Interne Balans VZW Boekjaar 2013

Transcriptie

1 VASTE ACTIVA Pagina : 1 20/ ,23 II. Immateriële vaste activa (toel. II) , Concessies, octrooien, licenties, knowho ,00 Afschr. Concessies, octrooien, licenties (2.357,00) III. Materiële vaste activa (toel. III) A. Terreinen en gebouwen 22/ , ,91 2. Overige / ,91 Overige terreinen ,91 B. Installaties; machines en uitrusting 1. Die volle eigendom zijn van de vereniging , , Technologisch materiaal: Aanschaffingswa ,67 Technologisch materiaal: Afschrijvingen ( ,72) Sportmateriaal: Aanschaffingswaarde ,12 Sportmateriaal: Afschrijvingen (35.791,42) C. Meubilair en rollend materieel 1. Die volle eigendom zijn van de vereniging , , Meubilair: Aanschaffingswaarde ,43 Meubilair: Afschrijvingen (29.099,18) IV. Financiële vaste activa (toel. IV en V) A. Verbonden entiteiten 1. Deelnemingen in verbonden venootschappen ,42 280/ , , Deelnemingen in verbonden vennootschappe ,42 VI. VLOTTENDE ACTIVA Voorraden en bestellingen in uitvoering A. Voorraden 4. Handelsgoederen 29/ , ,69 30/ , , Handelsgoederen: Aanschaffingswaarde ,50 Geboekte waardeverminderingen (-) (805,81) VII. Vorderingen op ten hoogste één jaar A. Handelsvorderingen 40/ , ,08

2 Handelsdebiteuren ,08 Pagina : 2 B. Overige vorderingen , Te ontvangen subsidies ,00 Te ontvangen basissubsidies Bloso ,30 Te ontvangen subsidies jeugdsport Bloso 7.677,60 Te ontvangen Bloso subsidies vb en dln I ,00 Te ontvangen Bloso subsidies topsportsch ,00 Te ontvangen Bloso subsidies vb en dln O 2.000,00 Te ontvangen Bloso subsidies prioriteite 4.506,00 Te ontvangen Bloso subsidies Be Gold ,00 EK DAMES 2007 R/C ,58 Borgtochten betaald in contanten 120,00 IX. Liquide middelen / ,10 KBC R/C ,32 KBC Manifestaties ,28 KBC Spaarrekening ,68 Kas 6.618,82 Kas Poolse Valuta 46,00 X. Overlopende rekeningen (toel. VII) 490/ , Over te dragen kosten 7.444,22 Verkregen opbrengsten 151,70 Totaal der activa ,50

3 EIGEN VERMOGEN Pagina : 3 10/ ,82 IV. Bestemde fondsen (toel. VIII) , Fondsen bestemd voor investeringen ,00 Fondsen bestemd vr aanp soft- & hardware ,00 Fondsen bestemd voor sociaal passief ,00 Fondsen bestemd vr landelijke jeugdcomp ,00 Fondsen bestemd vr beloftewerking heren ,00 Fondsen bestemd voor werking NPD & H ,00 Fondsen bestemd vr WEVZA ,00 Fondsen bestemd vr Topsport Beach ,00 V. Overgedragen winst , Overgedragen winst ,22 *** Saldo 6 en , ,60 VOORZIENINGEN VII. A. Voorzieningen voor risico's en kosten 2. Belastingen ,70 160/ , , Voorzieningen voor belastingen ,00 4. Overige risico's en kosten (toel. IX) 163/ , Voorzieningen voor andere risico's en ko ,70 SCHULDEN VIII. Schulden op meer dan één jaar (toel. X) A. Financiële schulden 4. Kredietinstellingen 17/ , ,41 170/ , , Kredietinstellingen: Schulden op rekenin 2.550,91 D. Andere schulden 3. Borgtochten ontvangen in contanten , , Overige schulden: Borgtochten ontvangen ,50 IX. Schulden op ten hoogste één jaar (toel. X) 42/ ,21

4 A. Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen ,06 Pagina : Kredietinstellingen: Schulden op rekenin 4.249,06 C. Handelsschulden 1. Leveranciers ,85 440/ , Leveranciers ,06 Te ontvangen facturen 374,79 E. Schulden met betrekking tot belastingen; bezoldigingen en sociale 1. Belastingen ,30 450/ , BTW r/c credit ,21 Ingehouden voorheffingen ,73 2. Bezoldigingen en sociale lasten 454/ , Rijksdienst voor Sociale Zekerheid ,70 Bezoldigingen (300,00) Vakantiegeld ,66 F. Andere schulden 1. Vervallen obligaties; coupons en borgtochten ontvangen in co ,00 480/ , Vooruitbetaalde verzekering ,00 Remgelden Juridische comm 200,00 X. Overlopende rekeningen (toel. XI) 492/ , Toe te rekenen kosten ,15 Over te dragen opbrengsten 7.196,21 Totaal der passiva ,50

5 Pagina : 5 RESULTATENREKENING I. Bedrijfsopbrengsten 70/ ,43 A. Omzet (toelichting XII; A) , Verkoopdienst (40,00) Verkoop sportmateriaal (4.225,19) Recuperatie verbruikskosten voor interne ,25 Recuperatie kosten onderhoud 270,00 Recuperatie andere werkingskosten 495,87 Recup verplaatsingskosten adm medewerker 2.348,66 Opbrengsten informatie- en promotiemater 3.750,00 Recuperatie werkingskosten raden en comm 400,00 Recuperatie andere kosten dienstverlenen 2.399,16 Recuperatie inschrijvingsgeld cursussen 3.960,00 Recup andere bijdragen (70,99) Recuperatie verblijfskosten administrati ,20 Recuperatie verblijfskosten deelnemers 2.135,50 Inkomgelden TSV 1.896,00 Inschrijvingsgeld ,66 Inschrijvingen Beach ,50 Inkomgelden manifestaties ,62 Verzekering leden compititie ,40 Verzekering leden jeugd 6.109,95 Verzekering leden beach 238,00 Verzekering leden recreatie ,30 Admin. Kosten compititie ,52 Admin. Kosten Fusies 247,92 Admin. Kosten Naamwijz club 619,80 Kosten 2de overgang in 1 seizoen 247,92 Verkoop Volleymagazine 368,57 Verkoop drukwerk compititie ,02 Recreatie kaart 1.162,11 Coach licentie 3.082,25 Beach licentie 8,40 Verkoop infomateriaal 15,00 VK Boek 'Aangepaste Spelvormen' 5.973,94 VK Boek 'Spelenderwijs Volleybal' 2.146,45 VK Boek 'Spelenderwijs 2 tegen 2' 1.445,45 VK DVD van jonge atleet naar betere voll 186,29 Verkoop Jaarboek 152,34 Clinic: cursus, lesgever, initiatie 1.652,88 D. Lidgeld; schenkingen; Clinic: cursus, legaten lesgever, en subsidies initiatie (toel.xii; B) , Clinic: Lidgelden cursus, trainersfederatie lesgever, initiatie 6.520, Lidgeld individuele lidmaatschap 1.268,06 Lidgelden toegetreden leden ,30 Bloso subsidies jeugdsport ,00 Bloso subsidies vb en dln IW ,00 Bloso subsidies topsportscholen ,00 Bloso subsidies vb en dln OS, PS, EYOD e ,00 Bloso subsidies prioriteitenbeleid ,00

6 Pagina : Bloso subsidies bijkomende werkingsmid ,45 Bloso subsidies SWMP ,00 Bloso subsidies Be Gold ,00 Bloso subsidies pool van toptrainers ,00 Bloso subsidies pool van jeugdtrainers t ,42 Bloso basissubsidies werking ,78 Bloso basissubsidies personeel ,64 Regularisatie Bloso basissubsidies (12.289,42) Regularisatie Bloso subsidies jeugdsport (6.201,96) Regularisatie Bloso subsidies topsportsc (22.753,00) Subsidies Ministerie van de Vlaamse Geme ,12 Subsidies Gemeente ,00 Subsidies BOIC ,00 Subsidies Ethias ,05 Subsidies LOTTO ,31 Subsidies FIVB ,53 Prijzengeld ,00 compenserende bedragen verm. loonkost ,19 Andere subsidies ,72 E. Andere bedrijfsopbrengsten , Andere Meerwaarden subsidies op de realisatie van handels 437, Inkomsten sponsoring, TV-rechten, e.d ,23 Boetes comp: Administratie ,90 Diverse bedrijfsopbrengsten 7.222,79 VAA bedrijfswagen 1.590,00 II. Bedrijfskosten 60/64 ( ,76) A. Handelsgoederen; VAA grond- bedrijfswagen en hulpstoffen 60 (1.831,11) Inkopen VAA bedrijfswagen 600/8 (4.147,17) VAA Aankopen bedrijfswagen van handelsgoederen (4.147,17) 2. Wijziging in de voorraad (toename -; afname +) , Aankopen Wijziging in van voorraad handelsgoederen 2.316,06 B. Diensten en diverse goederen 61 ( ,39) Wijziging Huur technologisch in voorraad materiaal handelsgoederen (2.167,49) Huur voertuigen (1.162,96) Huur voertuig KH (18.520,62) Huur voertuig VVB (4.239,69) Huur sportaccommodaties (90.426,94) Huur vergader- en leslokalen (20.998,15) Huur secretariaat (65.539,56) Verbruikskosten voor interne en externe ( ,36) Aankoop van bureelbenodigdheden (17.250,50) Brandstof voertuigen (5.128,43) Verzekeringen ( ,58) Verzekering lease wagen KH (1.651,86) Verzekering lease wagen VVB (1.009,05) Decratale verzekering BA sportfed, bestu (1.147,13) Onderhoud (22.861,50) Aankoop niet te activeren: Technologisc (465,28) Aankoop niet te activeren: Sportmateria (10.185,82)

7 Pagina : Diensten en diverse goederen waarvoor B (18.162,71) Andere werkingskosten (104,00) Verplaatsingskosten: Administratieve me (99.503,60) Verplaatsingskosten: Administratieve med (53,64) Verplaatsingskosten: Scheidsrechters (15.171,00) Verplaatsingskosten: sporttechnische mw (61.796,44) Verplaatsingskosten sport(para)med mw ( (21.502,20) Verplaatsingskosten: Deelnemers (subsid ( ,18) Drukwerken (53.172,41) Kosten voor informatie- en promotiemate ( ,61) Kosten voor sportuitrusting (88.681,89) Kosten voor medisch materiaal (19.465,24) Kosten voor medische hulpposten (484,88) Kosten voor auteursrechten (405,27) Opmaak, neerlegging en controle van de (76,59) Andere kosten voor financiële verslaggev (34.717,45) Werkingskosten raden en commissies (856,70) Prijzengeld Beach (29.045,00) Prijzengelden (2.900,00) Dienstverlening occ adm medewerkers (su ( ,22) Dienstverlening occ adm medewerkers (nt- (65,00) Dienstverlening occ Scheidrechters (35.617,00) Dienstverlening occ sporttech mw (subs) ( ,68) Dienstverlening occ sport(para)med mw ( (79.556,12) Vergoedingen spelers ( ,39) Dienstverlening andere medewerkers (420,40) Andere kosten dienstverlenende organisat 385,00 Tussenkomsten Beach (31.063,15) Inschrijvingsgeld cursussen (1.661,52) Bijdrage aan de nationale koepel (38.873,99) Inschrijvingsgeld internationale wedstr (47.883,65) Bijdrage aan de Provincies (54.442,19) Andere lidgelden en bijdragen (36.076,97) Verblijfskosten: Administratieve medewe ( ,02) Verblijfskosten sporttechn mw (subs) (6.056,87) Verblijfskosten sport(para)med mw (subs (2.492,56) Verblijfskosten: Deelnemers (subsidieer ( ,53) Uitzendpersoneel en personen die ter bes ( ,05) Kosten vergaderingen, studiedagen, congr (890,00) Huisvestingskosten: Levering brandstof, (6.831,89) Sociaal secretariaat (5.879,31) Andere (31,07) Terugbetaling eigen kosten werkgever (3.320,00) Relatiegeschenken/Representatiekosten (4.904,34) Restaurantkosten (4.602,74) C. Bezoldigingen; sociale lasten en pensioenen (toel. XII; C2) 62 ( ,55) Restaurantkosten Brutoloon/rechtstr. soc. voordelen perso ( ,12) Vakantiegeld (50.254,73) Eindejaarspremie (32.998,01)

8 Pagina : RSZ/werkgeversbijdrage personeel in vast ( ,12) verzekering tegen arbeidsongevallen (6.694,46) verblijfskosten personeel subsidieerbaa (7.730,80) Provisie vakantiegeld 895,70 Andere personeelskosten (777,01) D. Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten; op immateriële en materiële vaste activa (-) 630 (28.887,24) Andere Afschrijving personeelskosten op concessie, octrooi, lice (2.357,00) Afschrijving Technologisch materiaal VE (13.185,74) Afschrijving Sportmateriaal VE (11.551,65) Afschrijving Meubilair VE (1.237,69) Waardevermindering op materiële vaste ac (555,16) E. Waardeverminderingen op voorraden; bestellingen in uitvoering en 631/4 (25.357,86) handelsvorderingen (toevoegingen - ; terugnemingen +) Waardeverminderingen op op materiële handelsvordering vaste ac (25.357,86) F. Voorzieningen voor risico's en kosten (toevoegingen -; bestedingen en 635/ ,30 terugnemingen +) Waardeverminderingen Voorzieningen voor andere op handelsvordering risico's en ko ( ,70) Voorzieningen voor andere risico's en ko ,00 G. Andere bedrijfskosten (-) 640/8 (88.536,91) Voorzieningen Niet-aftrekbare voor btw AVG andere risico's en ko (2.098,78) Publicatiekosten Belgisch Staatsblad (118,79) Invoerrechten en douanekosten (219,34) Taksen gemeente en provincie (2.600,00) Subsidies clubs FO jeugdsport (83.500,00) III. Bedrijfswinst Subsidies clubs FO jeugdsport 70/ ,67 Bedrijfsverlies Subsidies clubs FO jeugdsport 64/70 IV. Financiële opbrengsten Subsidies clubs FO jeugdsport ,45 C. Andere financiële Subsidies opbrengsten clubs (toel.xiii; FO jeugdsport A) 752/ , Subsidies Wisselresultaten clubs FO jeugdsport 17, Betalingsverschillen 13,82 Diverse financiële opbrengsten 5.034,21 V. Financiële kosten 65 (4.303,52) A. Kosten van schulden Diverse (toel. financiële XIII; B opbrengsten C) 650 (3.263,91) Diverse Rente, commissies financiële opbrengsten kosten verbonden aa (328,69) Rente leasewagen KH (1.842,32) Rente leasewagen VVB (1.072,05) Interesten laattijdige betaling RSZ/BV (20,85) C. Andere financiële Interesten kosten (toel. laattijdige XIII; E) betaling RSZ/BV 652/9 (1.039,61) Interesten Wisselresultaten laattijdige betaling RSZ/BV (27,56) Betalingsverschillen (6,54) Bankkosten (685,17) Diverse financiële kosten (320,34) VI. Winst uit de gewone bedrijfsuitoefening 70/ ,60 Verlies uit de gewone Diverse bedrijfsuitoefening financiële kosten 65/70 VII. Uitzonderlijke opbrengsten Diverse financiële kosten ,29 E. Andere uitzonderlijke Diverse opbrengsten financiële kosten (toel. XIV; A) 764/ , Diverse Overige financiële uitzonderlijke kosten opbrengsten ,29 VIII. Uitzonderlijke kosten 66 (49.537,25) E. Andere uitzonderlijke Overige kosten uitzonderlijke (toel. XIV; opbrengsten B) 664/8 (49.537,25) Overige uitzonderlijke opbrengsten

9 Overige uitzonderlijke kosten (49.537,25) Pagina : 9 IX. Winst van het boekjaar Overige uitzonderlijke kosten 70/ ,64 Verlies van het boekjaar Overige uitzonderlijke kosten 66/ Overige uitzonderlijke kosten

10 Pagina : 10 Rekeningen buiten balans VOORLOPIG OVERGEDRAGEN RESULTAAT Rechtspersonenbelasting (90) Onroerende voorheffing (11.090) Roerende voorheffing (793) Jaarlijkse taks vergoeding successierech (2.482) Balans herindeling