FINANCIEEL VERSLAG Stichting HORA te Lunteren

Transcriptie

1 FINANCIEEL VERSLAG 2014 Stichting HORA te Lunteren

2 INHOUDSOPGAVE Pagina 1. Jaarverslag Algemeen Bestuursverslag 4 2. Jaarrekening Balans per 31 december Staat van baten en lasten over Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans Toelichting op de staat van baten en lasten Beleggingsportefeuille Overige gegevens 3.1 Controleverklaring HL Audit B.V. 15

3 Aan het bestuur van de Stichting HORA te Lunteren Zwolle, april 2015 Geacht bestuur, Ingevolge het bepaalde in artikel 14 van de statuten bied ik u ter vaststelling aan het financiële verslag over 2014 van de Stichting HORA te Lunteren, en administratief gevestigd aan de Molenweg 49, 6741 KK te Lunteren. In dit verslag is opgenomen de jaarrekening De jaarrekening over 2014 is gecontroleerd door HL Audit B.V. Een verklaring omtrent de resultaten van hun controlewerkzaamheden is opgenomen in de bijlage. 1.1 ALGEMEEN Aard der stichtingsactiviteiten De Stichting HORA heeft ten doel: financiële hulp te verlenen aan contribuanten van de Stichting en/of hun gezinsleden bij verpleging in herstellingsoorden of soortgelijke instellingen van gezondheidszorg. Voorts kunnen in bepaalde omstandigheden renteloze voorschotten en/of giften aan contribuanten worden verstrekt.tenslotte behoort tot het doel van de Stichting het bevorderen en/of ondersteunen van andere activiteiten die kunnen bijdragen aan de gezondheid van de contribuanten en/of gezinsleden met name aan de psycho-sociale aspecten Kamer van Koophandel De Stichting HORA te Lunteren staat ingeschreven in het Stichtingen register bij de Kamer van Koophandel Midden-Nederland onder nummer Bestuur Op 31 december 2014 was het bestuur van de stichting als volgt samengesteld: Voorzitter : de heer A.J.M. van der Putte Secretaris : de heer A.C.E. Clijnk Penningmeester : de heer J. Jansen Pagina: 3

4 1.2 BESTUURSVERSLAG 2014 De bestuurssamenstelling is in 2014 ongewijzigd gebleven. In 2014 is het bestuur 1 maal bijeen geweest in Utrecht op 21 november 2014 waarbij een overleg met de klankbordgroep heeft plaatsgevonden en daarna de reguliere bestuursvergadering. Het Mededelingenblad is 1 maal verschenen in De opbrengst uit het vermogen van 2,6 miljoen Euro wordt ingezet om de uitvoering van de doelstelling van de St. HORA duurzaam te ondersteunen. Doelstelling van de St. HORA is financiële hulp te verlenen aan haar contribuanten voor opname in een herstellingsoord en bijdragen te verstrekken bij onvoorziene kosten ten gevolge van ziekte van de contribuant en/of gezinsleden. Ook wordt er korting verleend aan de contribuanten bij deelname aan bepaalde vakanties. Daarnaast stelt de stichting zich ten doel projecten te ondersteunen die het welzijn van ouderen in algemene zin ten goede komen. Daartoe is in 2014 aan het Ouderenfonds een bijdrage verleend voor het organiseren van Kerstdiners voor eenzame ouderen en een bijdrage voor het organiseren van Stranduitjes. Ook in 2014 is er weer een dagje uit voor de contribuanten georganiseerd om het onderling contact te bevorderen. Het aantal contribuanten neemt per jaar, i.v.m. hoge leeftijd, sterk af. Hierdoor nemen de inkomsten vanuit contributies af, maar zijn er ook minder aanvragen. In 2015 zal hetzelfde beleid voortgezet worden, waardoor de begroting voor 2015 niet veel zal afwijken van de begroting van Het beheer inzake de beleggingen is uitbesteed aan Van Lanschot op basis van een defensief/conservatief risicoprofiel ( inkomensgericht ). Uitgangspunt bij het vermogensbeheer is het behouden van het vermogen van de stichting en daarmee de doelstellingen van de stichting ook voor de toekomst te waarborgen. J. Jansen penningmeester Pagina: 4

5 2. JAARREKENING Pagina: 5

6 2.1 JAARREKENING BALANS PER 31 DECEMBER 2013 (na voorstel resultaatbestemming) ACTIVA Ref. 31-dec dec-13 Vaste activa Materiële vaste activa Vakantie bungalow Financiële vaste activa Effecten Deposito's Totaal vaste activa Vlottende activa Vorderingen op korte termijn Nog te ontvangen bedragen Liquide middelen ING bank Totaal vlottende activa Totaal activa Ref. 31-dec dec-13 PASSIVA Eigen vermogen Algemene reserves Kortlopende schulden Kortlopende schulden en overlopende passiva Totaal passiva Pagina: 6

7 2.2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2014 Rekening Begroting Rekening Ref BATEN Opbrengsten bungalow Bijdragen contribuanten Opbrengst uit beleggingen Som der bedrijfsbaten LASTEN Kosten bungalow Algemene kosten Verpleeggelden Kosten ouderenvakanties Verleende bijdragen en giften Som der bedrijfslasten Netto resultaat RESULTAATBESTEMMING Rekening Begroting Rekening Het resultaat is als volgt verdeeld: Mutatie Algemene reserves Pagina: 7

8 2.3 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Grondslagen voor waardering van de activa en passiva Algemeen Voor zover niet anders is vermeld, zijn de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Activa Financiële vaste activa De effecten zijn opgenomen tegen de marktwaarde per einde boekjaar (voor obligaties maximaal à pari). De koersverschillen in enig jaar worden via het resultaat ten gunste of ten laste van de algemene reserves gebracht. Vorderingen De vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde, rekening houdend met mogelijke oninbaarheid, op individuele basis bepaald. Kortlopende schulden Kortlopende schulden zijn schulden met een resterende looptijd korter dan één jaar. Grondslagen voor de resultaatbepaling Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als saldo van opbrengsten en kosten, gebaseerd op historische bedragen. De baten worden verantwoord in het jaar waarin deze worden gerealiseerd en de lasten op het moment waarop deze voorzienbaar zijn. Koersresultaten op effecten worden via het resultaat verwerkt in het eigen vermogen. Pagina: 8

9 2.4 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA 1. Materiële vaste activa Dit betreft een vakantiebungalow. Deze bungalow is aangeschaft op 16 maart Het verloop van deze post is als volgt: Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Op de aanschafwaarde (inclusief roerende goederen) wordt afgeschreven naar tijdsgelang. Het afschrijvingspercentage bedraagt 2%. De WOZ waarde 2014 bedraagt Financiële vaste activa 2. Effecten Adviesportefeuille bij F. van Lanschot Bankiers N.V Balanswaarde per 1 januari Bij: Aankopen Bij: Waardering effecten tegen actuele waarde Af: Uitloting en verkopen Bij: Koersresultaat verkopen Saldo per 31 december De kostprijs van de effecten bedroeg per : (2013: ). Een specificatie van de effecten is opgenomen in bijlage 1. Het betreft stukken in open bewaargeving bij F. van Lanschot Bankiers N.V. te Amsterdam. Pagina: 9

10 2.4 TOELICHTING OP DE BALANS 3. Deposito's Onder deposito's zijn spaarrekeningen verantwoord met een langlopend karakter: F. van Lanschot N.V Vlottende activa Vorderingen 4. Nog te ontvangen bedragen Omzetbelasting Obligatierente Te ontvangen rente Opbrengst bungalow Vooruitbetaalde beheervergoeding bungalow Liquide middelen ING bank Pagina: 10

11 2.4 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA Eigen vermogen Vrij besteedbaar vermogen Algemene reserves Saldo per 1 januari Exploitatiesaldo (uit resultaatbestemming) Saldo per 31 december Kortlopende schulden en overlopende passiva De specificatie is als volgt: Nog te betalen ondersteuningsbijdragen Stichting Allegoeds Nationaal Ouderenfonds kerstdiners Nog te betalen kosten: Accountantskosten Rente- en bankkosten Bestuurskosten Verpleeggelden Diversen Vooruitontvangen bedragen: Vooruitontvangen contributies Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva Pagina: 11

12 2.5 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN BATEN Exploitatiebaten Rekening Begroting Rekening Opbrengst bungalow Dit betreft de bruto verhuuropbrengst voor aftrek van exploitatiekosten. 9. Bijdragen contribuanten Normale bijdragen Extra bijdragen Totaal der baten Aantal contribuanten per 1 januari Bij: Nieuw aangemeld Af: Afgevoerd in verband met Overlijden Afgezegd door contribuant -7-9 Niet betalende contribuanten/adres onbekend 0-8 Aantal contribuanten per 31 december Af: Niet betalende contribuanten Aantal betalende contribuanten per 31 december Opbrengst uit beleggingen Dividenden en interest Bij: Gerealiseerd koersresultaat effecten Bij: Koersresultaat effecten op actuele waarde Af: Bankkosten, beheerloon effecten Intrest depositorekeningen Pagina: 12

13 2.5 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN LASTEN Rekening Begroting Rekening Kosten bungalow Exploitatiekosten Afschrijvingskosten Algemene kosten Accountantskosten Ondersteuning door Stichting Allegoeds Administratiekosten Kosten website Reis- en verblijfkosten, kosten vergaderingen etc Kosten bus uitje Kosten mededelingenblad Telefoonkosten Overige kosten Verpleeggelden Uitgaven in euro's Aantal cliënten 1 2 Aantal verpleegdagen Kosten ouderenvakanties Bijdrage ouderenvakanties Bijdrage winterarrangementen Het aantal HORA-contribuanten dat heeft deelgenomen aan de ouderenvakanties in 2014 bedroeg 24 (2013: 23). Hierbij geldt dat contribuanten die meerdere malen hebben deelgenomen apart worden geteld. 15. Verleende bijdragen en giften Bijdrage Kijkduinpark en overige vakantiewoningen Bijdrage gezinshulp Bijdrage Nationaal Ouderenfonds kerstdiners Bijdrage Nationaal Ouderenfonds stranduitjes Bijdragen bijzondere ziektekosten Overige bijdragen Pagina: 13

14 2.6 BELEGGINGSPORTEFEUILLE Marktwaarde Kostprijs Balanswaarde Liquiditeiten 31-dec dec dec-14 Rekening courant Totaal liquiditeiten Aandelen EFT Ishares/Euro Corp. Bond A Kempen (L) euro credit plus "i(c Legal&General euro corp.bond Standard Life European Corp. Bond "K Totaal aandelen Obligaties BNG Nederland Nederland Nederland Nederland Deutschland Kred.fur Wied Eur.fin.stab Eur Investment bank European Unio Totaal obligaties Totaal portefeuille Pagina: 14