NWB JAARVERSLAG 2017 VAN STICHTING NWB FONDS FON DS. Definitief

Transcriptie

1 NWB FON DS JAARVERSLAG 2017 VAN STICHTING NWB FONDS Definitief

2 II NWB 0 N 0 S INHOUDSOPGAVE Kerncijfers 3 Bestuur 4 Bestuursverslag 5 De wereld van het Fonds 5 Het doel van het Fonds 5 De financiën van het Fonds 5 Directieverslag 7 Reglementen en financieringskader 7 Afgesloten projecten 8 Nieuwe projecten 10 Lopende projecten 11 Stand van zaken ultimo 2017 en vooruitzicht Jaarrekening 18 Balans per 31 december Staat van baten en lasten 19 Grondslagen voor waardering van activa en passiva en resultaatbepaling 20 Toelichting op de balans 21 Financiële positie 21 Toelichting op de staat van baten en lasten 22 Specificatie van de project bijdragen 22 Specificatie exploitatiekosten 23 Specificatie financiële baten en lasten 23 Bijlage: Overzicht financiering lopende projecten 24

3 -çr II NMI3 FONDS KERN CIJFERS Balans Eigen vermogen Stamvermogen x Resultaten Rentebaten Projeclbijdragen Sureaukosten Projecten Nieuw [ J Lopend IS \ \ c < /

4 II NM3 FONDS BESTUUR In het afgelopen jaar heeft één mutatie in het bestuur plaatsgevonden. Per 23december2016 was Fon Koemans, conform het rooster van aftreden, uit het bestuur getreden. Als zijn opvolger is begin 2017, op voordracht van de NWB Bank, Ron Walkier benoemd. Per ultimo 2017 bestaat het bestuur hiermee uit: Hein Pieper (voorzitter) - dijkgraaf waterschap Rijn en IJssel / vicevoorzitter Unie van Waterschappen Eisse Luitjens (secretaris) - lid dagelijks bestuur Waterschap Noorderzijlvest Ron Walkier (penningmeester) - oud-directievoorzitter NWB Bank René Grotenhuis oud-directeur Cordaid Lida Schelwald-van der Klei] - heemraad waterschap Zuiderzeeland Het bestuur rïcht zich op het reilen en zeilen van het Fonds en bepaalt het financieringsbeleid. Het goedkeuren van projectvoorstellen en het toekennen van financiêle bijdragen is in handen van een vijhoofdige programmacommissie. De samenstelling van de programmacommissie is in 2017 gewijzigd. Op 14december heeft Peter van den Horn in verband met zijn indiensttreding bij een waterschap de programmacommissie verlaten. Hij is als lid opgevolgd door Daniël van Dijk. Per ultimo 2017 is de samenstelling als volgt: Daniël van Dijk - Netherlands Water Partnership Louis Bijlmakers - Waterschap De Dommel Erwin de Bruin - Waterleiding Maatschappij Limburg Cees van de Guchte - Deltares Henk Wolven - Waterschap Hunze en Aas Het dagelijks beheer van het Fonds ligt bij het bureau, bestaande uit Henk J. Loijenga (directeur sinds 1 oktober 2010) en Paul Langeveld (programmamanager). Zij worden hierbij geassisteerd door Jacqueline van Tol (programmaondersteuning) en Ger Manoch (financiële administratie). De directeur heeft als leidinggevende van de Stichting NWB Fonds als topfunctionaris zonder dienstbetrekking Wet Normering Topinkomens in 2017 een bezoldiging ontvangen van ,00, De directeursfunctie bedraagt 0,5 fte.

5 II NVVB ON US BESTU URSVERSLAG De wereld van het Fonds Het NWB Fonds is op 22 december 2006 opgericht door de Nederlandse Waterschapsbank NV. (NWB Bank). In 2007 gingen de eerste buitenlandprojecten van waterschappen met financiering van het NWB Fonds van start. In de eerste vijf jaren was deze cofinanciering strak gereguleerd. Het beleid lag vast in gedetailleerde reglementen en werd door het bestuur zelf uitgevoerd. Vanaf 2011 beslist de programmacommissie over de projectbijdragen, aan de hand van een actueel beleidsplan van het bestuur. In het verslagjaar 2017 vigeert het Beleidskader Met dit beleidskader wil het NWB Fonds de doelstelling en ontwikkeling van de Dutch Water Authorities d.w.z. de krachtenbundeling, professionalisering en internationale positionedng van de waterschap pen - gericht ondersteunen. Zo wordt ingespeeld op de wens van de waterschappen om, naast het bijdragen aan het oplossen van mondiale watervraagstukken, te leren in en van internationale samen werking. Kernbegrippen in het beleid zijn: toegevoegde waarde en kerncompetenties van de water schappen, unieke waterschapthema s, leren en professionaliseren, hechte en duurzame partnerschappen. Er is ruimte voor medefinanciering van lokaal programmamanagement en van loonkosten van Young Expert Program (VEP) trainees van waterschappen. Het doel van het Fonds Doel van het Fonds is om de waterschappen en de Unie van Waterschappen financieel steun in de rug te geven bij internationale samenwerking. Voor de NWB Bank is het NWB Fonds een belangrijke uiting en invulling van maatschappelijk verantwoord ondernemen. Het NWB Fonds is door de Belastingdienst aangewezen als Algemeen Nut Beogende Instelling, met RSIN nummer De financiën van het Fonds Het (stam)vermogen van het NWB Fonds bestaat uit giften van de NWB Bank, intentioneel tot een bedrag van maximaal In de periode is dit in vier stappen opgebouwd tot De laatste storting was in Het stamvermogen is sinds 3mei2016 belegd in een perpetuele AT1 lening aan de NWB Bank. De rente op deze hybride belegging bedraagt 4,025% per jaar met een rentevast periode van 15 jaar. Hiermee zijn de jaarlijkse inkomsten uit het vermogen van het NWB Fonds voor de komende 15 jaar zeker gesteld op In de eerste zes jaren van het Fonds is in buna geen enkel jaar behalve in 2009 het netto jaarbudget1 volledig voor projectbijdragen aangewend. Als gevolg hiervan was een overschot aan liquide middelen ontstaan. Medio 2011 is hiervan op een vermogensspaarrekening bij ABNAMRO gezet. Begin 2013 is bij ABNAMRO nog een tweede spaarrekening geopend, waarop liquiditeiten worden aangehouden. In de afgelopen vier jaren is geleidelijk aan de helft van dit spaargeld voor het doel van het Fonds aangewend. Eind 2017 stond er nog ruim op deze rekeningen. Naar verwachting neemt dit ontsparen in 2018 en 2019 verder af en zullen vanaf 2020 de activiteiten van het Fonds weer uit alleen de jaarlijkse rentebaten worden gefinancierd. 1 Het bestuur houdt een structurele continuïteitsreserve van aan. - / /\%?k 7,. /t</ / 3 r( t B:NIS&.fLa NQA

6 rçr II NWB FONDS Voor huisvesting, faciliteiten en bemensing van het bureau werkt het NWB Fonds samen met de Unie van Waterschappen (UvW). De kosten worden verrekend volgens het stelsel van kosten voor gemene rekening. De exploitatiekosten bedroegen in Dit is 18,9% van de baten ( ): 6,1%-punt onder de bovengrens van het Treasury reglement. Naar verwachting zullen de exploitatiekosten in 2018 tussen dalen door een andere inrichting van het Bureau, zoals ook verder wordt toegelicht op pagina 17.

7 tri NM43 CND5 DIRECTIE VERSLAG Reglementen en financieringskader De programmacommissie van het NWB Fonds beslist over de financieringsaanvragen. Het bureau be reidt de besluitvorming voor. Met ingang van 2016 wordt hierbij gebruik gemaakt van een routekaart Aanvraagprocedure cofinanciering NWB Fonds. Met dit stappenplan worden projectidee en projectvoorstel getoetst aan het beleidskader van het bestuur. Het vigerende Beleidskader geeft ruimte voor cofinanciering op maat. Het financieringsreg lement geeft de grenzen aan en wordt in het licht van het Beleidskader toegepast. De directeur van het Fonds ziet daarop toe. Beleid en financieringsregels zijn gepublïceerd op onder Organisatie. Vooruitlopend op het vigerende beleidskader had het bestuur in 2013 geld geoormerkt voor impulspro jecten, met het oogmerk om: de krachtenbundeling en professionalisering van de internationale activiteiten van de waterschap pen te ondersteunen, focus te leggen op de toegevoegde waarde en complementariteit van de waterschappen in inter nationale samenwerkingsverbanden en de mobilisatie van de waterschappersoneel voor internationale G2G partnerschappen te versnellen. Hiermee wordt de ontwikkeling van het buitenlandmerk van de waterschappen, Dutch WaterAuthorft/es, tijdelijk gericht ondersteund. In 2015 en 2016 zun vier impulsprojecten afgerond. In 2016 heeft het bestuur nog eenmaal budget geoormerkt voor een impulsproject. met een looptijd van twee jaar. Dit impuisproject is specifiek gericht op de ontwikkeling van Dutch Water Authorit/es tot internationale kennispartner voor decentraal waterbeheer en -bestuur. Het project wordt in 2017 en 2018 uitgevoerd. Met ingang van 2016 is de aanvrager vrij in de vorm voor het aanvragen van de cofinanciering. In plaats van het format hanteert het NWB Fonds de al genoemde routekaart voor het aanvragen van medefinan ciering. De procedure begint met een check of het projectidee aan de basiscriteria van het NWB Fonds voldoet. Als dat zo is, kan de projectopzet worden gemaakt en de conceptaanvraag worden opgesteld. Na ontvangst volgt een gesprek met het bureau, waarna het bureau aangeeft of het kan worden ingediend bij de programmacommissie. De begroting heeft wel een voorgeschreven format. Met deze gang van zaken zijn de aanvragen meer voldragen en kan de programmacommissie zich concentreren op de beoordeling van de inhoud. De kwaliteit van de project neemt hierdoor toe.

8 Afgesloten projecten II NMI3 F 0 N 0 S In 2017 zijn 3 projecten afgesloten. Met het vaststellen van deze jaarrekening bekrachtigt het bestuur de verantwoordingsrapporten van deze projecten. Project 11/0GB Mozambique - Development of basic plans ARA Zambeze In de periode heeft waterschap De Dommel een intensief en succesvol adviesproject ge draaid in Mozambique met de regionale waterautoriteit ARA Zambeze. Begin 2014 is een Strategic Action Plan opgeleverd voor de verdere ontwikkeling van ARA Zambeze. Vanuit deze samenwerking is de wens opgekomen om in elementen uit het Strategic Action Plan gezamenlijk te implementeren. Hiertoe is het project verlengd tot eind 2016 en extra toegekend. Door een hoge werkbelasting aan Mozambikaanse en Nederlandse zijde en door het tussentijds wegvallen van de Nederlandse projectleider is de voorgenomen gezamenlijke implementatie beperkt gerealiseerd. Uiteindelijk is met de nieuwe projectleider afgesproken om het project niet verder te verlengen en energie te steken om de opgebouwde kennis en ervaring in te brengen in het nieuwe DWA-programma Estamos Juntos (project 16/04). Het project is 31 december 2016 geëindigd. Op 20juli 2017 is het definitieve bedrag vastgesteld op Uitgekeerd De Dommel 2011 (2014) Project 12/06 Zuid-Afrika - Kingfisher Met Kingfisher is samen met de Zuid Afrikaanse overheid een ambitieus traject ingezet richting decentralisatie. De uitvoering om te komen tot institutionalisering van de decentralisatie van het waterbeheer Catchement Management Agencies (CMAs) ging niet zonder hobbels. Allereerst is de politieke context in Zuid-Afrika complex. Ook de koppeling van de waterschappen aan de 7 CMAs verliep moeizamer dan verwacht. Tenslotte bleek dat de CMAs in de opstartfase geen grote prioriteit gaven aan internationale contacten. Desondanks zijn er in het complexe project succesvolle stappen gezet. Het project had een goede exposure en heeft sterk bijgedragen aan de positionering van de Dutch Water Authorities in Zuid-Afrika. In 2016 is ook een inhaalslag gemaakt op de inhoudelijke doelstellingen. In gesprekken met de projectleiding is uitgebreid stilgestaan hoe de waterschappen in het algemeen vanuït hun unieke competenties hun bijdrage hebben geleverd aan het project. Ook is een beeld verkregen wat de mozaïek aan activiteiten heeft bijgedragen aan de resultaten en doelen van Kingfisher. Mede naar aanleiding van de gesprekken met de projectleiding is ingestemd met budget neutrale verlenging van Kingfisher tot 31 december De definitieve bijdrage van het project is 6 april2017 vastgesteld op Uitgekeerd Groot Salland, Aa en Maas, AGVlwaternet, Brabantse Delta, De Dommel, Delfiand, Hollandse Delta, Rivierenland, Roer en Overmaas, Vallei en Veluwe, Vechtstromen

9 II NWB FONUS Project 15/03 Bangladesh - YEP trainee Blue Gold Dit project is voortgevloeid uit de Bangladesh Impuls (project 13/02, afgesloten in 2015). Ter ondersteuning van het Blue Gold programma van de Nederlands ambassade in Bangladesh heeft Hoogheemraadschap van Rijnland een jonge watertrainee voor een jaar uitgezonden als YEP trainee. Deze was namens Dutch WaterAuthorities m.n. betrokken bij de voorbereiding van een deelprogramma onder Blue Gold ter versterking van beheer en onderhoud (asset management) van natte infrastructuur. Daarnaast heeft de trainee geholpen bij het opzetten van de beoogde samenwerking met de Bangla desh Water Development Board. De definitieve bijdrage van het project is 13 februari 2017 vastgesteld op Uitgekeerd Rijnland, Unie/DWA

10 rçu II NM3 FONDS Nieuwe projecten In 2017 één nieuw project aangeboden en goedgekeurd. Ook hangen er verschillende project ideeën boven de markt die in 2018 mogelijk gaan leiden tot een projectvoorstel. Het nieuwe project waarvoor de programmacommissie in 2017 cofinanciering heeft toegekend is: Project 17/01 Zuid-Afrika Kingfisher II De Unie van Waterschappen en 13 waterschappen geven een vervolg aan het eerste King fisherprogramma (12/06). Kern van het Kingf sherprogramma is het ondersteunen van de Zuid Afrikaanse overheid bij het opzetten van regionale stroomgebiedsorganisaties: Catchment Management Agencies (CMAs). De Zuid-Afrikaanse partners willen de ingezette beweging naar OMA s voor het hele land verder operationaliseren. De waterschappen willen daarbij hun rol als sparringpartner continueren. DaarbU worden ook dwarsverbanden tussen de organisaties in opbouw aangemoedigd. Door de Zuid Afrikaanse partners zal ook veel eigen inzet worden gepleegd om Kingfisher II tot een succes te maken. De aanvraag is gecombineerd met een aanvraag voor subsidie van Partners voor Water bij de RVO. Ondanks het soms moeizame verloop van Kingflsher 1 liggen ook nu de ambities hoog. Vanuit het bureau is dan ook het signaal afgegeven dat het Fonds verwacht dat met Kingf sher II de OMA s eind 2018 echt in de benen geholpen zijn. Ook bij Kingfisher II, is er door de politieke context veel energie gegaan naar het padnerschap met Zuid Afrika en minder naar de uitvoering van de projectonderdelen. Gedurende het jaar is het Bureau goed meegenomen in alle verwikkelingen. Afgesproken is om met de jaarrapportage over 2017 half februari 2018 ook scherp te kijken wat specifiek de toegevoegde waarde van de waterschappen is in het tweede deel van het project. Unie van Waterschappen / DWA

11 Lopende projecten Naast het nieuwe project van 2017 lopen er nog 14 projecten uit eerdere jaren. II NM FONU Van vier van de projecten zal begin 2018 het definitieve bedrag worden vastgesteld. Van vijf projecten is 2018 het laatste jaar waarin projectactiviteiten worden uitgevoerd. Er worden dan ook gesprekken gevoerd over de mogelke invulling van nieuwe samenwerkingsprojecten met de partners. Onder meer verwacht het Fonds krachtenbundeling in Ethiopië en een ander ingestoken partnerschap in Vietnam, waarbij natuurlijk goed gebruik wordt gemaakt van de eerdere leerervaringen. Project 07/04 en 09/03 Indonesië - Banger Polder, Semarang Dit project is inmiddels het bekendste en langstlopende traject binnen het NWB Fonds. De oorspronke lijke doelen, het opzetten van een polder met een polderbestuur, zijn binnen handbereik. De polderwer ken en het hoofdgemaal waren eind 2014 gereed. In 2015 is gewerkt aan de verdieping van de Banger en het retentiebassin. Doordat dit niet klaar was voor het regenseizoen kon de gewenste peilverlaging pas in 2016 plaatsvinden. In november 2016 is de polder provisorisch in werking getreden in aanwezigheid van een zware Nederlandse handelsmissie. Hierna kan het polderbestuur belasting gaan heffen. Schieland en de Krimpenerwaard begeleid het traject tot de polder en het bestuur zoveel mogelijk operationeel zijn. In april 2015 is het project daarom voor de laatste maal verlengd tot 31 december De maximale bijdrage aan het project is Schieland/Krimpenerwaard 2007 (2009) Project 12/03 Egypte - WOP decentraal IWRM Waterschap Aa en Maas ondersteunt de nieuwe Integrale Water Management Districten in Egypte om regionaal integraal waterbeheer van de grond te tillen. De programmacommissie heeft in 2012 alleen de aanloopfase goedgekeurd en daarvoor maximaal toegekend. Deze aanloopfase is, in sa menwerking met het Water Governance Centre, begin 2013 met succes doorlopen. De implementatiefase is langere tijd uitgesteld door de fragiele politieke situatie in Egypte. Na intensief overleg is medio 2015 het project weer ontdooit en heeft de programmacommissie in een schriftelijke ronde geadviseerd om de maximale toezegging voor het vervolg van het project ad te bevestigen. Hierbij is ook het projectleiderschap overgegaan naar waterschap Brabantse Delta. Hoewel in de implementatiefase drie verschillende twinning onderwerpen zijn geselecteerd en verder uitgewerkt is eind 2016 en 2017 het commitment aan Egyptische afgebrokkeld. Hierdoor is het project alsnog gestopt. Begin 2018 zal het project worden afgerekend. Aa en Maas 2012 (2015) Brabantse Delta, De Dommel Project 14/01 Ethiopië - Water Governance Implementation Programme Awash Basin Dit programma is het vervolg van project 12/05 van waterschap Zuiderzeeland dat eind 2014 heeft geresulteerd in een Water Governance Implementation Programme for effective Integrated Water Resources Management (IWRM) in the Awash Basin Ethiopia. / -,. 1-2 \ Bl / 7%. -1,.. _..A_J / / \ 2 Z; / N

12 II NWB F 0 N 0 S Het programma wordt uitgevoerd onder de vlag van Dutch Water Authorities. Op 12 december 2014 hebbende partners (met aan Ethiopische kant het Ministry of Water, Irrigation and Energy en de Awash Basin Authority) in Addis Ababa de samenwerking voor de komende vier jaren bezegeld. De Dutch WaterAuthorities ondersteunen de opbouw van de waterautoriteïten in Ethiopië. De kern is gelegen in het uitwisselen van kennis en ervaringen. Uit deze professionele uitwisseling kunnen, onder verantwoor delijkheid van de Ethiopische overheid, bijvoorbeeld learning alliances worden ontwikkeld Conform afspraak is in de programmacommissie van 29 november 2016 het project tot nu toe geëvalueerd. De programmacommissie was positief over de ontwikkelingen tot nu toe. Wel is benadrukt dat in het project op de kerncompetenties van Dutch WaterAuthorities moet worden geconcentreerd en ook gestreefd moet worden naar een meer programmatische aanpak in Ethiopië door Dutch Water Authorities. De samenwerking met Ethiopië is goed geworteld en ook naast de NWB Fonds financiering zijn inmiddels andere financiedngsbronnen aangeboord. Zuiderzeeland, Aa en Maas, De Dommel, Groot Salland, Hollandse Delta, Hunze en Aas, Unie/DWA, Vechtstromen Project 14/02 Ethiopië - Water Governance Program Abbay Basin Geïnspireerd door het Water Governance Programme voor de Awash Basin heeft de Abbay Basin Authority (Blauwe Nijl) de waterschappen gevraagd een vergelijkbaar partnerschapsprogramma voor de Abbay Basin aan te gaan. Wereld Waternet heeft dit verzoek opgepakt. Tijdens een identificatiemis sie zijn de contouren voor het programma geschetst. Vanwege de vele parallelle uitdagingen met de Awash Basin is in fase 1 en 2( ) van het programma gezocht naar verbindingsmogelijkheden en naarwinst van learning alliances, onder de vlag van Dutch Water Authorities. Inmiddels zijnde eerste stappen gezet om tot krachtenbundeling te komen in Nederland en Ethiopië om te groeien richting een Ethiopië programma van de Dutch Water Authorities. Wereld Waternet Project Mozambique - Twinning Hunze en Aas ARA Centro Zoals de titel al aangeeft, betreft dit een traditionele twinning van één waterschap met één buitenlandse evenknie. Tegen de achtergrond van het Beleidskader heeft de programmacommissie. na ampele overweging, de aanvraag gehonoreerd onder de voorwaarde dat het project zodra mogelijk wordt ingeschoven in de in opbouw zijnde samenwerking van Dutch Water Authorities met alle Admi nistraçâo Regional de Aguas (Regional Water Authority, ARA s) in Mozambique. Voor 2015 is toegekend. In 2016 is na bespreking van de rapportage 2015 en werkplan 2016 een definitieve toeken ning van vastgesteld en is een voorschot verleend was het laatste jaar van deze twinning tussen Hunze en Aas en ARA Gentro. De activiteiten van het project in 2017 waren er opgericht om de twinning te integreren in Estamos Juntos Mozambique (zie 16/04). Hunze en Aa s

13 II NM FONUS Project Swaziland - Code BEST Waterschap Vechtstromen heeft een vervolg gegeven aan een prille en sluimerende samenwerking met Komati River Basin Authority (RBA) in Swaziland uit 2010 van waterschap Velt en Vecht. De scope is verbreed naar alle RBA s in Swaziland en de activiteiten worden verbonden met de vergelijkbare projec ten in de buurlanden: het Kingfisherproject voor de Catchment Management Agencies (CMA s) in Zuid- Afrika en het in opbouw zijnde programma voor de ARAs in Mozambique. De samenwerking is voortvarend opgepakt. Wel is in 2017 de uitvoering van het project aangepast! in Swaziland verliep het verder operationeel maken van de RBAs moeilijk. Hierdoor is meer gefocust op strategische ondersteuning, ook is een samenwerking met de Universiteit in Kleve gestart. Begin 2018 zal het project worden afgerekend. VechtstrDmen Groot Salland, Wefferskip Fryslân Project 15/05 Colombia CVC Cali Onder aanvoering van De Dommel is Dutch Water Authorities een langjarige samenwerking aangegaan met waterautoriteiten in Colombia, aanhakend bij Memorandums of Understanding (MoU s) uit 2011 en 2015 van Nederland met Colombia voor brede en intensieve samenwerking op het gebied van water. Het programma van de Dutch Water Authorities richt zich op het tot stand brengen van een duurzame en robuuste samenwerking. Allereerst met Colombiaanse regionale waterbeheerders. Hiervoor zijn in 2015 ook al eerste stappen met de autoriteit in de Cauca vallei (CVC). Maar ook wordt gewerkt aan een intensieve samenwerking met Nederlandse partners die in Colombia actief zijn zoals adviesbureaus, drinkwaterbedrijven en kennisinstellingen. Als methode is gekozen voor een open, programmatische aanpak om actief de beste perspectieven te selecteren en gedragen interventies te ondernemen. De programmacommissie heeft 8maart2016 ingestemd met het projectvoorstel en heeft hiervoor maxi maal beschikbaar gesteld. Hoewel de commissie vertrouwen heeft in de gekozen open aan pak wilde programmacommissie na twee jaar zien waarde focus in het programma is komen te liggen. De Dommel, Rijn en Ijssel, Zuiderzeeland Project 15/06 Vietnam - Ho Chi Minh City, SCFC Capacity-building program 2 Het trainingsproject SCFC Capacity-building, dat in 2015 is afgesloten, heeft een vervolg gekregen vervolg binnen het kader van het Ho Chi Minh City (HCMC) Flood Management and Inundation Project (gefinancierd door de Wereldbank). Dutch Water Authorities is in 2016 met de Vietnamese partners, TU Twente en Royal HaskoningDHV Vietnam gestart om een achttal trainingsmodules te ontwikkelen en de trainingen te verzorgen. De trainers zijn gerekruteerd uit verschillende waterschappen. Maart 2018 loopt het project af. Momenteel wordt nagedacht of en hoe het partnerschap met Vietnam een vervolg te geven. Vechtstromen

14 II NW3 FONDS Project 15/07 Nicaragua - Samenwerkingsprogramma DWA met Nicaragua De conferentie Krachtenbundeling en Professionalisedng Dutch Water Authorities (project 14/03, afge sloten in 2015) vormde de opmaat voor het 4-jarige samenwerkingsprogramma De focus ligt op decentraal stroomgebiedsbeheer. Dutch Water Authorities is de samenwerking aangegaan met RENOC, de Nicaraguaanse netwerkorganisatie van de 38 stroomgebiedsbeheerders (gemeenten en stroomgebiedscomités). In 2016 en 2017 zun er een viertal training uitgevoerd in nauwe samenwerking met RENOC. Het betreft onder meer trainingen en workshops op het gebied van zout intrusie. Het project loopt goed, het lijkt er op dat het juiste format is gevonden voor de samenwerking met Nicaragua op landsdekkend niveau. De Stichtse Rijnlanden, De Dommel, Noorderzijlvest, Rijn en IJssel Project Task Force DWA - Impuls KPP 2019 Dit is het vijfde en afsluitende impulsproject van het NWB Fonds. Op initiatief van het bestuur heeft de programmacommissie op 28juni2016 het project Impuls KPP (Krachtenbundeling, Professionalisering, Positionering 2019 Dutch Water Authorities) goedgekeurd en aan de Unie van Waterschappen een bijdrage van maximaal toegekend. De looptijd is vastgesteld op twee jaar: 1januari januari Voor de besteding van de NWB Fonds bijdrage voor dit buitengewone project hebben het bestuur en de programmacommissie duidelijke kaders aangegeven. De bijdrage is bedoeld voor: 1. Ontwikkeling en marketing van de specifieke toegevoegde waarde van Dutch Water Authorities voor internationale samenwerking; 2. Netwerkvorming en positionering van Dutch Water Authorities in internationale samenwerking. Indirect moet het geld aanwijsbaar ten goede komen aan of verbetering brengen in toekomstige inter nationale samenwerkingsprojecten van DWA, conform de doelstelling van het NWB Fonds. Een deel van het impulsgeld wordt gebruikt voor het initiëren en uitwerken van de Blue Deal met drie ministeries. Unie! DWA Project Burkina Faso - Faso Koom De Minister van Water van Burkina Faso heeft Dutch Water Authohties (DWA) gevraagd een partnerschap op te zetten met de waterautoriteiten in zijn land. Dit is mede gebaseerd op de eerdere ervaringen met het voormalige waterschap Reest en Wieden en met Wereld Waternet, die allebei al een soort twinning met zon waterautoriteit hebben (gehad). De insteek van het project is het opbouwen van capaciteit van de vijl regionale waterautoriteiten en de daaronder ressorterende lokale water comités (CLE s). Hoewel Burkina Faso niet onder de focuslanden van Dutch Water Authorities valt, is de toegevoegde waarde van de gezamenlijke waterschappen voor het programma evident. De programmacommissie van het NWB Fonds heeft in haar vergadering van 13 september 2016 het voorstel Faso Koom (Burkina Faso) goedgekeurd en een bijdrage van maximaal toegekend. In de programmacommissie van 21 september 2017 is de bijdrage van het Fonds verhoogd met tot Aanleiding :, kaf. /

15 II NM43 FOND5 hiervoor is het plaatsen van een VEP trainee bij het project. Uit de terugkoppeling uit het project blukt er ook veel energie te zitten bu project partnerts. Een YEP trainee kan dit ook verder kanaliseren Amstel, Gooi en Vecht (Wereld Waternet) Hunze en Aas, Aa en Maas, Drents Overijsselse Delta Project 16/03 Indonesië - Initiatief DWA Indonesia Project 16/03 is een overkoepelend samenwerkingsprogramma met Indonesië opgezet. In het programma werken zeven waterschappen samen in verschillende projecten. Ook de Nederlandse ambassade in Jakarta draagt een gelijk deel bij aan het project. De samenwerking met de Kabupaten Pringsewu en Kabupaten Lampung Selatan te Sumatra op het vlak van de sanitatie in het algemeen en de Organisatie en uitwerking van de verwerking van slib uit septic tanks in het bijzonder (initiatiefnemer Waterschap Zuiderzeeland in samenwerking met SNV); De samenwerking met Kabupaten Pekalongan gericht op de bestrijding van de overstromingen en het droogleggen van thans verdronken gebieden (initiatiefnemer Hoogheemraadschap van Schieland en de Krimpenerwaard); De continuering van de samenwerking met de gemeente Semarang op het vlak van het waterbeheer in het algemeen alsmede de revitalisering van de oude binnenstad (Kota Lama) binnen een geïntegreerde aanpak conform de visie van de Nederlandse ambassade in Jakarta. De programmacommissie heeft 13september2016 maximaal beschikbaar gesteld voor het programma 16/03. Schieland Krimpenerwaard, Amstel, Gooi en ,590 Vecht, Zuiderzeeland, Delfiand, Aa en Maas, Peel en Maasvallei, Hollands Noorderkwartier Project 16/04 Mozambique DWA Estamos Juntos Mozambique betreft een samenwerkingsprogramma met de regionale waterautori teiten (ARA s) en het ministerie (DNGRH). Dit programma is de uitkomst van de investering van het NWO Fonds in een meer gestructureerde samenwerking van de waterschappen met Mozambique, de Impuls Mozambique, om te komen tot een Water Authority Partnership in Mozambique, In het project hebben drie waterschappen de krachten gebundeld. De kern van het voorstel is het ondersteunen van het opbouwen van de verschillende waterautoriteiten door het opzetten van een professionele uitwisse ling met de ARA s en tussen de ARA s en ministerie onderling. De selectie van de onderwerpen is in samenspraak met Mozambique tot stand gebracht. In 2017 Als start van zijnde eerdere bilaterale MoU s tussen de drie waterschappen en de drie grootste ARA s ondergebracht in een nieuwe MoU die in 2018 wordt getekend. Ook is de samenwerking met de ambassade verder uitgewerkt, zij ondersteunen DNGRH. Door de economische situatie in Mozambique heeft de ambassade de samenwerking met het ministerie in een andere vorm gegoten, dit heeft tot wat vertraging geleid. In 2017 zijn er verschillende trainingen en bijeenkomsten georganiseerd met de partners en is ook een partnerschap aangegaan met Agua de Galiciaa Tevens is er verbinding gelegd met projecten van TU Delft, Nuffic en Kingtisher(project 17/01), / /Bq

16 r%t II M43 FONDS De programmacommissie heeft 29 november maximaal periode van tweeënhalf jaar beschikbaar gesteld voor een Wetterskip Fryslân, Hunze en Aas, De Dommel Project 16/05 Ethiopië RVLBA Op basis van een scoping missie heeft Wereld Waternet samen met de nog jonge Rift Valley Lakes Gasin Authority (RVLBA) bepaald of en hoe de RVLSA door de Dutch Water Authorities kan worden ondersteund. Het project wordt in samenwerking met de andere Dutch Water Authorities projecten in Ethiopië wordt uitgevoerd. Naar verwachting wordt deze samenwerking één van de bouwstenen van het Ethiopië programma van Dutch Water Authorities. Voor deze toevoeging aan de activiteiten in Ethiopië heeft de programmacommissie maximaal beschikbaar gesteld. Amstel, Gooi en Vecht (Wereld Waternet)

17 \ II NWB fonds Stand van zaken ultimo 2017 en vooruitzicht 2018 Het aantal waterschappen dat met medefinanciering van het NWB Fonds internationaal actief is, neemt toe. De activiteiten van de landencoördinatoren in DWA-verband leiden ertoe dat de programma s steeds beter op de typische waterschapthema s (unieke toegevoegde waarde) worden toegesneden. Ook het eerste jaar van de impuls voor de Taskforce DWA werpt vruchten af. De waterschappen worden herkend en erkend als publieke partners in internationale watersamenwerking die het verschil maken. Daarmee krgt het merk Dutch Water Authorities vaste grond onder de voeten, ook in het kader van de Blue Deal. Eind 2017 heeft het bestuur de nota Strategie en Beleid 2018 vastgesteld. Het beleid voor de doelverwezenlijking van het Fonds is iets aangescherpt én iets verruimd. De toetsing aan de criteria wordt strenger. Daarnaast krgt de monitodng en evaluatie van de projecten meer aandacht. Het Fonds zal ook meer dan voorheen inzetten om het kennisdelen tussen verschillende projecten te organiseren. Bepaalde kostenposten komen niet meer voor vergoeding in aanmerking, bv. visakosten, reisverzekering en reiskosten naar en van de internationale luchthaven. Anderzijds worden de doelen van de Blue Deal onder het doel van het Fonds geschaard. Met het oog hierop wordt de functie van de programmamanager wordt iets uitgebreid, qua taakinhoud en tijdbesteding. De functie van de directeur wordt gelijktijdig beperkt. Hiermee wordt naar verwachting een besparing op de overheadkosten bereikt van tussen de en per jaar. Hetzelfde bedrag komt daardoor beschikbaar voor projectfinanciering. t / t / 21N jl, _.. p.c_/ t \. //, L,jfl\\/ / A 7 ÇI /

18 *1 NM13 fonds JAARREKENING BALANS PER 31 DECEMBER 2017 Activa Vaste activa Leningen u/g EUR EU R Vlouende activa Vorderingen Liquide middelen Totaal activa Passiva Eigen vermogen Stamvermogen Con tin uïte itsrese rve Algemene reserve Exploitatieresultaat Kortiopende schulden Crediteuren Overige schulden Totaal passiva 1.250,

19 II NM3 CN LS STAAT VAN BATEN EN LASTEN Lasten Projectbijdragen Exploitatiekosten Financiële baten en lasten Rentebaten Exploitatieresultaat Realisatie Begroot Realisatie In de jaarrekening worden de projectbijdragen toegerekend aan de periode waarop ze betrekking heb ben. Als bijlage b dit jaarverslag is een overzicht van de lopende projecten opgenomen met de toege rekende bedragen per project over de looptijd. In de toelichting op de staat van baten en lasten is specificatie per project opgenomen.

20 *1 NMB F 0 t4 0 5 Grondslagen voor waardering van activa en passiva en resultaatbepaling De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de eigen Richtlijn voor de jaarverslag legging van het NWB Fonds (zoals deze luidt vanaf 1januari 201 7). Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de afzonderlijke balanspost anders is vermeld, worden de activa en de passiva opgenomen tegen de nominale waarde. De baten en lasten worden tijdsevenredig toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben. Hierbij wordt een bestendige gedragslijn gevolgd. Dit houdt in dat in de balans rekening wordt gehouden met de aan een periode toe te rekenen bedragen die ineen andere periode zijn of worden ontvangen, dan wel betaald. Baten worden slechts opgenomen voor zover ze op de balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien ze voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. De bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Financiële vaste activa. De leningen zullen tot de vervaldag worden aangehouden. Vorderingen en overlopende activa. Deze vorderingen hebben een verwachte looptijd van maximaal een jaar. Liquide middelen. De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van het Fonds. Stamvermogen. Dit is het totaal van de ontvangen schenkingen van de NWB Bank (en eventuele andere schenkingen of nalatenschappen). Ontvangsten van de NWB Bank (en eventuele andere schenkingen of nalatenschappen) worden direct ten gunste van het stamvermogen gebracht en lopen derhalve niet via de staat van baten en lasten. Continuïteitsresen e. Op 31 mei2010 heeft het bestuur van het eigen vermogen afgezonderd om onverwachte kortlopende verplichtingen tijdelijk te overbruggen of om calamiteiten op te vangen. Algemene reserve. Deze is opgebouwd uit de resultaatbestemmingen van afgesloten boekjaren en is vrij besteedbaar binnen de doelstelling van het NWB Fonds. Kortiopende schulden. Dït zijn alleen de kortlopende schulden die binnen twaalf maanden na de balansdatum kunnen worden opgeëist. Langer lopende schulden (toegezegde flnandële bijdragen voor het tweede en derde jaar of eventueel nog latere jaren) worden vermeld bij de niet in de balans opgenomen verplichtingen.

21 II N M3 FONDS Toelichting op de balans Financiële positie Mutatie Middelen op lange termijn Eigen vermogen Vastgelegd op lange termijn Vasle activa Netto werkkapitaal Middelen op korte termijn Crediteuren Overige schulden Beschikbaar Aangewend voor Vorderingen Liquide middelen De perpetuele AT1 lening van aan NWB looptijd en een vaste rente van 4,025%. De vorderingen ad hebben betrekking op nog ABN AMRO 1.010) , , Bank per 3 mei 2016 heeft een onbepaalde te ontvangen rente (NWB Bank en Overige schulden ( ) heeft voor betrekking op toegezegde, maar nog niet uitbetaalde projectbijdragen en het overige op nog te ontvangen rekeningen voor accountantskosten ad Er zn niet in de balans opgenomen verplichtingen voor projectflnanciering voor een bedrag van (verschil tussen toegekend en toegerekend ). Dit heeft betrekking op 2017 en verder. /7 z. /rd.c r

22 II NWB FONOS Toelichting op de staat van baten en lasten Specificatie van de project bijdragen Realisatie Begroting Realisatie /04 HSK, Indonesië- Banger )066 DOM, Mozambique Zambezi )03 A&M, Egypte G Governance 12/06 UvW, Zuid-Afrika CMA s /01 ZZL, Ethiopië WGIP Awash /02 n, Ethiopië WGP Abbay /02 H&H, Ara centra Mozambique /03 HHR, Bluegold Bangladesh 15/04 Vechtstromen - Swaziland /05 DOM, Colombia CVC Cali /06 WVS, Vietnam SCFC /07 HDSR, Nicaragua DWA2O /01 DWA- Impuls KPP /02 AGV)WWn -Faso Koom (Burkina Faso) /03 HHSK - Initiatief DWA-Indonesia /04 WF - Mozambique Estamos Juntos /05 AGV/WWn - Ethiopië RVLBA /01 DWA- Kinglisher II [

23 II NWB FON L5 Specificatie exploitatiekosten Realisatie Begroot Realisatie Bureau Financiële administratie Bestuur en programmacommissie Congressen, symposia en netwerkdagen Reis- en verblijfskosten Communicatie, websites, publicaties Accountantskosten Bestuurdersaansprakelljkheidsverzekering Overige kosten Specificatie financiële baten en lasten Rente leningen u/g Rente spaarrekening Rente perpetuele AT1 lening Realisatie Begroot Realisatie De exploitatiekosten zijn ruim onder de raming gebleven. Voor Bestuur en programmacommissie is 0 uitgegeven aan vacatiegelden. Bij Overige kosten staat een hogere bedrag dan begroot. Dit heeft te maken met een correctie VEP met betrekking tot de eindafrekening. In 2016 is overgestapt op een perpetuele AT1 lening met een vast jaarlijks rendement van 4,025%.

24 Faso OWA - II NWB FONDS BIJLAGE: OVERZICHT FINANCIERING LOPENDE PROJECTEN Project- Projectoqnschrijving Tc.gelend Toegerekend Toegerekend Sctaad Betsa:d 5eatd Schuld numeler E63 Sanger PIot Po!der St-mulus /03 Good Goernance /01 WO1P Aw,sh /02 WGPAbby /02 H&H. Ara centro Mc:ambigue , /04 Vechtslromen - Swa::Iand /05 00i. Ccomb,a - CVC Cah /06 WVS. Vernam - SCFC /07 MDSP. N csrague , , fl /01 DWA - n,pt/, KPP DCC /02 AGVAVWn - (oom 8urkne Faso) 300 DCC HHSK - pn8:atef OW44ndon.,a /0j WF - Mo:embque Latamos Juntos /05 AVMWn - tthope RVLSA ,944 17/01 DWA- Kij,gf}scher Ii

25 audit CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT Aan: Stichting NWB Fonds, te Den Haag Ons oordeel Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening over 2017, van Stichting NWB Fonds te Den Haag gecontroleerd. Naar ons oordeel is dein dit jaarverslag opgenomen jaarrekening 2017 van Stichting NWB Fonds in alle van materieel belang zijnde aspecten opgesteld in overeenstemming met de door de entiteit gekozen en beschreven grondslagen, zoals uiteengezet in de grondslagen zoals opgenomen in de jaarrekening alsmede dat is voldaan aan de bepaling uit hoofde van de Wet Normering Topinkomens. De jaarrekening bestaat uit: 1. de balans per 31 december 2017; 2. de staat van baten en laste over 2017; en 3. de toelichting met een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. De basis voor ons oordeel Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens het Nederlands recht, waaronder ook de Nederlandse controlestandaarden vallen. Onze verantwoordelijkheden op grond hiervan zijn beschreven in de sectie Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening. WU zijn onafhankelijk van Stichting NWB Fonds zoals vereist in de Verordening inzake de onafhankelijkheid van accountants bij assurance-opdrachten (ViO) en andere voor de opdracht relevante onafhankelijkheidsregels in Nederland. Verder hebben wij voldaan aan de Verordening gedrags- en beroepsregels accountants (VGBA). Wij vinden dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Benadrukking van de basis voor financiële verslaggeving en beperking in gebruik en verspreidingsknng Wij vestigen de aandacht op de opgenomen grondslagen in de toelichting waarin de basis voor de financiële verslaggeving uiteen is gezet. De jaarrekening is opgesteld voor de Waterschappen en de Nederlandse Waterschapsbank met als doel Stichting NWB Fonds in staat te stellen te voldoen aan het afleggen van verantwoording en de statutaire bepalingen inzake het opmaken van de jaarrekening. Hierdoor is de jaarrekening mogelijk niet geschikt voor andere doeleinden. Onze controleverklaring is derhalve uitsluitend bestemd voor Stichting NWB Fonds en de Waterschappen en de Nederlandse Waterschapsbank en dient niet te worden verspreid aan of te worden gebruikt door anderen. Ons oordeel is niet aangepast als gevolg van deze aangelegenheid. HLAuditB.V. Fokkerstraat LD Leusden Postbus 3830 AJ Leusden IT (033) SR.A 1 KvK Amersfoort nr AFM nr Op alle opdrachten zijn onze algemene voorwaarden van toepassing; deze voorwaarden zijn bij onze apdrechib.veitigin Ir hand gesteld.nlof worden desgevraagd op cern. varaca toegezonden. 1)

26 r audit Verantwoordelijkheden van het bestuur voor de jaarrekening Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opstellen van de jaarrekening, in overeenstemming met de door de entiteit gekozen en beschreven grondslagen, zoals opgenomen in de toelichting van de jaarrekening, alsmede in overeenstemming met de bepalingen bij en krachtens de Wet Normering Topinkomens. In dit kader is het bestuur verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing die het bestuur noodzakelijk acht om het opstellen van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening Onze verantwoordelijkheid is het zodanig plannen en uitvoeren van een controleopdracht dat wij daarmee voldoende en geschikte controle-informatie verkrijgen voor het door ons af te geven oordeel. Onze controle is uitgevoerd met een hoge mate maar geen absolute mate van zekerheid waardoor het mogelijk is dat wij tijdens onze controle niet alle materiële fouten en fraude ontdekken. Afwijkingen kunnen ontstaan als gevolg van fraude of fouten en zijn materieel indien redelijkerwijs kan worden verwacht dat deze, afzonderlijk of gezamenlijk, van invloed kunnen zijn op de economische beslissingen die gebruikers op basis van deze jaarrekening nemen. De matehaliteit beïnvloedt de aard, timing en omvang van onze controlewerkzaamheden en de evaluatie van het effect van onderkende afwijkingen op ons oordeel. Wij hebben deze accountantscontrole professioneel kritisch uitgevoerd en hebben waar relevant professionele oordeelsvorming toegepast in overeenstemming met de Nederlandse controlestandaarden, ethische voorschriften en de onaffiankelijkheidseisen. Onze controle bestond onder andere uit: het identificeren en inschatten van de risico s dat de jaarrekening afwijkingen van materieel belang bevat als gevolg van fouten of fraude, het in reactie op deze risico s bepalen en uitvoeren van controlewerkzaamheden en het verkrijgen van controle informatie die voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel, Bij fraude is het risico dat een afwijking van materieel belang niet ontdekt wordt groter dan bi] fouten. Bij fraude kan sprake zijn van samenspanning, valsheid in geschrifte, het opzettelijk nalaten transacties vast te leggen, het opzettelijk verkeerd voorstellen van zaken of het doorbreken van de interne beheersing; het verkrijgen van inzicht in de interne beheersing die relevant is voor de controle met als doel controlewerkzaamheden te selecteren die passend zijn in de omstandigheden. Deze werkzaamheden hebben niet als doel om een oordeel uit te spreken over de effectiviteit van de interne beheersing van de entiteit; het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en het evalueren van de redelijkheid van schattingen door het bestuur en de toelichtingen die daarover in de jaarrekening staan; het evalueren van de presentatie, structuur en inhoud van de jaarrekening en de daarin opgenomen toelichtingen; het evalueren of de jaarrekening de onderliggende transacties en gebeurtenissen zonder materiële afwijkingen weergeeft; en het hanteren en naleven van het controleprotocol uit hoofde van de Wet Normering Topinkomens.

27 r audit Wij communiceren met het bestuur onder andere over de geplande reikwijdte en timing van de controle en over de significante bevindingen die uit onze controle naar voren zijn gekomen, waaronder eventuele significante tekortkomingen in de interne beheersing, Wij bevestigen aan het bestuur dat wij de relevante ethische voorschriften over onafhankelijkheid hebben nageleefd. Wij communiceren ook met bestuur over alle relaties en andere zaken die redelijkerwijs onze onafhankelijkheid kunnen beïnvloeden en over de daarmee verband houdende maatregelen om onze onaffiankelkheid te waarborgen. Leusden, 9 maart 2018 HL Audit B.V. drs. H. (Harry) Geerts RA