Gemeente Geetbets: toelichting gemeenteraad van maandag 30 oktober 2017. OPENBAAR NOTULEN 1. Goedkeuring notulen van 25 september 2017. De notulen werden samen met de dagorde aan de leden van de gemeenteraad bezorgd. Als er hierover geen opmerkingen zijn, kunnen deze goedgekeurd worden. De notulen goed te keuren. ALGEMENE FINANCIERING 2. Kerkfabriek O.L.Vrouw Vrede Hogen: budgetwijziging 2017 De samenvatting van de budgetwijziging 2017 ziet er als volgt uit: Overzicht Oorspronkelijk Wijziging Na wijziging Budget 2017 Exploitatieontvangsten 3.671,00 +515,55 4.186,55 11 Gebouw van de eredienst 0,00 + 515,55 515,55 Exploitatie-uitgaven 15.739,00 +515,55 16.254,55 21 Gebouw van de eredienst 8.200,00 + 515,55 8.715,55 Investeringsontvangsten 0,00 + 3.588,48 3.588,48 31 Gebouw van de eredienst 0,00 + 3.588,48 3.588,48 Investeringsuitgaven 0,00 + 1.158,56 1.158,56 41 Gebouw van de eredienst 0,00 + 1.158,56 1.158,56 Overzicht na budgetwijziging Exploitatieontvangsten 3.671,00 +515,55 4.186,55 Exploitatie-uitgaven 15.739,00 +515,55 16.254,55 Investeringsontvangsten 0,00 + 3.588,48 3.588,48 Investeringsuitgaven 0,00 + 1.158,56 1.158,56 De gemeenteraad dient akte te nemen van de budgetwijziging 2017 van de kerkfabriek O.L.Vrouw Vrede Hogen. Gemeente Geetbets: Toelichting gemeenteraad maandag 30 oktober 2017 1/13
3. Kerkfabriek O.L.Vrouw van de Vrede Hogen: budget 2018. De gemeentelijke bijdrage 2018 voor de kerkfabriek O.L.Vrouw van de Vrede Hogen bedraagt 10.508,56 waarvan 6.148,41 voor rekening van gemeente Geetbets in de exploitatiekosten en 0,00 in de investeringskosten. De gemeenteraad dient akte te nemen van het budget 2018 van de kerkfabriek O.L.Vrouw van de Vrede Hogen. 4. Kerkfabriek O.L.Vrouw Bezoeking Grazen: budget 2018. De gemeentelijke bijdrage 2018 voor de kerkfabriek O.L.Vrouw Bezoeking Grazen bedraagt 23.753,54 in de exploitatiekosten en 0.00 in de investeringskosten. De gemeenteraad dient akte te nemen van het budget 2018 van de kerkfabriek O.L.Vrouw Bezoeking Grazen. 5. Kerkfabriek St. Ambrosius Rummen: budget 2018. De gemeentelijke bijdrage 2018 voor de kerkfabriek St. Ambrosius Rummen bedraagt 22.469,08 in de exploitatiekosten en 0.00 in de investeringskosten. De gemeenteraad dient akte te nemen van het budget 2018 van de kerkfabriek St. Ambrosius Rummen. 6. Kerkfabriek St.-Paulus Geetbets: budget 2018. De gemeentelijke bijdrage 2018 voor de kerkfabriek St.-Paulus Geetbets bedraagt 11.065,04 in de exploitatiekosten en 0.00 in de investeringskosten. De gemeenteraad dient akte te nemen van het budget 2018 van de kerkfabriek St.-Paulus Geetbets. Gemeente Geetbets: Toelichting gemeenteraad maandag 30 oktober 2017 2/13
Meerjarenplan-budget-rekening 7. Meerjarenplan aanpassing 5 (2014-2019). De staat van het financieel evenwicht is als volgt: Resultaat op kasbasis 2017 2018 2019 I. Exploitatiebudget (B-A) 918.506,97 1.093.354,10 1.100.630,86 A. Uitgaven 5.951.980,41 5.731.658,05 5.763.214,67 B. Ontvangsten 6.870.487,38 6.825.012,15 6.863.845,53 II. Investeringsbudget (B-A) -2.452.476,90-253.914,22-243.440,54 A. Uitgaven 3.736.976,86 253.914,22 243.440,54 B. Ontvangsten 1.284.499,96 0,00 0,00 III. Andere (B-A) 1.407.696,90-646.837,24-605.452,53 A. Uitgaven 734.754,29 890.921,54 845.320,37 B. Ontvangsten 2.142.451,19 244.084,30 239.867,84 IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) -126.273,03 192.602,64 251.737,79 216.865,80 90.592,77 283.195,41 90.592,77 283.195,41 534.933,20 0,00 0,00 0,00 VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) 90.592,77 283.195,41 534.933,20 Autofinancieringsmarge 2017 2018 2019 I. Financieel draagvlak (A-B) 1.229.926,77 1.380.014,18 1.364.452,95 A. Exploitatieontvangsten 6.870.481,38 6,825.012,15 6.863.845,53 B. Exploitatie-uitgaven exclusief de nettokosten van schulden (1-2) 5.640.560,61 5.444.997,97 5.499.392,58 1. Exploitatie-uitgaven 5.951.980,41 5.731.658,05 5.763.214,67 2. Nettokosten van schulden 311.419,80 286.660,08 263.822,09 II. Netto periodieke leningsuitgaven (A+B) 1.003.722,90 1.136.585,17 1.069.274,62 A. Netto-aflossingen van schulden 692.303,10 849.925,09 805.452,53 B. Nettokosten van schulden 311.419,80 286.660,08 263.822,09 III. Autofinancieringsmarge (I-II) 226.203,87 243.429,01 295.178,33 De aanpassing van het meerjarenplan 5 2014-2019 goed te keuren. Gemeente Geetbets: Toelichting gemeenteraad maandag 30 oktober 2017 3/13
8. Budgetwijziging 1-2017. De synthese van de budgetwijziging ziet er als volgt uit: Resultaat op kasbasis MJP 4 2014-2019 BW 1 2017 Verschil I. Exploitatiebudget (B-A) 1.090.155,03 918.506,97 171.648,06 A. Uitgaven 5.729.687,93 5.951.980,41-222.292,48 B. Ontvangsten 6.819.842,96 6.870.487,38-50.644,42 II. Investeringsbudget (B-A) -1.306.997,72-2.452.476,90 1.145.479,18 A. Uitgaven 1.323.697,72 3.736.976,86-2.413.279,14 B. Ontvangsten 16.700,00 1.284.499,96-1.267.799,96 III. Andere (B-A) 668.088,71 1.407.696,90-739.608,19 A. Uitgaven 734.734,48 734.754,29-19,81 B. Ontvangsten 1.402.823,19 2.142.451,19-739.628,00 1. Op te nemen leningen en leasings 1.360.372,00 2.100.000,00-739.628,00 2. Terugvordering van aflossing van financiële schulden 42.451,19 42.451,19 0,00 3. Overige transacties 0,00 0,00 0,00 IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) 451.246,02-126.273,03 577.519,05 165.847,73 216.865,80-51.018,07 617.093,75 90.592,77 526.500,98 0,00 0,00 0,00 VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) 617.093,75 90.592,77 526.500,98 Autofinancieringsmarge MJP 2014-2019 BW 2016 Verschil I. Financieel draagvlak (A-B) 1.401.574,83 1.229.923,77 171.648,06 A. Exploitatieontvangsten 6.819.842,96 6.870.487,38-50.644,42 B. Exploitatie-uitgaven exclusief de nettokosten van schulden (1-2) 5.418.268,13 5.640.560,61-222.292,48 1. Exploitatie-uitgaven 5.729.687,93 5.951.980,41-222.292,48 2. Nettokosten van schulden 311.419,80 311.419,80 0,00 II. Netto periodieke leningsuitgaven (A+B) 1.003.703,09 1.003.722,90-19,81 A. Netto-aflossingen van schulden 692.283,29 692.303,10-19,81 B. Nettokosten van schulden 311.419,80 311.419,80 0,00 Gemeente Geetbets: Toelichting gemeenteraad maandag 30 oktober 2017 4/13
Autofinancieringsmarge MJP 2014-2019 BW 2016 Verschil III. Autofinancieringsmarge (I-II) 397.871,74 226.203,87 171.667,87 De budgetwijziging 1/2017 goed te keuren. ALGEMEEN BELEID Intergemeentelijke samenwerking 9. Bespreking agenda bijzondere algemene vergadering Ecowerf. De bijzondere algemene vergadering van EcoWerf zal plaatsvinden op 22 november 2017. De agenda van de bijzonder algemene vergadering is als volgt: 1. Samenstelling van het bureau 2. Goedkeuring verslag vorige vergadering d.d. 21/06/2017 3. Budgetten 2018 4. Werkingsbijdragen 2018 5. Opvraging gemeentelijke en provinciale bijdrage werkingskosten 2018 cf. artikel 15.2 van de statuten 6. Benoeming van nieuw lid in de Raad van Bestuur gemeente Geetbets 7. Diversen Jean-Pierre Nyns en Bart Vlayen werden in vergadering van 26 mei 2014 respectievelijk als effectieve en plaatsvervangende vertegenwoordigers aangeduid voor alle algemene en buitengewone algemene vergaderingen van Ecowerf. De dagorde van de bijzondere algemene vergadering goed te keuren en de vertegenwoordiger op te dragen dit eveneens te doen in de bijzondere algemene vergadering. 10. Bespreking agenda algemene vergadering Interleuven. De algemene vergadering van interleuven zal plaatsvinden op 29 november 2017. De agenda van de algemene vergadering is als volgt: 1. Samenstelling van het bureau. 2. Goedkeuring verslag algemene vergadering dd. 14.06.2017. 3. Strategie en te ontwikkelen activiteiten 2018. 4. Begroting 2018. 5. Diversen Jean-Pierre Nyns en Elke Allard werden in vergadering van 26 mei 2014 respectievelijk als effectieve en plaatsvervangende vertegenwoordigers aangeduid voor alle algemene en buitengewone algemene vergaderingen van Interleuven. De dagorde van de algemene vergadering goed te keuren en de vertegenwoordiger op te dragen dit eveneens te doen in de algemene vergadering. Gemeente Geetbets: Toelichting gemeenteraad maandag 30 oktober 2017 5/13
11. Bespreking agenda buitengewone algemene vergadering van de PBE. De bijzondere algemene vergadering van PBE zal plaatsvinden op 15 december 2017. De agenda is als volgt: 1. Begroting 2018 2. Te ontwikkelen activiteiten en te volgen strategie 3. Partiële splitsing: 3.1 Voorstel, verslagen en voorafgaande verklaringen Kennisname van: - het splitsingsvoorstel, gezamenlijk opgesteld door de PBE en ORES Assets; - het verslag van de raad van bestuur met betrekking tot de partiële splitsing; - het verslag van de commissaris; In voorkomend geval mededeling van eventuele belangrijke wijzigingen die zich in de activa en passiva van het vermogen van de betrokken en-titeiten hebben voorgedaan sinds de datum van het splitsingsvoorstel (art. 732 WB Venn.) 3.2 Goedkeuring van de partiële splitsing - waarbij de vermogensbestanddelen m.b.t. het elektriciteitsdistribu-tienetbeheer op het grondgebied van de gemeenten Chastre, Incourt, Perwez, Villers-la-Ville, zoals omschreven in het vermelde splitsings-voorstel, afgesplitst en overgedragen worden aan de intercommunale ORES Assets en de aandelen die in ruil daarvoor door ORES Assets worden uitgekeerd enkel aan die 4 gemeenten worden toebedeeld (wiens aandelen in de PBE zullen worden vernietigd); bijgevolg goedkeuring van uittreding uit de PBE en toetreding tot ORES Assets van de gemeenten Chastre, Incourt, Perwez, Villers-la-Ville op grond van artikel 34 lid 2 van het Vlaamse decreet van 6 juli 2001 houdende intergemeentelijke samenwerking; 3.3 Vaststelling van de kapitaalswijzigingen binnen de bij de partiële splitsing betrokken opdrachthoudende vereniging 3.4 Vaststelling van de wijziging van de lijst van deelnemers in addendum I van de statuten 3.5 Opdracht aan de raad van bestuur van PBE tot uitvoering van de geno-men besluiten en volmachten tot uitvoering 3.6 Opdracht aan de notaris tot het verrichten van de nodige publicaties 4. Uittreding provincie Waals-Brabant en vaststelling wijziging van lijst van deel-nemers in addendum I van de statuten 5. Uittreding PBE uit INTER-REGIES cvba 6. Ontslag van bestuurders 7. Statutaire benoemingen (onder voorbehoud) De gemeente is aangesloten bij de Provinciale Brabantse Energie-maatschappij, afgekort PBE, opdrachthoudende vereniging (verder PBE ) wat betreft de distributie van elektriciteit. De PBE is een gewestgrensoverschrijdende opdrachthoudende vereniging die optreedt als distributienetbeheerder. De Waalse gemeenten Chastre, Incourt, Perwez en Villers-la-Ville zijn aangesloten bij de PBE voor wat betreft de distributie van elektriciteit. De gemeenten Chastre, Incourt en Perwez zijn reeds aangesloten bij de intercommunale ORES Assets wat betreft de distributie van gas. Gemeente Geetbets: Toelichting gemeenteraad maandag 30 oktober 2017 6/13
Het samenwerkingsakkoord van 13 februari 2014 tussen het Vlaamse Gewest, het Waalse Gewest en het Brussels Hoofdstedelijk Gewest betreffende de gewestgrensoverschrijdende intercommunales, bepaalt dat het recht van het Gewest waartoe de publiekrechtelijke rechtspersonen behoren die samen de meerderheid van de aandelen bezitten, van toepassing is op de organisatie en de werking van en het bestuurlijk toezicht op de gewestgrensoverschrijdende intercommunales. De PBE is bijgevolg onderworpen aan het toepasselijke recht van het Vlaamse Gewest en aan het bestuurlijk toezicht van het Vlaamse Gewest. De bijzondere wet van 6 januari 2014 met betrekking tot de Zesde Staatshervorming heeft het toezicht op de distributienettarieven voor elektriciteit en gas op 1 juli 2014 van de federale regulator naar de gewestelijke regulatoren overgeheveld. De volgende regulatoren zijn vanaf 1 juli 2014 bevoegd voor deze materies: de Commission wallonne pour l Energie (verder "CWaPE") in het Waalse Gewest en de Vlaamse Regulator van de Elektriciteits- en Gasmarkt (verder "VREG") in het Vlaamse Gewest. De tariefmethodologieën goedgekeurd door de Waalse en Vlaamse regulatoren zijn van toepassing op al de gemeenten van het betrokken gewest zodoende dat de gewestgrensoverschrijdende distributienetbeheerders verschillende tarieven moeten toepassen in functie van de tarifaire methodologie eigen aan ieder gewest. De tariefmethodologieën van de gewestelijke regulatoren zijn verschillend en aan de gewestgrensoverschrijdende distributienetbeheerders worden verschillende financiële dossiereisen en verschillende tarieven opgelegd voor de gemeenten van ieder betrokken gewest. De toenemende verschillen tussen de gewesten zijn eveneens merkbaar in de openbare dienstverplichtingen van de distributienetbeheerders en in de technische reglementen. De kosten verbonden aan de tariefmethodologie moeten enkel door de betrokken gemeenten behorend tot het gewest gedragen worden. Uit de bovenstaande elementen volgt dat gemeenten die lid zijn van een intercommunale uit een ander gewest daarmee in een ongunstige financiële situatie terechtkomen aangezien de betrokken intercommunales zich verplicht zien tot het invoeren van een specifiek voor hen geldende tariefregeling. Deze eigen tariefregeling voor de inwoners van gemeenten uit een ander gewest brengt onvermijdelijk een tariefverhoging met zich mee die nu reeds zichtbaar is en die in de toekomst nog meer uitgesproken zal zijn, dit is het logische gevolg van het verlies aan schaalvoordeel. Bovendien wordt ATRIAS (een nieuw technisch platform voor de structurering en uitwisseling van de marktgegevens tussen de spelers van de Belgische energiesector) verwacht vanaf het derde trimester 2018 live te gaan zodat de PBE met de 4 Waalse gemeenten in haar midden een grote bijkomende investering zal moeten doen om de ontwikkeling van voornoemd platform te kunnen toepassen voor de marktwerking van haar Waalse distributienetgebruikers. Deze kosten in zo n geval ofwel integraal terechtkomen in de distributienettarieven die van toepassing zouden zijn op het grondgebied van de Waalse PBE-gemeenten ofwel leiden tot een grotere druk op de vergoeding van de geïnvesteerde kapitalen en het gemeentelijk dividend. Verscheidene Waalse gemeenten bevinden zich in deze situatie, waaronder Chastre, Incourt, Perwez en Villers-la-Ville, aangesloten bij de PBE. Het blijkt dat verscheidene Waalse en Vlaamse gemeenten die zich in de geschetste situatie bevinden, zich reorganiseren door uit te treden uit de intercommunale waarvan ze lid zijn en toe te treden tot een intercommunale uit het eigen gewest. Bijgevolg is het aangewezen dat de gemeenten van het Waals gewest aangesloten bij PBE uittreden uit deze intercommunale en toetreden tot een Waalse distributienetbeheerder. Gemeente Geetbets: Toelichting gemeenteraad maandag 30 oktober 2017 7/13
Een vervroegde uittreding is mogelijk op grond van artikel 34 lid 2 van het Vlaamse decreet van 6 juli 2001 houdende intergemeentelijke samenwerking ten gevolge van een gebiedsuitwisseling tussen distributienetbeheerders en mits de gemeente en de betrokken distributienetbeheerders daarmee instemmen en afspraken hebben over de modaliteiten tot uitvoering ervan. De gemeenten Chastre, Incourt, Perwez en Villers-la-Ville hebben de principebeslissing genomen, onder voorbehoud van onder meer haar definitief akkoord, toe te treden tot ORES Assets. Een overgang van de Waalse gemeenten van de PBE naar ORES Assets laat toe de gebiedsuitwisseling van artikel 34 lid 2 Decreet 6 juli 2001 te realiseren. In dat kader worden de nodige afspraken zoals hierna weergegeven gemaakt. Uit besprekingen tussen enerzijds de burgemeesters van de 4 Waalse gemeenten van de PBE en anderzijds vertegenwoordigers van ORES Assets en de PBE is gebleken dat zowel ORES Assets als de PBE deze gebiedsuitwisseling willen ondersteunen en realiseren via een partiële splitsing (artikel 677 en 728 e.v. van het Wetboek van Vennootschappen) waarbij de PBE een deel van haar patrimonium met name het distributienetbeheer in haar 4 Waalse gemeenten afsplitst naar ORES Assets en waarbij enkel de 4 Waalse gemeenten in ruil hiervoor ORES Assets-aandelen ontvangen. Dat dergelijke partiële splitsing ook in de principebeslissing werd onderschreven. Met de oproeping tot de buitengewone algemene vergadering werden de volgende stukken meegedeeld: toelichting budget, het splitsingsvoorstel, het omstandig schriftelijk verslag van de raad van bestuur van de PBE i.v.m. de partiële splitsing, het verslag van de commissaris. ORES Assets en de PBE stellen aan de gemeenten voor om de transfert naar ORES Assets via een partiële splitsing mogelijk te maken per 1 januari 2018 waarbij de buitengewone algemene vergadering die over de splitsing beslist, wordt gehouden op 15 december 2017. De partiële splitsing zal uitvoering kennen onder voorbehoud van eenzelfde besluitvorming door de algemene vergadering van ORES Assets. Er is dan ook een definitieve beslissing van de gemeenteraad over de partiële splitsing nodig teneinde de gemeente toe te laten als vennoot te stemmen over de agenda van de buitengewone algemene vergadering. De werkmaatschappij INFRAX zal nog tijdens een overgangsperiode na 1 januari 2018 het distributienetbeheer uitvoeren in naam en voor rekening van ORES/ORES Assets. Dat de werkmaatschappijen en de betrokken distributienetbeheerders afspraken maakten over de operationele uitvoering en de werking op het terrein. Sandy Monette en Roland Strouven werden in vergadering van 25 februari 2013 respectievelijk als effectieve en plaatsvervangende vertegenwoordigers aangeduid voor alle algemene en buitengewone algemene vergaderingen van de PBE. De gemeente heeft haar volmachtdrager(s) reeds aangeduid voor de volledige legislatuur. De bepaling van het mandaat moet echter voor iedere algemene vergadering herhaald worden. De dagorde van de buitengewone algemene vergadering van de PBE van 15 december 2017 goed te keuren en de vertegenwoordiger op te dragen dit eveneens te doen in de buitengewone algemene vergadering. Gemeente Geetbets: Toelichting gemeenteraad maandag 30 oktober 2017 8/13
12. Bespreking agenda buitengewone algemene vergadering van Riobra. De buitengewone algemene vergadering van Riobra zal plaatsvinden op 24 november 2017. De agenda is als volgt: 1. Toelichting financieel overzicht kalenderjaar 2017 2. Bespreking strategie en activiteiten 2018 + goedkeuring begroting boekjaar 2018 3. Diversen/rondvraag. De begroting 2018 werd opgesteld op basis van de begroting binnen Infrax. Om een goed inzicht te geven in de evolutie van de cijfers worden de begrotingsgegevens 2018 en de resultaten van de voorgaande jaren grafisch weergegeven. Concreet worden dus naast de begroting 2018 de actuals voor 2014, 2015 en 2016 (reeds afgesloten boekjaren) en de begroting voor het jaar 2017 zoals goedgekeurd door de BAV van eind 2016 grafisch weergegeven. 1. Bedrijfsopbrengsten In een eerste grafiek wordt de evolutie van de omzet weergegeven. De omzet van Riobra wordt grotendeels bepaald door de inkomsten uit saneringsbijdragen ( 14.718.019). De eerste afrekeningen met de drinkwatermaatschappijen geven aan dat de nieuwe tariefstructuur die begin 2015 werd ingevoerd (met een vast en een variabel deel) budgetneutraal is. Deze finale afrekeningen van deze nieuwe tariefstructuur lopen nog door tot eind 2017. Voor 2018 wordt daarom enkel rekening gehouden met een indexatie van de saneringsbijdragen ten opzichte van het budget 2017. Naast de omzet vanuit de saneringsbijdragen worden in 2018 nog 159.187 geboekt als andere bedrijfsopbrengsten. Het betreft de compensaties voor de subsidies voor scheidingswerken op privé domein die conform de afspraken hierover eerst geprefinancierd worden door Riobra en nadien gecompenseerd worden uit het investeringsfonds van de vennoten. Deze compensatie vanuit het investeringsfonds wordt gebudgetteerd als bedrijfsopbrengst. Voor 2018 is de Gemeente Geetbets: Toelichting gemeenteraad maandag 30 oktober 2017 9/13
verwachting dat er iets meer subsidies zullen worden uitbetaald dan in 2017. Dit hangt samen met de lopende en geplande investeringsprojecten. 2. Bedrijfskosten In de volgende grafiek wordt de evolutie van de bedrijfskosten weergegeven. Ten opzichte van het budget 2017 is er een daling van de bedrijfskosten met ca..600.000 Door de integratie van de uni-disciplinaire rioleringscel binnen de multi-disciplinaire activiteiten in Vlaams Brabant kan ten opzichte van het budget 2017 een aanzienlijke besparing gerealiseerd worden op het rechtstreeks aangerekende personeel (PERS) ( - 800.000). Deze besparing wordt deels gecompenseerd door een stijging van de kost voor materialen en aannemers (MAT + AAN) met ca.. 200.000 Dit zijn de kosten die geboekt worden voor interventies op huisaansluitingen of hoofdriolen en de overige (preventieve) onderhouds- en exploitatiekosten. De afschrijvingen (AFSCHR) zijn een gevolg van de gebudgetteerde investeringen. Indien zoals de voorgaande jaren het gebudgetteerde niveau niet gehaald wordt, zullen de afschrijvingen uiteraard ook lager uitvallen in realiteit. Voor budget 2018 wordt rekening gehouden met een zo realistisch mogelijk investeringsvolume. Onderstaande grafiek toont de evolutie van de nettoinvesteringen (investeringsuitgaven min tussenkomsten en subsidies). Ten opzichte van het budget 2017 betekent dit dat het niveau van de afschrijvingen min of meer constant blijft. Ten opzichte van realiteit 2016 wordt wel rekening gehouden met een substantieel hoger investeringsvolume en dus een stijging van de afschrijvingen. Gemeente Geetbets: Toelichting gemeenteraad maandag 30 oktober 2017 10/13
Door de nieuwe investeringsregels, gecombineerd met een aangroei in de investeringen bij de gemeenten richting gemeenteraadsverkiezingen, is de verwachting dat dit hogere investeringsvolume ook effectief gerealiseerd kan worden. Diversen (DIV) betreffen de overheadkosten (onder meer werking bestuursorganen). Hier zien we geen beweging ten opzichte van het budget 2017. De middelen die toegevoegd worden aan het investeringsfonds van de gemeenten (ca. ) 2,5 mio vormen een belangrijk onderdeel van deze kosten. Voor voorzieningen en waardeverminderingen (Voorz+WV) werd slechts een beperkt budget van 15.000 opgenomen, dit is niet zichtbaar op de grafiek. Activering tot slot betreft het overboeken van 2,5% kosten uit de OPEX naar de CAPEX conform de waarderingsregels van Riobra. In principe moeten hiermee de projectmanagementkosten afgedekt worden die door de medewerkers worden gepresteerd op de investeringen. 3. Bedrijfsresultaat Rekening houdend met de voornoemde bedrijfsopbrengsten en kosten is er voor 2018 een positief bedrijfsresultaat begroot van.1.719.927 4. Financieel resultaat Financiële opbrengsten ( ) 1.005.881 zijn voornamelijk afkomstig van de kapitaalssubsidies op de investeringen. Het niveau van de kapitaalssubsidies volgt in principe het niveau van de investeringen, alleen is het moeilijk in te schatten op welke ogenblik de subsidies effectief bekomen zullen worden. Ook de dividenden uitgekeerd door Infrax cvba en de interesten op de liquiditeiten van Riobra dragen bij aan de financiële opbrengsten. De financiële kosten worden voornamelijk bepaald door de interestlasten die betaald dienen te worden op de EMTN-lening en de openstaande schuld bij Fortis ( 790.315) Gemeente Geetbets: Toelichting gemeenteraad maandag 30 oktober 2017 11/13
5. Totaal resultaat Rekening houdend met het bedrijfsresultaat, het financieel resultaat en de belastingen ( 2.657), geeft het budget 2018 een finaal positief resultaat van 1.931.725. Gemeente Geetbets: Toelichting gemeenteraad maandag 30 oktober 2017 12/13
Bedoeling is dit resultaat volledig te reserveren binnen Riobra zodat het kan aangewend worden voor de toekomstige uitgaven in riolering. De verdere groei in activiteiten zoals geëist door de Europese en Vlaamse richtlijnen, zal het boekhoudkundig resultaat de komende jaren onder druk zetten. De opgebouwde reserves zullen dan toelaten deze groei te financieren zonder verdere tariefverhoging. Jo Roggen en Chris Jamar werden in vergadering van 26 mei 2014 respectievelijk als effectieve en plaatsvervangende vertegenwoordigers aangeduid voor alle algemene en buitengewone algemene vergaderingen van Riobra. De bepaling van het mandaat moet echter voor iedere algemene vergadering herhaald worden. De dagorde van de buitengewone algemene vergadering van Riobra van 24 november 2017 goed te keuren en de vertegenwoordiger op te dragen dit eveneens te doen in de buitengewone algemene vergadering. Gemeente Geetbets: Toelichting gemeenteraad maandag 30 oktober 2017 13/13