Stichting Sociaal en Werkgelegenheidsfonds Timmerindustrie te Bussum

Transcriptie

1 Jaarrekening 2016 Van: Stichting Sociaal en Werkgelegenheidsfonds Timmerindustrie te Bussum Statutaire vestigingsplaats : Adres: Bussum Nieuwe's-Gravelandseweg HM Bussum

2 lnhoudsopgave Jaarverslag Algemeen Bijdragen Resultaat Jaarrekening 1. Balans per 31 december Staat van baten en lasten over Waarderingsgrondslagenenresultaatbepaling 4. Toelichting op de balans per 31 december Toelichtíng op posten van de staat van baten en lasten over Overige toelichting 7. Verantwoordingensubsidieontvangendeinstellingen Controleverklaring I 12 13

3 Jaarverslag Algemeen Stichting Sociaal en Werkgelegenheidsfonds voor de Timmerindustrie heeft ten doel het financieren en subsidiëren van activiteiten die gericht zijn op het in sociaal opzicht optimaal functioneren van de bedrijfstak. Hieronder wordt begrepen: het financieren, subsidiëren en coördineren van projecten gericht op het bieden van werk binnen en buiten de bedrijfstak aan langdurig werklozen en andere met werkloosheid bedreigde werknemers vallende onder deze cao; het bevorderen, coördineren, begeleiden en vezorgen van om-, her- en bijscholingsprojecten ten behoeve van werknemers binnen en buiten de bedrijfstak het financieren en subsidiêren van opleidings- en ontwikkelingsprojecten ten behoeve van werknemers in de bedrijfstak vallende onder deze cao voortvloeiende uit de deelneming aan en de ontwikkeling van (beroeps)opleidingen en cursussen alsmede het bevorderen van de kwaliteit hiervan ter bewerkstelliging c.q. ter verhoging van de vakbekwaamheid van de werknemers; het financieren en subsidiëren van opleidings- en ontwikkelingsprojecten ten behoeve van werknemers in de bedrijfstak vallende onder deze cao voortvloeiende uit de (beleids)activiteiten en projecten op het gebied van arbeidsvoorwaarden, de verbetering van de werkprocessen in het kader van de arbeidsomstandigheden en de (duuzame) inzetbaarheid van de werknemers; het financieren van de kosten van uitkeringen in geval van overlijden of blijvende invaliditeit als gevolg van een ongeval het verstrekken van aanvullingen op werknemersvezekeringen aan werknemers in de bedrijfstak timmerindustrie. te voozien in een vergoedingsregeling verband houdend met het vervoer van het stoffelijk overschot van werknemers in de bedrijfstak timmerindustrie. te voozien in een vergoedingsregeling bij re-integratie aan werknemers in de bedrijfstak timmerind ustrie. te voozien in een vergoedingsregeling aan werkgevers bij verlof wegens palliatief- en rouwverlof. het verstrekken van uitkeringen (ter vervanging van arbeidsinkomsten) aan degenen die, indien zij daarvoor conform de reglementen in aanmerking komen, vrijwillig hun dienstverband in de timmerindustrie en in aan deze bedrijfstak gelieerde ondernemingen of instellingen, die door het bestuur van de SSWT zijn toegelaten, beëindigen.

4 De geldmiddelen van de stichting bestaan uit: - bijdragen van werkgevers, welke zijn vastgesteld bij of krachtens een bepaling van de cao voor de Tímmerindustrie in Nederland; - hetgeen door schenking wordt verkregen; - de inkomsten uit het vermogen van de stichting; - overheidssubsidies; - andere inkomsten en toevallige baten. - Bijdragen De hoogte van de door de werkgevers verschuldigde bijdrage was in het verslagjaar 0,65% van de zogenaamde BTER-grondslag. De heffing en inning wordt vezorgd door APG Algemene Pensioen groep NV (APG) te Amsterdam. - Resultaat Uit de staat van baten en lasten over 2016, blijkt een resultaat uit doelstelling van negatief , tegenover aanvankelijk begroot negatief De positieve opbrengst uit vermogen ad en de diverse baten ad brachten het resultaat 2016 op negatief Na dotaties en onttrekkingen aan de bestemmingsreserves ad totaal positiet , kwam het restant resultaat op negatief tegenover begroot negatief e

5 Stichting Sociaal en Werkgelegenheidsfonds Timmerindustrie 1 Balans per 31 december 2016 (na verwerking van het resultaat) Activa lmmateriële vaste activa Campagnemiddelen Financiële vaste activa Lening u/g Vlottende activa Rekening-courant Stifa Overige vorderingen Totaalactiva Passiva Eigen vermogen Algemene reserve - Saldo bijaanvang boekjaar - Resultaat boekjaar Bestemmingsreserye: - Collectieve Ongevallenverzekering t Kortlopende schulden Overige schulden Totaal passiva 9,Ã12J04 Í1059,59!l 3

6 Stichting Sociaal en Werkgelegenheidsfonds Timmerindustrie 2. Staat van baten en lasten over 2016 Uitkomst 2016 Begroting 2016 Uitkomst 2015 Baten Bijdragen van werkgevers Subsidies Totaal baten I , s Lasten Regeling Scholing en Werkgelegenheid:. Om-, her- en bijscholing I. Ondezoeken 10. Beheerskosten , I U Regeling Opleiding en Ontwikkeling: Beroepsopleidingen 12 o Vakraad en diens commissies 13. Werkgevers- en werknemersorganisaties 14. Werkzaamheden gericht op arbeidsvoorwaarden en -omstandigheden 15 Beheerskosten. Collectieve Ongevallenvezekering o Ontwikkeli ngstrajecten duurzame inzetbaarheid Regeling Aanvulling op werknemersvez. : r Aanv. pensioenpremie bij werkloosheid Regeling Palliatief- en Rouwverlof. Vergoeding palliatief verlof. Vergoeding rouwverlof Totaal lasten Resultaat uit doelstelling ',,02.t t t Financiële en Overige baten en lasten Opbrengst vermogen Diversen Baten/Lasten Resultaat Dotaties en onttrekkingen aan de bestemmmingsreserve - CollectieveOngevallenvezekering Restant resultaat./ t t t / t ',,25.r

7 Stichting Sociaal en Werkgelegenheidsfonds Timmerindustrie 3. Waarderingsgrondslagen en resultaatbepaling Algemeen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met eigen grondslagen Activa en passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarde tenzij anders vermeld. Baten zijn genomen op het moment van realisatie, lasten bij realisatie of wanneer deze voozienbaar zijn. Op de in de staat van baten en lasten opgenomen begroting 2016 is geen accountantscontrole toegepast. De in deze begroting opgenomen sectorplan gerelateerde posten zijn becijferd op de totale sectorplan begroting (looptijd 2 jaar), verminderd met de werkelijke kosten van Georganiseerde werkgevers betalen bijdragen op grond van de cao Sociaal en Werkgelegenheidsfonds Timmerindustrie. Ongeorganiseerde werkgevers zijn verplicht bijdragen te betalen op grond van de algemeen verbindend verklaring (AW) van deze cao. ln een AW-loze periode mag het fonds geen bijdragen in rekening brengen bij ongeorganiseerde werkgevers. De administratie is zodanig ingericht dat, als zich een AW-loze periode voordoet, bij ongeorganiseerde werkgevers geen bijdragen in rekening zullen worden gebracht. lmmateriële vaste activa De campagnemiddelen worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs verminderd met lineaire afschrijvingen op basis van de geschatte economische levensduur, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Afgeschreven wordt vanaf de eerste dag van de maand van ingebruikneming van de betretfende activa. Vorderingen Op vorderingen is waar nodig op basis van individuele beoordeling een vooziening wegens verwachte oninbaarheid in mindering gebracht. Lasten De kosten worden bepaald met inachtnemíng van de hiervoor reeds vermelde grondslagen voor waardering en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. (Voozienbare) verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het boekjaar worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden en overigens wordt voldaan aan de voorwaarden voor het opnemen van voorzieningen. De in de jaarrekening opgenomen bedragen hebben betrekking op het kalenderjaar

8 Stichting Sociaal en Werkgelegenheidsfonds Timmerindustrie 4. Toelichting op de balans per 31 december 2016 l. Campagnemiddelen, ( f ) ln 2015 zijn campagnemiddelen aangekocht voor een bedrag van De tijdsevenredige lineaire afschrijving gebeurt in 4 jaar. De restwaarde wordt gesteld op nihil. De specificatie luidt als volgt. Aanschafwaarde 1-1 Boekwaarde per 1-1 lnvestering Afschrijving Boekwaarde per 3l t ßzßn t æ;t1_ Desinvestering Aanschafwaarde I Lening u/g ( -) ln het boekjaar 2016 is door SSWT een lening verstrekt aan Stichting Houtdatwerkt. De hoofdsom bedraagt , met een looptijd tot ultimo 2O22,legen een rente van2o/o per jaar. Dit betreft een achtergestelde lening, zonder verplichte tussentijdse aflossingen, De rente zal jaarlijks worden toegevoegd aan de hoofdsom. ln 2016 was dit Rekeningrourânt Stifa ( ) Deze post betreft een vordering in rekening-courant met de Stifa. Het rendement op het vermogen van de Stifa wordt aan uw stichting toegerekend (in het verslagjaar positief ). Een gedeelte van de vordering betreft het aandeel in beleggingen die door de Stifa voor rekening en risico van uw stichting in beheer zijn gegeven aan Bank Oyens & Van Eeghen. De waardering van de beleggingen geschiedt tegen de oorspronkelijke aankoopwaarde of lagere marktwaarde. 4. Overige vorderingen ( 87.8f 8) Vooruitbetaalde posten Restitutie subsidie FNV Diversen Aan FNV is in het boekjaar een subsidie van verstrekt. Omdat uit de verantwoording een realisatie is gebleken van is sprake van een onderbesteding ter grootte van Dit bedrag dient derhalve door FNV te worden gerestitueerd. 6

9 5. Afgemene reserve C ( f ) Saldo 1 januari Resultaat Saldo 31 december t t Als buffervermogen (minimaal noodzakelijk vermogen) wordt een bedrag van aangehouden. 6. Bestemmingsreserve ( ) Gollectieve O ngeval lenve zeker ng Saldo per 1januari2016 Betaalde nota aan assuradeur Aandeel in opbrengst vermogen Totaal mutatie Saldo per 31 december na resultaatbestemming / ,t Overige Schulden ( f Uitkeringen, bijdragen en kosten - Regeling Scholing en Werkgelegenheid - Regeling Opleiding en Ontwikkeling - Regeling Aanvulling op werknemersverzekeringen Diversen U Niet in de balans opgenomen verplichtingen en activa De Stichting Sociaal- en Werkgelegenheidsfonds van de Timmerindustrie heeft op 17 november 2016 haar voornemen tot vaststelling van ESF-subsidies van het Agentschap SZW ontvangen. Dit voornemen omvat het vaststellen van de betreffende subsidies op nihil en daarmee de verplichting tot het terugbetalen van de ontvangen voorschotten ad 1,6 mln. De SSWT is van mening dat zij voldaan heeft aan de subsidievoorwaarden en heeft op 31 januari 2017 inhoudelijk bezwaar gemaakt tegen dit voornemen. Dit bezwaar is ten tijde van de opmaak van de jaarrekening nog in behandeling bij het Agentschap SZW. ln de jaarrekening2012 en daarvoor is voor deze subsidies in totaal een opbrengst verantwoord van 2 mln., waarvan per 31 december 2016 nog , via de'stichting Fondsen Administratie, als vordering in de jaarrekening is opgenomen. 7

10 Stichting Sociaal en Werkgelegenheidsfonds Timmerindustrie 5. Toelichting op posten van de staat van baten en lasten over 2016 Baten 8. Bijdragen van werkgevers :Eem jk--eeg-roî ns--vveife-äjr*l 1_ _ Lopend boekjaar Voorgaande boekjaren Mutatie vooziening voor oninbaarheid / t t De in 2016 aan werkgevers berekende bijdragen bedroeg 0,650/o van de loonsom R-l r5_l 9. Om-, her- en bijscholing Vergoedingen voor scholingskosten Vergoedingen voor reis- en verletkosten Brochures en voorlichting scholingsparticipatie Scholing en begeleiding werkervaringsplaatsen O r ln het kader van de Regeling cofinanciering sectorplannen is onder een bedrag van (2015: 1.ssz.6g2) verantwoord en onder een bedrag van lzor s: ). 10. Onderzoeken Onderzoeken naar de arbeidsmarkt ' 9J?3, 11. Beheerskosten 1.4 Doorberekende personeelskosten Kantoorkosten Algemene kosten Administratiekosten Stifa

11 Lasten (vervolg) 2016 g Beroepsopleidingen Tegemoetkoming studiekosten leerlingen Vergoeding voor verletkosten aan werkgevers Propaganda Begeleiding t r ln het kader van de Regeling cofinanciering sectorplannen is onder een bedrag van C (2015: ) verantwoord en onder een bedrag van Qots: ). Aan werkgevers met werknemers in opleiding werd in het verslagjaar een bedrag van ruim (2015: bijna 38o.oo0) uitgekeerd (.1.2). Uitbetaling vindt plaats aan de hand van door de werkgever ingediende declaraties, waarbij een maximum aantal leerlingweken wordt gehanteerd van 48. ln deze jaarrekening zijn bedragen verantwoord die betrekking hebben op het schooljaar De vergoeding per leerlingweek bedraagt ten behoeve van: I ndividuele werkqevers Niveau 1-2 Niveau 3-4 Sa menwerkinqsverbanden Niveau 1-2 Niveau 34 Um 17 jaar 18 en 19 jaar 20 en 21 jaar 22 jaar en ouder 6,00 15,00 23,00 32,00 38,50 45,00 55,00 60,00 55,00 45,00 75,00 67,50 100,00 85, ln het verslagjaar vonden uitkeringen plaats aan 59 werkgevers (201s:44) ten behoeve van 201 leerlingerì (2015: 148) voor in totaal 7.734leerlingwekên (2015:s.944). De verdeling van de aantallen leerlingen en leerlingweken naar leeftijdscategorie luidt: 2016 Aantallen Aantallen leerlinoen leerlinqweken 2015 Aantallen Aantallen leerlinoen leerlinoweken llm 17 jaar 18 en 19 jaar 20 en 21jaar 22 jaar en ouder 46 6l &_

12 Lasten (vervolg) 13. Vakraad en diens commissies _201 5l Ontwikkelen en implementeren van beleid op het gebied van arbeidsvoorwaarden Geschillen werkingssfeer Dispensaties cao afwijkingen Q Werkgevers- en werknemersorganisaties Bestuur vakopleiding organen Opleiding vakbekwaamheid Diensten in belang arbeidsverhoudingen 1on Algemeen toegankelijke info arbeidsvoorwaarden Geven van Algemene voorlichting over de arbeidsvoorwaarden Verrichten en publiceren van onderzoek m.b.t. gevolgen van cao afspraken Volgen van naleving arbeidsvoon aarden 1.4.1,, , U'l Werkzaamheden gericht op arbeidsvoorwaarden en arbeidsomsta heden Arboconvenanten Cie. verbetering arbeidsomstandigheden Convenant duuzaam geprod. hout Ontwikkelen en implementeren kwaliteitsvoorschriften r ln het kader van de Regeling cofinanciering sectorplannen is onder een bedrag van (2015: )verantwoord. I 6. Ontwikkelin gstrajecten d uu zame inzetbaarheid ln het kadervan de Regeling cofinanciering sectorplannen is onder 1.8 een bedrag van (201s: B2.oB7) verantwoord. 17. Diverse Baten / Lasten Onder de diverse baten/lasten is een bedrag ad verantwoord als liquidatiesaldo SH&M en als baten uit voorgaande jaren in verband met te hoog opgenomen schattingen. 10

13 Cofinancierin g sectorplannen ln deze jaarrekening is in totaal lzo'ts 2lu.6201verantwoord in het kader van de Regeling cofinanciering sectorplannen. S u bs i d ievera ntwoord i n ge n Van de in het kader van de Regeling Opleiding en Ontwikkeling verstrekte subsidies zijn verantwoordingen opgenomen in bijlage 7 vanaf pagina 13. ln het kader van de Regelingen Aanvulling op werknemersvezekeringen en Palliatief- en Rouwverlof zijn geen subsidies verstrekt. Ondertekening van de jaarrekening: Bussum, 28 juni 2017 J.G. Crombeen Bestuurslid J.A. Zwaanenburg Penningmeester ll

14 Stichting Sociaal en Werkgelegenheidsfonds Timmerindustrie 6. Overige toelichting Bestemming resultaat Overeenkomstig uw besluit is het resultaat 2016 ad negatief in mindering gebracht op de algemene reserve. Gebeurtenissen na de balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum te melden t2

15 Verantwoord ngen subs die ontvangende instellingen t- d) z ã o dl z L c o c o Ë o z(-) È oèo E o f oo =o øe 6'- oé Þo c 9E od J6 eo IE o.e c o oo OE ã6 È.q Reqelinq Opleidinq en Ontwikkelinq Kosten van beroeþsopleid inqen Tegemoetkoming studiekosten leerl ngen Vergoeding voor verletkosten aan werkgevers Propaganda Begeleiding , 't 't ' Kosten van onde zoeken 1.2 Kosten van de Vakraad en diens commissies Ontwikkelen en implementeren van beleid op het gebied van arbeidsomstandigheden, arbeidsvw Gesch llen werkingssfeer Dispensaties CAO afwijkingen ' Kosten van werkqevers- en werknemersorqan saties Bestuur vakopleiding organen Opleiding vakbekwaamheid D ensten in belang arbeidsverhoudingen (OR) Algemeen toegankel jke info arbeidsvoorwaarden voorlichting over arbeidsvoorwaarden Verrichten en publ ondezoek mbt gevolgen cao-afspr Volgen van naleving arbeidsvoorw E 3't ua.arà 't ô8 ô Kosten van werkzaamheden voorãtloeiende uit act viteiten qericht op arbeidsvooìwaarden en arbeidsomslandiqheden Arboconvenanten Cie verbetering arbeidsomstandigheden Convenant duurzaam geproduceerd hout Onhvikkelen en implementeren kwaliteitsvoorschiften 't s4.230 Beheerskosten van het Fonds Kosten van het orsaniseren en in stand houden van COV ' Kosten tbv ontwikkel in ostraiecten duurzam e inzetbaarhe d '1.8 't2.'t Reqelinq Scholinq en Werkqeleqenheid Kosten van de om-, her- en biischolinq in de bedriifstak T mmerindustrie Kosten van werkzaamheden mbt verrichten en publiceren van onde zoeken naar Scholing en leerstofontwikkeling De arbeidsmarkt Kosten van de werkzaamheden van de orqan saties van werkqevers en werknemers ' '',t.723 Beheerskosten van het Fonds 't Totaal Verantwoord Zie bijlage 't a 'tb 1c 'td.230