NWB Fonds Jaarverslag Stichting NWB Fonds

Transcriptie

1 NWB Fonds Jaarverslag 2014 Stichting NWB Fonds

2 Inhoud Kerncijfers 3 Bestuur 4 Bestuursverslag 5 De wereld van het Fonds 5 Het doel van het Fonds 5 De financiën van het Fonds 5 Directieverslag 7 Reglementen en financieringskader 7 Afgesloten projecten 7 Nieuwe projecten 8 Lopende projecten 9 Stand van zaken ultimo 2014 en vooruitzicht Balans per 31 december Jaarrekening Staat van baten en lasten 18 Specificatie projectbijdragen 19 Specificatie exploitatiekosten 20 Specificatie financiële baten en lasten 20 Financiële positie 21 Grondslagen voor waardering van activa en passiva en resultaatbepaling 22 Bijlage: Overzicht financiering lopende projecten 23 2

3 Kerncijfers Balans Eigen vermogen Stamvermogen x Resultaten Rentebaten Projectbijdragen Bureaukosten Projecten Nieuw Afgesloten Lopend

4 Bestuur De statutaire zittingstermijn van alle vijf bestuursleden liep af op 23 december Het Uniebestuur heeft uit haar midden Gerard Doornbos voor herbenoeming (bindend) voorgedragen. De directie van de NWB Bank heeft Fon Koemans voor herbenoeming (bindend) voorgedragen voor een termijn van twee jaren. De andere drie bestuursleden hadden zich voor herbenoeming beschikbaar gesteld. Op 2 december 2014 heeft het bestuur alle bestuurders herbenoemd. Per ultimo 2014 bestaat het bestuur hiermee uit: Gerard Doornbos (voorzitter) - dijkgraaf Hoogheemraadschap van Rijnland Jakob Bartelds (secretaris) - loco-dijkgraaf waterschap Hunze en Aa s Sjef Ernes - directeur stichting Aqua for All Fon Koemans (penningmeester) - voormalig bestuursvoorzitter NWB Bank Lida Schelwald-van der Kleij - heemraad waterschap Zuiderzeeland Het bestuur richt zich op het reilen en zeilen van het Fonds en bepaalt het financieringsbeleid. Het goedkeuren van projectvoorstellen en het toekennen van financiële bijdragen is in handen van een vijfhoofdige programmacommissie. Voor twee leden van deze programmacommissie (Bert Satijn en Louis Bijlmakers) eindigde de zittingstermijn op 23 december Voor twee andere leden (Erwin de Bruin en Cees van de Guchte) zal dat het geval zijn op 24 maart 2015 en voor het laatst toegetreden lid (Henk Wolven) op 19 september Bert Satijn heeft zich, na ampel beraad, niet voor herbenoeming beschikbaar gesteld. De andere vier leden hebben zich wel beschikbaar gesteld. Op voordracht van de programmacommissie heeft het bestuur deze vier leden op 2 december 2014 opnieuw benoemd: Louis Bijlmakers (waterschap De Dommel) - met ingang van 23 december 2014 Erwin de Bruijn (Waterleiding Maatschappij Limburg) - met ingang van 15 maart 2015 Cees van de Guchte (Deltares) - met ingang van 15 maart 2015 Henk Wolven (waterschap Hunze en Aa s) - met ingang van 19 september 2015 In de vacature Bert Satijn was einde 2014 nog niet voorzien. Het dagelijks beheer van het Fonds ligt bij het bureau, bestaande uit Henk J. Loijenga (directeur) en Paul Langeveld (programmamanager). 4

5 Bestuursverslag De wereld van het Fonds Het NWB Fonds is op 22 december 2006 opgericht. In 2011 heeft het bestuur de pioniersfase afgesloten en een Beleidsplan vastgesteld. Via de jaarbegrotingen kleurt het bestuur het beleid nader in, zoveel mogelijk inspelend op de actualiteit. Voor de komende vier jaren heeft het bestuur, met advies van de programmacommissie, het Beleidskader vastgesteld. Met het nieuwe beleid wil het NWB Fonds de doelstelling en ontwikkeling van de Dutch Water Authorities krachtenbundeling, professionalisering en internationale positionering van de waterschappen beter kunnen ondersteunen. Zo wordt ingespeeld op de wens van de waterschappen om, naast het bijdragen aan mondiale watervraagstukken, te leren in internationale samenwerking. Kernbegrippen in het nieuwe beleid zijn: toegevoegde waarde en kerncompetenties van de waterschappen, leren en professionaliseren, maatwerk en flexibiliteit, inbedding en verbinding en hechte en duurzame partnerschappen. Er is ruimte voor cofinanciering van lokaal programmamanagement en van loonkosten van YEP trainees van waterschappen. Het doel van het Fonds Voor de Nederlandse Waterschapsbank N.V. (NWB Bank) is het NWB Fonds een belangrijke uiting en invulling van maatschappelijk verantwoord ondernemen. Doel van het Fonds is om de waterschappen en de Unie van Waterschappen financieel een steun in de rug te geven bij internationale samenwerking, vanuit de kerntaken. Het NWB Fonds is door de Belastingdienst aangewezen als Algemeen Nut Beogende Instelling, met RSIN nummer De financiën van het Fonds Het Fonds is een over meerdere jaren uitgespreide donatie van de NWB Bank aan de waterschappen. Het (stam)vermogen van het Fonds wordt in stappen opgebouwd met giften van de NWB Bank tot een bedrag van Bij een gemiddeld rendement van (thans circa) 4% levert dat uiteindelijk een jaarbudget op van Rekening houdend met de exploitatiekosten is er dan ruim per jaar beschikbaar voor de realisatie van het doel van het Fonds. Sinds 2010 is het stamvermogen van het Fonds In 2014 heeft de NWB Bank de dotaties hervat met een kapitaalstorting van Hiermee is het stamvermogen per ultimo

6 toegenomen tot Het bestuur heeft de NWB Bank gevraagd de volstorting van het stamvermogen zo snel mogelijk uit te voeren. Sinds de start van het Fonds is in geen enkel jaar behalve in 2009 het netto jaarbudget 1 volledig voor projectbijdragen aangewend. Als gevolg hiervan is een overschot aan liquide middelen ontstaan. Medio 2011 is hiervan op een vermogensspaarrekening bij ABN AMRO gezet. Dit levert meer rente op dan het aanhouden van het tegoed in rekening-courant. Begin 2013 is bij ABN AMRO nog een tweede spaarrekening geopend, waarop liquiditeiten worden aangehouden. Op deze spaarrekening is voorlopig ook de kapitaalstorting van gestald, in afwachting van een hogere rentestand voor 10-jarige tegoeden. Gelukkig is aan de onderuitputting inmiddels een einde gekomen en wordt het opgespaarde geld de komende jaren voor het doel van het Fonds aangewend. Voor huisvesting, faciliteiten en bemensing van het bureau werkt het NWB Fonds samen met de Unie van Waterschappen. De kosten worden verrekend volgens het stelsel van kosten voor gemene rekening. De exploitatiekosten bedroegen Dit is 18,9% van de baten ( ): 6,1%-punt onder de bovengrens van het Treasuryreglement. 1 Het bestuur houdt een structurele continuïteitsreserve van aan. 6

7 Directieverslag Reglementen en financieringskader Het nieuwe Beleidskader geeft aan het programmabureau en de programmacommissie (meer) ruimte voor maatwerk. Het financieringsreglement en de financieringsleidraad worden in het licht van het Beleidskader toegepast. De directeur van het Fonds ziet daarop toe. Gaandeweg het beleidsdiscours (bestuur en programmacommissie) is in 2014 in enkele gevallen al ingespeeld op het Beleidskader Verder is een start gemaakt met de impulsprojecten waarvoor het bestuur in 2013 extra geld beschikbaar had gesteld. De impulsprojecten zijn bedoeld om: de krachtenbundeling en professionalisering van de internationale activiteiten van de waterschappen te ondersteunen, focus te leggen op de toegevoegde waarde en complementariteit van de waterschappen in internationale samenwerkingsverbanden en de mobilisatie van de waterschapsexpertise achter de voordeur te versnellen. Hiermee wordt de ontwikkeling van het buitenlandmerk van de waterschappen, DUTCH WATER AUTHORITIES (DWA), tijdelijk gericht ondersteund. Afgesloten projecten In 2014 zijn drie projecten formeel afgesloten. Met het vaststellen van deze jaarrekening bekrachtigt het bestuur de verantwoordingsrapporten van deze projecten. waterschap project 10/01 Egypte NL partners begin eind toegezegd A&M, WWn, HDSR WOP afvalwaterzuivering Brabant Water Dit project van waterschap Aa en Maas was vertraagd door de politieke situatie in Egypte, maar kon nog net in 2013 worden afgerond. De projectbijdrage is uitgekomen op waterschap project 11/04 Nicaragua NL partners begin eind toegezegd WRIJ Werken aan schoon water Doetinchem, stichting DOS, in La Libertad, fase 2 LBSNN, VEI, LeAF Mede door de stroeve samenwerking met LBSNN is dit project net voor de finish op een dood punt beland. Waterschap Rijn en IJssel heeft de eigen activiteiten zo goed mogelijk afgerond en een gerichte nazorg fase 3 voorbereid. Fase 2 is afgewikkeld en afgerekend op

8 waterschap project 11/05 Egypte NL partners begin eind toegezegd A&M, AGV (WWn) Channel Rehabilitation Dit project van waterschap Aa en Maas was eind 2012 al afgerond, maar de eindrapportage liet te wensen over. Eind 2013 is een acceptabele eindrapportage ontvangen en in 2014 is de bijdrage van het Fonds vastgesteld op het maximum van de toekenning: Nieuwe projecten In 2014 zijn drie nieuwe projecten van start gegaan. waterschap project 14/01 Ethiopië NL partners begin eind toegezegd ZZL/DWA Water Governance Implementation Programme Awash Basin MetaMeta, WGC, YEP Water, WIN Association Dit programma is het vervolg van project 12/05 van waterschap Zuiderzeeland dat eind 2014 heeft geresulteerd in een Water Governance Implementation Programme for effective IWRM in the Awash Basin Ethiopia. Het programma wordt uitgevoerd onder de vlag van DUTCH WATER AUTHORITIES. Op 12 december 2014 hebben de partners (Ministry of Water, Irrigation and Energy, Awash Basin Authority, waterschap Zuiderzeeland en DWA) in Addis Ababa de samenwerking voor de komende vier jaren bezegeld. In Ethiopië wordt het programma namens ZZL/DWA voortgestuwd en dagelijks in de gaten gehouden door een Resident Programme Manager. De eerste twee jaren zullen op onderdelen van het programma (informatiemanagement en regulering) ook twee lokale en een Nederlandse YEP trainee actief zijn. Met kennis en subsidie van de WIN Association wordt water integrity als inherent onderdeel van good water governance in het programma meegenomen. Verschillende waterschappen en het Uniebureau stellen capaciteit beschikbaar om de Ethiopische collega s op afstand en zo nodig ter plekke van advies te dienen en er zelf van te leren. waterschap project 14/02 Ethiopië NL partners begin eind toegezegd WWn/DWA Water Governance Program Abbay Basin Geïnspireerd door het Water Governance Programme voor de Awash Basin heeft de Abbay Basin Authority (Blue Nile, Ethiopia) de waterschappen gevraagd een vergelijkbaar partnerschapprogramma voor de Abbay Basin aan te gaan. Wereld Waternet heeft dit verzoek opgepakt. Tijdens een identificatiemissie zijn de contouren voor het programma geschetst. Vanwege de vele parallelle uitdagingen met de Awash Basin zal in fase 1 en 2 ( ) van het programma worden gezocht 8

9 naar verbindingsmogelijkheden en naar winst van learning alliances, onder de vlag van DUTCH WATER AUTHORITIES. Dit kan ertoe leiden dat uitvoeringsfase 3 ( ) een geheel andere inbedding krijgt en (ook) andere Basin Authorities, bijvoorbeeld de Rift Valley Lakes Basin Authority, gaat omvatten. De programmacommissie zal voor fase 3 een revisiebesluit nemen. waterschap project 14/03 Nicaragua NL partners begin eind toegezegd NZV-WRIJ/DWA Conferentie Krachtenbundeling en Professionalisering DWA De waterschappen die actief zijn in Nicaragua hebben een doordachte analyse gemaakt van de impact die zij gezamenlijk kunnen maken in het land. Als eerste stap naar meer samen optrekken wordt januari 2015 onder de vlag van DUTCH WATER AUTHORITIES een conferentie georganiseerd. Beoogde uitkomst van de conferentie is een commitment voor duurzame samenwerkingsrelaties met de belangrijkste stakeholders in Nicaragua. Tijdens de conferentie zullen ook de kennis en ervaringen van de waterschappen in Nicaragua worden gedeeld. Lopende projecten Na een dip in 2010, met maar één nieuw project, werden vanaf 2011 weer meer nieuwe projecten opgestart. Eind 2013 was daarmee een portefeuille van vijftien lopende projecten bereikt. Met drie afgesloten en drie nieuwe projecten in 2014 is de teller op vijftien gebleven. waterschap project 07/04 en 09/03 Indonesië NL partners begin eind toegezegd HHSK Banger Polder, Semarang VNGi, BuZa, Rijkswaterstaat Witteveen en Bos Dit project van het Hoogheemraadschap van Schieland en de Krimpenerwaard is inmiddels het bekendste (en langstlopende) traject binnen het NWB Fonds. De oorspronkelijke doelen worden gehaald, maar de marsroute is veranderd en de looptijd is verschillende keren verlengd. Het polderbestuur is in 2010 geïnstalleerd. De polderwerken en het hoofdgemaal zijn klaar. In 2015 worden de werken in gebruik genomen en kan het polderbestuur het beheer en onderhoud op zich nemen. In 2016 wordt begonnen met het heffen van de polderlasten. HHSK wil de institutionele kant van het traject tot 2016 blijven begeleiden. 9

10 waterschap project 11/06B Mozambique NL partners begin eind toegezegd DOM Development of basic plans ARA Zambeze EKN, WGC Van 2012 tot 2014 heeft waterschap De Dommel een intensief en succesvol adviesproject gedraaid in Mozambique met de regionale waterautoriteit ARA Zambeze. Begin 2014 is een Strategic Action Plan opgeleverd voor de verdere ontwikkeling van ARA Zambeze. Als uitkomst van het project is ook een vruchtbare samenwerking ontstaan tussen de beide partners. Vanuit deze samenwerking is de wens ontstaan om in samen elementen uit het Strategic Action Plan te implementeren. Met dit doel is het project verlengd en extra toegekend. Daarbij zal ook verbinding worden gemaakt met activiteiten van andere waterschappen in Mozambique onder de vlag van DUTCH WATER AUTHORITIES. waterschap project 11/07 Nicaragua NL partners begin eind toegezegd HDSR, DOM Futuragua, Matagalpa Tilburg, Brabant Water Futuragua beoogt een bijdrage te leveren aan een meer duurzaam en integraal waterbeheer in de stroomgebieden rond Matagalpa en in het stedelijk gebied. In een consortium van Nederlandse regionale waterketenpartners ondersteunt hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden de waterbedrijven van de gemeente Matagalpa bij de organisatie van drie wateruitdagingen: hoogwaterbescherming en stedelijke regenwaterafvoer, optimalisatie van de afvalwaterzuivering en het borgen van de drinkwatervoorziening op de langere termijn. Het project is moeizaam gestart. In 2013 heeft HDSR, aangespoord door het programmabureau, de focus meer gericht op de strategische vraagstukken. Aan Nicaraguaanse kant blijft de behoefte echter heel sterk aan praktische operationele assistentie. Hoewel het wederzijds vertrouwen en commitment van de partijen groot is zijn de doelen van het project eind 2014 niet gehaald. HDSR heeft daarom een budgetneutrale verlenging met een jaar gevraagd en gekregen. waterschap project 12/01 Zuid-Afrika NL partners begin eind toegezegd WGS, A&M, WBD, DOM, HDSR, HHR Remote Sensing Cooperation Waterschap Groot Salland & Inkomati-CMA WaterWatch (E-leaf), Arcadis, NEO, Hydrologics, ITC In dit eigentijdse project van waterschap Groot-Salland worden kennis en ervaringen met remote sensing in Zuid-Afrika (Inkomati CMA) gedeeld met Nederlandse waterschappen en andere Nederlandse en Zuid-Afrikaanse watersectorpartners. De focus ligt op het in beeld krijgen van de governance-implicaties van deze innovatieve manier van monitoren. In 2013 is veel voortgang geboekt. Verschillende onderdelen zijn afgerond en met financiering van derden is een dashboard ontwikkeld. Hydrologics onwikkelt met geld van Partners voor Water verschillende andere tools voor 10

11 Zuid-Afrika. Deze toepassingen zijn ook interessant voor de Nederlandse markt. Vanuit de programmacommissie is veel waardering hoe het project de verschillende aardobservatie-initiatieven heeft weten te verbinden en ook als hefboom heeft gediend voor andere projecten. Dit project is hiermee een mooi voorbeeld van de transitie van hulp naar handel. Om het maximale uit het project te halen en extra kansen te benutten is het project budgetneutraal verlengd tot 1 juli waterschap project 12/02 Mozambique NL partners begin eind toegezegd WF, DOM Capacity Building Water Resources EKN Management ARA Sul Na verlenging en aanpassingen in verband met de overstroming van de Limpopo rivier in 2013 is het project eind 2014 opgeleverd. Het accent is verschoven naar het opzetten van dijkbeheer voor deze rivier. In november 2014 heeft Wetterskip Fryslân de alternatieven voor duurzaam dijkbeheer met alle betrokken stakeholders besproken. Uit een evaluatie van de bestaande waterbeheerplannen is naar voren gekomen dat er nog enorme uitdagingen liggen: voor duurzaam dijkbeheer, waterallocatie, grondwaterbeheer en strategische planvorming. Deze uitdagingen zullen worden aangegaan in vervolgprojecten onder de paraplu van DUTCH WATER AUTHORITIES en in samenwerking met EKN. waterschap project 12/03 Egypte NL partners begin eind toegezegd A&M, WWn WOP decentraal IWRM WGC Waterschap Aa en Maas ondersteunt de nieuwe Integrale Water Management Districten in Egypte om regionaal integraal waterbeheer van de grond te tillen. De programmacommissie heeft in 2012 alleen de aanloopfase goedgekeurd en daarvoor maximaal toegekend. Deze aanloopfase is begin 2013 met succes doorlopen, in samenwerking met het WGC. In deze fase is een integraal strategisch plan voor beheer en onderhoud in één district opgezet. Daarbij is speciaal ingezoomd op de relatie met de eveneens met waterschaarste kampende buurdistricten. Het plan moet de basis vormen voor omvangrijke investeringen in irrigatie- en drainagesystemen (met geld van buitenlandse donoren). De implementatiefase is langere tijd uitgesteld door de fragiele politieke situatie in Egypte. Toen in 2014 het waterschap het project weer wilde opstarten zijn samen met de projectleiding de mogelijkheden onderzocht om het project weer op te starten. Grootste twijfel vanuit het Fonds is of de geschetste inbedding en verbinding van het project daadwerkelijk worden gerealiseerd, zodat de beoogde duurzame resultaten worden bereikt. Vanuit het project is weliswaar een goede analyse gemaakt van de kansen, maar de stappen om daadwerkelijk de beoogde resultaten te bereiken zijn onvoldoende helder. Na intensief overleg worden begin 2015 de gemaakte afspraken hierover vastgelegd. 11

12 waterschap project 12/04 Ethiopië NL partners begin eind toegezegd WHD, ZZL, ROSSA: Resource Oriented Urk, WASTE, LeAF, WHA Sanitation Services in Adama UNESCO-IHE Met waterschap Hollandse Delta aan het roer worden in de drie armste wijken van Adama kleinschalige systemen voor inzameling, transport, behandeling en hergebruik van feces en urine ontwikkeld en gerealiseerd, die door lokale bedrijven worden geëxploiteerd. Twee Ethiopische studenten van UNESCO-IHE hebben deelonderzoek voor het technisch ontwerp van dit innovatieve concept verricht. Er is een lokale projectleider in dienst genomen om het project ter plaatse aan te sturen en het concept verder uit te rollen naar andere wijken. Eind 2014 is een midterm review van het project uitgevoerd. Uit deze review en gesprekken met de projectleider blijkt dat ROSSA nu in een hele spannende fase is. Het moet nu echt gaan gebeuren in Ethiopië zelf vanuit de mensen en organisaties waarmee alle voorbereiding is gedaan. De rol vanuit Nederland gaat tegelijkertijd veranderen van projectleiding naar projectbegeleiding. Om dit te bereiken is een klein beetje extra tijd en geld nodig. Het geld ( 7.650) is inmiddels toegezegd. Verlenging is gevraagd tot eind waterschap project 12/05 Ethiopië NL partners begin eind toegezegd ZZL, WHD, WHA, WVV, V&V, UvW Set-up of a Water Governance Program for the Awash River Basin VEI, MetaMeta, WGC, UNESCO-IHE Dit DUTCH WATER AUTHORITIES project avant-la-lettre van waterschap Zuiderzeeland is op 12 december 2014 in Addis Ababa door en voor de gezamenlijke partners afgesloten met de presentatie van het Water Governance Implementation Programme for effective IWRM in the Awash Basin Ethiopia. Hiermee is de overgang van twee jaren van analyse, diagnose en planontwerp naar vier jaren van uitvoering gemarkeerd. Begin 2015 wordt het project financieel afgerekend. waterschap project 12/06 Zuid-Afrika NL partners begin eind toegezegd WGS/DWA Kingfisher VNGi (LGCP) Dit project van waterschap Groot Salland is in 2014 volledig onder de vlag van DUTCH WATER AUTHORITIES gekomen. Fase 1 en 2 komen nu goed op stoom. Na een lange aanloop is in mei 2014 het Kingfisher Strategic Partnership Framework getekend. Door dit officiële commitment zijn de ontwikkelingen in een stroomversnelling gekomen. Er wordt zoveel mogelijk synergie nagestreefd door activiteiten en missie te combineren met conferenties, bijvoorbeeld WISA en REMCO. 12

13 Voor het delen van informatie tussen de Zuid-Afrikaanse partners worden rondetafel initiatieven ontplooid. waterschap project 12/07 NL partners begin eind toegezegd Nicaragua/Honduras NZV MULGRO Stichting Stedenband Groningen San Carlos Dit project van waterschap Noorderzijlvest is onderdeel van EU-project: Samenwerking op lokaal overheidsbeleid tussen Europa en Midden-Amerika voor een beter bestuur en integraal beheer van waterbronnen, De EU financiert 75%. Partners in het project zijn: ACRA (Italiaanse NGO die ook het lokale projectmanagement op zich neemt), de gemeente San Carlos in Nicaragua en de gemeente Marcala in Honduras. De rol van NZV is tweeledig. Enerzijds is zij hoofdverantwoordelijke van het project. Anderzijds levert zij gericht technische expertise om de waterproblematiek aan te pakken, bijvoorbeeld voor het uitwerken van een Master Plan Waterbronnenbeheer voor de interventiegemeenten. Tegelijkertijd wordt de capaciteit van het gemeentelijke personeel voor implementatie van het masterplan versterkt. waterschap project 12/08 NL partners begin eind toegezegd Vechtstromen/DWA Vietnam: HCMC Universiteit Twente RoyalHaskoningDHV Binnenkort wordt het Capacity Building program for the Steering Centre for Flood Control (SCFC) in het zuiden van Vietnam afgerond. Gedurende twee jaar werken de grootste stad van Vietnam, Ho Chi Minh City, vijf Nederlandse waterschappen verenigd in de DUTCH WATER AUTHORITIES, de Technische Universiteit Twente en RoyalHaskoningDHV samen. Het doel is SCFC, een jonge organisatie die verantwoordelijk is voor het waterbeheer inclusief de riolering van heel Ho Chi Minh City, te versterken met kennis en vaardigheden op het gebied van watermanagement. Ho Chi Minh City heeft zo n 10 miljoen inwoners: het SCFC moet capaciteit ontwikkelen om voor de toekomst berekend te zijn op zijn complexe takenpakket. De Nederlandse inbreng richt zich ook op nieuwe manieren van samenwerken met andere overheden. Daarbij adviseren de deskundigen van de DUTCH WATER AUTHORITIES hun Vietnamese collega s over het beperken van de risico s die voortvloeien uit de toenemende kans op overstromingen. Voor de betrokken adviseurs is het ook leerzaam te ervaren hoe vreemde ogen tegen de Nederlandse benadering aankijken. 13

14 waterschap project 13/01 Nicaragua NL partners begin eind toegezegd WRIJ Schoon water Doetinchem, voor La Libertad, nazorg fase 3 stichting DOS, LeAF In deze derde nazorg fase van het al sinds 2009 lopende samenwerkingstraject voor La Libertad richt waterschap Rijn en IJssel zich, samen met de overgebleven partners, op de afronding van de organisatieopbouw van het jonge stroomgebiedcomité en de capaciteitsopbouw van de gemeente. De resultaten van deze finale fase zullen worden gedeeld tijdens de conferentie over de krachtenbundeling en professionalisering van DUTCH WATER AUTHORITIES in Nicaragua begin waterschap project 13/02 Bangladesh Impuls NL partners begin eind toegezegd DWA Good Water Governance: - Delta Plan Blue Gold - Urban Dredging EKN, WGC, Twijnstra Gudde, Deltares, VEI Het vertrek van Martin Bos (WF) bij de Nederlandse ambassade in Dhaka heeft de aandacht van EKN voor de ambities van DUTCH WATER AUTHORITIES in Bangladesh doen verslappen. Michaël Bentvelsen (Uniebureau) moest daarom alle zeilen bijzetten om de prille samenwerkingsinitiatieven een (nieuwe) impuls te geven. Tenminste vijf waterschappen zijn bereid capaciteit beschikbaar te stellen. Twee waterschapshydrologen zijn ingezet bij een project ter verbetering van het stedelijk waterbeheer in Dhaka, in een team van VEl. Onder het Blue Gold programma worden samen met de RVO (voormalig DLG) concrete voorstellen uitgewerkt voor het maken van een polderplan en voor het verbeteren van asset management in de polders. De aansluiting bij het Bangladesh Delta Plan 2100 komt nog niet goed van de grond, vanwege het ontbreken van specifieke toegevoegde waarde van de waterschappen in dit stadium. waterschap project 13/03 Mozambique Impuls NL partners begin eind toegezegd DWA Good Water Governance: Bundeling en acceleratie van de verspreide waterschapsinzet voor diverse programma s. BuZa / NWP, WGC Op grond van een uitgebreide consultatie van Nederlandse watersectorpartijen heeft Michaël Cornelisse (A&M) een stappenplan opgesteld voor de ontwikkeling van een Water Authorities Partnership (WAP) in/met Mozambique. Helaas is hij naar een andere werkgever overgestapt. Er is echter een goede oplossing gevonden om de vaart er weer in te krijgen. Onder de vlag van 14

15 DUTCH WATER AUTHORITIES heeft Antoon Kuypers (WF) het stokje overgenomen. Hij weet zich hierbij gesteund door de EKN in Maputo, blijkens een brief van 24 oktober 2014 aan DUTCH WATER AUTHORITIES. In die brief spreekt de ambassadeur brede waardering uit voor de kennisactiviteiten van de waterschappen in Zuidelijk Afrika en roept zij op tot synergie en gecoördineerd opereren. waterschap project 13/04 - InnoWaSK NL partners begin eind toegezegd UvW Innovatie Water- en SanitatieKeten Aqua for All De Impuls InnoWaSK (Innovatie Water- en SanitatieKeten) is in 2014 niet van de grond gekomen. Er waren voldoende gemotiveerde en (zeer) geschikte kandidaten. Helaas kregen die van hun werkgever ondanks de volledig kostendekkende compensatie geen ruimte om twee dagen per week te werken aan de promotie van DUTCH WATER AUTHORITIES op dit kansrijke mondiale speelveld. Maar het kan verkeren, want eind 2014 bleek dat Michaël Bentvelsen van het Uniebureau voor een periode van twee jaren de uitdaging kan aangaan. Hij zal zich daarbij richten op Water OS (samen met Aqua for All) en Rembrandt Water (samen met het NWP), vooral in stedelijke gebieden. Stand van zaken ultimo 2014 en vooruitzicht 2015 Sinds de start in 2007 heeft het NWB Fonds in totaal financiering verleend en toegezegd voor 55 projecten. Het aantal waterschappen dat met directe of indirecte financiering van het NWB Fonds internationaal actief is neemt toe. De activiteiten van de landencoördinatoren in CINTERverband leiden ertoe dat steeds meer onder de vlag van DUTCH WATER AUTHORITIES wordt opgetreden. Ook de impulsprojecten beginnen vruchten af te werpen. Daarmee begint het merk DUTCH WATER AUTHORITIES vaste voet onder de grond te krijgen. De ervaring met de impulsprojecten leert dat tijdelijke extra inzet van capaciteit voor krachtenbundeling, professionalisering en internationale positionering van de waterschappen resultaat en effect oplevert. De organisatie en synergie achter de voordeur van DUTCH WATER AUTHORITIES begint te komen, maar het gaat langzaam en kan efficiënter. In 2015 zal worden onderzocht hoe het NWB Fonds DUTCH WATER AUTHORITIES meer rechtstreeks kan ondersteunen, met extra impulsgeld en/of met raad en daad. 15

16 Balans per 31 december 2014 Activa Vaste activa Leningen u/g Vlottende activa Vorderingen Liquide middelen Totaal activa Passiva Eigen vermogen Stamvermogen Continuïteitsreserve Algemene reserve Exploitatieresultaat Kortlopende schulden Crediteuren 97 - Overige schulden Totaal passiva De boekwaarde van de Leningen u/g ( ) is als volgt samengesteld: - Lening aan NWB Bank van , looptijd 10 jaar, rente 4,44%; - Lening aan NWB Bank van , looptijd 10 jaar, rente 4,00%; - Lening aan NWB Bank van , looptijd 10 jaar, rente 3,63%; - Lening aan NWB Bank van , looptijd 10 jaar, rente 3,85%. Gehele of gedeeltelijke aflossing van de leningen tussentijds is niet mogelijk. Verder is van het stamvermogen gestald op een kwartaalrenterekening bij ABN AMRO. De vorderingen ad hebben volledig betrekking op nog te ontvangen rente (NWB Bank en ABN AMRO). 16

17 Overige schulden ( ) heeft voor betrekking op toegezegde projectbijdragen en voor het overige op nog niet betaalde (en ontvangen) rekeningen, waaronder accountant- en administratiekosten ad Er zijn niet in de balans opgenomen verplichtingen voor projectfinanciering voor een bedrag van Dit heeft betrekking op 2015 en verder. 17

18 Jaarrekening 2014 Staat van baten en lasten Lasten Realisatie 2014 Begroot 2014 Realisatie 2013 Projectbijdragen Exploitatiekosten Financiële baten en lasten Rentebaten Exploitatieresultaat In de jaarrekening worden de projectbijdragen toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben. Als bijlage bij dit jaarverslag is een overzicht van de lopende projecten opgenomen met de toegerekende bedragen per project over de looptijd. De specificatie op de volgende pagina biedt inzicht op projectniveau. 18

19 Specificatie projectbijdragen Realisatie Begroting Realisatie /01 A&M, Egypte WOP Z /01 HHR, Zuid-Afrika BC /03 V&V, Ethiopië RAIN-MUS /04 WRIJ, Nicaragua LL /06A DOM, Mozambique ARA s /06B DOM, Mozambique Zambeze /07 HDSR, Nicaragua Matagalpa /01 WGS, Zuid-Afrika R Sensing /02 WF, Mozambique Sul /03 A&M, Egypte G Governance /04 WHD, Ethiopië Adama /05 ZZL, Ethiopië WGP Awash /06 UvW, Zuid-Afrika CMA s /07 NZV Nicaragua / Honduras /08 WRD, Vietnam HCMC /01 WRIJ, Nicaragua LL /02 UvW, Bangladesh Impuls /03 UvW, Mozambique Impuls /04 UvW, Impuls InnoWaSK /01 ZZL, Ethiopië WGIP Awash /02 WWn, Ethiopië WGP Abbay /03 NZV, Nicaragua K&P DWA A13 WWn, Ethiopië Addis Ababa A14 WWn, Ethiopië - Abbay

20 Specificatie exploitatiekosten Realisatie 2014 Begroot 2014 Realisatie 2013 Bureau Financiële administratie Bestuur en programmacommissie Congressen, symposia en netwerkdagen Reis- en verblijfkosten Communicatie, website, publicaties Accountantskosten Bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering Overige kosten Specificatie financiële baten en lasten Realisatie 2014 Begroot 2014 Realisatie 2013 Rente leningen u/g Rente spaarrekening Rente rekening-courant De exploitatiekosten zijn ruim onder de raming gebleven. Voor de Financiële administratie waren geen kosten meer begroot, omdat besloten is de boekhouding deels in eigen beheer te nemen. De kosten van Alterim voor interne controle en jaarrekening zijn verantwoord onder Overige kosten. Voor Bestuur en programmacommissie is uitgegeven. Dit betreft de vacatiegelden en onkosten van een bestuurslid en twee leden van de programmacommissie. Op Congressen, symposia en netwerkdagen zijn de kosten verantwoord van de speciale programmacommissiebijeenkomst en de daaruit voortgekomen intervisiesessies voor buitenland- en landencoördinatoren. Er zijn in 2014 geen kosten gemaakt voor Communicatie, website en publicaties. De overschrijding van de Overige kosten ( 128 bij een raming van 4.000) is vrijwel geheel veroorzaakt door extra noodzakelijke inzet van Alterim voor meekijken met de boekhouding. Rentebaten. Het tijdelijke overschot aan liquide middelen is gedeeltelijk op spaarrekeningen gestald. Er is iets meer rente ontvangen dan (conservatief) was geraamd. 20

21 Financiële positie Mutatie Middelen op lange termijn Eigen vermogen Vastgelegd op lange termijn Vaste Activa Netto werkkapitaal Middelen op korte termijn Crediteuren Overige schulden Beschikbaar Aangewend voor Vorderingen Liquide middelen

22 Grondslagen voor waardering van activa en passiva en resultaatbepaling De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de eigen Richtlijn voor de jaarverslaglegging van het NWB Fonds (zoals de luidt vanaf 1 januari 2014). Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de afzonderlijke balanspost anders is vermeld, worden de activa en de passiva opgenomen tegen de nominale waarde. De baten en lasten worden tijdsevenredig toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben. Hierbij wordt een bestendige gedragslijn gevolgd. Dit houdt in dat in de balans rekening wordt gehouden met de aan een periode toe te rekenen bedragen die in een andere periode zijn of worden ontvangen, dan wel betaald. Baten worden slechts opgenomen voor zover ze op de balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien ze voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. De bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Financiële vaste activa. De leningen zullen tot de vervaldag worden aangehouden. Vorderingen en overlopende activa. Deze vorderingen hebben een verwachte looptijd van maximaal een jaar. Liquide middelen. De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van het Fonds. Stamvermogen. Dit is het totaal van de ontvangen schenkingen van de NWB Bank (en eventuele andere schenkingen of nalatenschappen). Ontvangsten van de NWB Bank (en eventuele andere schenkingen of nalatenschappen) worden direct ten gunste van het stamvermogen gebracht en lopen derhalve niet via de staat van baten en lasten. Continuïteitsreserve. Op 31 mei 2010 heeft het bestuur van het eigen vermogen afgezonderd om onverwachte kortlopende verplichtingen tijdelijk te overbruggen of om calamiteiten op te vangen. Algemene reserve. Deze is opgebouwd uit de resultaatbestemmingen van afgesloten boekjaren en is vrij besteedbaar. Kortlopende schulden. Dit zijn alleen de kortlopende schulden die binnen twaalf maanden na de balansdatum kunnen worden opgeëist. Langer lopende schulden (toegezegde financiële bijdragen voor het tweede en derde jaar of eventueel nog latere jaren) worden vermeld bij de niet in de balans opgenomen verplichtingen. 22

23 Bijlage: Overzicht financiering lopende projecten 09/03 HSK, Indonesië Banger /01 A&M, Egypte WOP Z /04 WRIJ, Nicaragua LL /05 A&M, Egypte Channel R /06B DOM, Mozambique Zambeze /07 HDSR, Nicaragua - Matagalpa /01 WGS, Zuid-Afrika Remote S /02 WF, Mozambique Sul /03 A&M, Egypte G Governance /04 WHD, Ethiopië - Adama /05 ZZL, Ethiopië WGP Aw ash /06 UvW, Zuid-Afrika CMA s /07 NZV, Nicaragua / Honduras /08 WRD, Vietnam HCMC /01 WRIJ, Nicaragua LL /02 UvW, Bangladesh Impuls /03 UvW, Mozambique Impuls /04 UvW, Impuls InnoWaSK /01 ZZL, Ethiopië WGIP Aw ash /02 WWn, Ethiopië WGP Abbay /03 NZV, Nicaragua K&P DWA A13 WWn, Ethiopië Addis Ababa A14 WWn, Ethiopië - Abbay