor deze regio verricht. 19 / 30

20 Lasten 2013 begroting Kosten personeel in loondienst Lonen / salarissen Salarissen Ziekteverzuimverzekering, onder aftrek van uitkering Mutaties in voorzieningen Sociale lasten Pensioenlasten De mutaties in voorzieningen hebben betrekking op de voorzieningen plb-uren en jubilea. Voor het verloop van de voorzieningen wordt verwezen naar de toelichting op de balans. De salarissen zijn ten opzichte van vorig jaar gestegen ten gevolge van een lichte groei van de totale formatie, anciënniteitseffecten en op basis van cao-aanpassingen. Het gemiddeld aantal fte's bedroeg: - Algemeen 4,2 3,8 - Screening 40,6 41,7 - Administratie 10,8 10,8 - Ondersteuning 14,4 13,1 70,0 69,4 12. Kosten personeel niet in loondienst Pathologen/kosten natraject Administratieve dienstverlening De kosten voor pathologen worden zowel gevormd voor verrichtingen ten behoeve van de baarmoederhalskanker- als de darmkankerscreening. De kosten natraject hebben betrekking op de verbindingen met het IKNL. De administratie dienstverlening wordt gevormd door verrichtingen inzake de payroll-activiteiten. 20 / 30

21 2013 begroting Overige personeelskosten Reis- en verblijfkosten Autokosten Huishoudelijke kosten Wervingskosten Kosten arbodiensten en stralingscontrole Bedrijfskleding Opleidingen en symposia Diverse personeelskosten, waaronder werkkostenregeling Zowel de structurele als de additionele kosten voor 'opleidingen en symposia' in 2013 blijven achter ten opzichte van de begroting. De wijziging in het verzuimbeleid heeft geleid tot een daling van de kosten 'arbodiensten en stralingscontrole'. In 2013 hebben medewerkers in toenemende mate gebruik gemaakt van vergoedingen vanuit de werkkostenregeling. Daardoor is de post 'diverse personeelskosten' gestegen ten opzichte van de begroting en de kosten van vorig jaar. 21 / 30

22 2013 begroting Afschrijvingen Verbouwingen Inventaris en inrichting Hard- en software Screeningseenheden en overige apparatuur Vervoermiddelen De afschrijvingen in 2013 liggen lager ten opzicht van In 2012 was onder andere sprake van een inhaalafschrijving van een verrijdbare unit. Dit in verband met het starten van een vaste unit in de stad Groningen. De verbouwingsinvesteringen zijn hoofdzakelijk ten laste gekomen van de verhuurder. Voor een verloop van de materiële vaste activa wordt verwezen naar de toelichting op de balans. 15. Kantoorkosten Telefoon en fax Porti Drukwerk Onderhoud inventaris en kleine aanschaffingen Kantoorbenodigdheden en kopieerkosten De werkelijke kantoorkosten over geheel 2013 liggen onder begrotingsniveau. Dit hoofdzakelijk als gevolg van het uitstellen van de darmkankerscreening. 16. Locatiegebonden kosten Huur gebouwen Servicekosten Schoonmaakkosten Klein onderhoud Belastingen en heffingen De huur van het gebouw ligt onder begrotingsniveau. Dit ten gevolge van de 'opslagkosten foto's' die ten laste zijn gebracht van van de 'voorziening opslag analoog beeldmateriaal'. Anderzijds zijn de kosten voor huur gestegen ten gevolge van ingebruikname van de vaste screeningsunit. De kosten 'klein onderhoud' liggen boven begrotingsniveau ten gevolge van extra werkzaamheden onderhoud kantoor. 22 / 30

23 2013 begroting Uitvoeringskosten Medische kosten Kosten automatisering (incl. IMS) Kosten onderzoeken rolstoelcliënten Kosten radiologen Kosten verplaatsingen en schoonmaak units Onderhoud units en kleine aanschaffingen Dotatie voorziening groot onderhoud De medische kosten worden gevormd door vergoedingen aan huisartsen en cytodiagnostisch onderzoek. De hoogte van de kosten is afhankelijk van het aantal uitgevoerde onderzoeken. De kosten voor automatisering worden gevormd door kosten voor het Image Management System en de bijdrage aan de FSB. De kosten voor verplaatsingen en schoonmaak units is ten opzichte van vorig jaar gestegen, hoofdzakelijke door de stijging van kosten voor standplaatsorganisatie en bewaking. 18. Algemene kosten Advieskosten Accountantskosten Verzekeringen Vergaderkosten Representatiekosten Kosten lidmaatschappen en vakliteratuur Overige algemene kosten Mutaties in voorzieningen De post 'mutaties in voorzieningen' heeft betrekking op de voorziening 'opslag digitaal beeldmateriaal', zie hiervoor de toelichting op de balans, onderdeel 5 'Voorzieningen'. Op basis van de bewaartermijn van het beeldmateriaal is een financiële verplichting opgenomen. 19. Financiële baten en lasten Rente op leningen, bankrente en - kosten Rentebaten De rentelasten zijn gestegen als gevolg van het (gedeeltelijk) vervroegd aflossen van de langlopende leningen. 23 / 30

24 Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) Bestuurder Dhr. J.H. Sangers In dienst vanaf 15-okt-2001 Deeltijdfactor (percentage) 100 Bruto-inkomen Beloning betaalbaar op termijn Boekjaar Boekjaar Naam Dhr. K. Schuurman Mw. A.A. Berendsen Dhr. J. Krul Dhr. J.W.D. de Waard Mw. P.P.C.W. Huijbregts Functienaam Voorzitter Bestuur Lid Raad van Toezicht Lid Raad van Toezicht Lid Raad van Toezicht Lid Raad van Toezicht In dienst 1-mei jan jan jan sep-2011 Uit dienst/einde verloning 31-dec-2013 Honorarium Honorarium factuurbasis Netto onkosten vergoeding Vergoeding Vergoeding De vergoeding van de raad van toezichtleden verliep in 2012 nog via de loonadministratie (op basis van opting-in-regeling). Vanaf 2013 is in sommige gevallen sprake van een stijging van de beloning als gevolg van de in rekening gebrachte btw. Dit is afhankelijk of het lid van de raad van toezicht wordt aangemerkt als btw-ondernemer. 24 / 30

25 3.7 Segmentering van de exploitatie 2013 Referentie 20 Baarmoeder Totaal Borstkanker halskanker Darmkanker Opbrengsten Lasten Kosten personeel in loondienst Kosten personeel niet in loondienst Overige personeelskosten Afschrijvingen Kantoorkosten Locatiegebonden kosten Uitvoeringskosten Algemene kosten Resultaat Financiële baten en lasten Exploitatieresultaat / 30

26 3.8 Ondertekening door Raad van Bestuur d.d. 3 april 2014 De heer J.H. Sangers 26 / 30

27 4.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening 4.2 Statutaire regeling resultaatbestemming Er is geen statutaire regeling inzake resultaatbestemming. 4.3 Resultaatbestemming Het resultaat 2013 wordt conform de Subsidievoorschriften volledig onttrokken dan wel toegevoegd aan de egalisatiereserve. Het eigen vermogen wordt gemaximeerd op 10% van de subsidieverlening 27 / 30

28 4.4 Ondertekening door Raad van Toezicht d.d. 18 april 2014 Mevrouw A.A. Berendsen Mevrouw P.P.C.W. Huijbregts De heer J. Krul De heer J.W.D. de Waard De heer L. de Vries 28 / 30

29 Bevolkingsonderzoek Noord 29 / 30

30 5.1 Indeling exploitatie 2013 BK, BMHK en DK naar HHM-indeling Totaal Baarmoederhalskanker Darm- Borstkanker kanker Indeling HHM-rubricering Baten Lasten Rubriek 1 Kosten in relatie tot opname Rubriek 2 Kosten uitvoering onderzoek derden Rubriek 3 Kosten personeel in relatie tot logistiek Rubriek 4 Kosten personeel ondersteuning primair proces Rubriek 5 Kosten beoordeling Rubriek 6: Uitvoeringskosten screening Rubriek 7: Huisvestingslasten Rubriek 8: Organisatiekosten Kosten innovaties en voorzieningen Overige opbrengsten Exploitatieresultaat 2013 naar screeningsprogramma's /30