Toelichting Uniform Pensioenoverzicht 2014 Belangrijke onderdelen van uw UPO Op uw Uniform Pensioenoverzicht (UPO) vindt u relevante gegevens over uw pensioen regeling, over wat u tot nu toe aan pensioen heeft opgebouwd en over wat u kunt opbouwen als u tot uw pensioneren bij Dow werkzaam blijft Maar u leest ook wat er geregeld is bij arbeidsongeschiktheid en waar uw nabestaanden op kunnen rekenen in het geval u komt te overlijden Een belangrijk overzicht dus Maar het is ook omvangrijk en soms ingewikkeld om de betekenis van de getallen in de juiste context te plaatsen Daarom geeft Dow Pensioenfonds u in deze folder uitleg en achtergrondinformatie over de meest relevante cijfers in uw UPO In deze folder is gebruik gemaakt van voorbeeldgetallen om aan te geven waar welke cijfers staan Met behulp van deze folder en uw UPO kunt u uw pensioensituatie doorgronden Heeft u na het bestuderen van deze folder een vraag? Dan kunt u telefonisch terecht op telefoonnummer +31 (0)45-5763221 U kunt uw vraag ook mailen naar pf-dow@azleu
Het pensioenplan bij Dow Het pensioenplan bij Dow bestaat uit twee onderdelen: de basisregeling (bestaande uit een eindloonregeling voor uw salaris en een middelloonregeling voor uw ploegentoeslag) en de beschikbare premieregeling Deze worden door de wet getypeerd als respectievelijk uitkeringsovereenkomst en premie overeenkomst Basisregeling De basisregeling bestaat uit twee onderdelen Het eerste onderdeel is de eindloonregeling, wat betekent dat de hoogte van uw pensioen is gebaseerd op het gemiddelde salaris dat u de laatste twee jaar van uw carrière bij Dow ontving Ieder jaar dat u bij Dow gewerkt heeft, bouwt u een bepaald percentage van dit eindloon aan pensioen op Het tweede onderdeel is de middelloonregeling Dit is gebaseerd op de gemiddelde hoogte van uw ploegentoeslag Ieder jaar dat u bij Dow ploegentoeslag heeft ontvangen, heeft u een bepaald percentage van de ploegentoeslag van dat jaar opgebouwd aan pensioen Beschikbare premieregeling In de beschikbare premieregeling bouwt u een pensioenkapitaal op Ieder jaar dat u een Performance Award of Sales Incentive Award krijgt, bouwt u een bepaald percentage van dit bedrag op in de beschikbare premieregeling De hoogte van dit percentage hangt af van uw leeftijd Als u voor 1 juli 2006 in dienst was bij Dow, heeft u de keuze gekregen om deel te nemen aan de beschikbare premieregeling Als u na deze datum in dienst bent gekomen, neemt u automatisch deel Keuzemogelijkheden Keuzemogelijkheden rond uw pensioneren Op het Uniform Pensioenoverzicht staan de bedragen die u ontvangt bij pensionering Bij ingang van uw pensioen is het mogelijk uw pensioenuitkering op onderstaande wijze aan te passen aan uw persoonlijke wensen Deze pensioenkeuzes leiden tot een verandering in de hoogte van uw pensioen Eerder stoppen met werken U heeft de mogelijkheid om, in overleg met Dow, de ingangsdatum van uw ouderdomspensioen te vervroegen Dit kan op zijn vroegst vanaf 60 jaar De mogelijkheid eerder te stoppen met werken wordt ook wel vervroeging van de pensioendatum genoemd Deeltijdpensioen In sommige gevallen is het mogelijk in deeltijd met pensioen te gaan U gaat dan minder werken en laat uw pensioen deels ingaan Als u met deeltijdpensioen wilt gaan, kunt u de mogelijkheden bespreken met uw leidinggevende Uitruil partnerpensioen Op de pensioendatum is het mogelijk het partnerpensioen uit te ruilen voor ouderdomspensioen of andersom Uw totale pensioenpot blijft natuurlijk gelijk Dus als u bijvoorbeeld kiest voor een hoger partnerpensioen, wordt uw eigen pensioen lager Andersom geldt dat wanneer u ervoor kiest het partnerpensioen helemaal te laten vervallen (bijvoorbeeld omdat u geen partner heeft), uw eigen pensioen hoger wordt Er zijn vier mogelijkheden: 1 Een nabestaandenpensioen gelijk aan ouderdomspensioen 2 Een nabestaandenpensioen van 70% van het ouderdomspensioen (dit is de standaardregeling) 3 Een nabestaandenpensioen ter hoogte van 50% van het ouderdomspensioen 4 Geheel vervallen van het nabestaandenpensioen (alleen ouderdomspensioen) Met uitzondering van de standaardregeling moet de eventuele partner akkoord gaan met de uitruil In het factorenreglement is door middel van tabellen aangegeven wat uitruil voor effecten heeft op de absolute hoogte van het ouderdomspensioen Variëren hoogte pensioenuitkering De pensioenregeling van Dow biedt ook de mogelijkheid de pensioenuitkering door de jaren heen in hoogte te laten variëren Naar keuze kunt u kiezen voor een hogere pensioenuitkering gedurende vijf of tien jaar en daarna levenslang een lagere pensioen uitkering Deze mogelijkheid biedt oplossingen voor specifieke persoonlijke omstandigheden Dit kan interessant zijn als u de eerste jaren een hoger inkomen nodig heeft omdat u bijvoorbeeld studerende kinderen heeft, of een hypotheekverplichting heeft die na een aantal jaar wegvalt Maar het is ook mogelijk om gedurende de eerste vijf of tien jaar van pensionering de uitkering jaarlijks - met 2% of met 3% - te laten stijgen Aan de mogelijkheden is een aantal voorwaarden verbonden Tegen de tijd dat uw pensioen in zicht komt, wordt u hierover geïnformeerd Daarnaast is het mogelijk voor medewerkers die zijn geboren in of na 1950 en die voor hun AOW-gerechtigde leeftijd willen stoppen met werken om een gedeelte van het ouderdomspensioen om te zetten in een tijdelijke uitkering die het tijdelijk gebrek aan AOW-uitkering (van uw pensioendatum tot aan uw AOW-leeftijd) opvangt Dit heet een overbruggingspensioen 3
Totaaloverzicht Uniform Pensioenoverzicht 2014 1 2 Welk totaalpensioen kunt u verwachten? Op het totaaloverzicht van uw Uniform Pensioenoverzicht staat zowel een bedrag uit de basisregeling als een bedrag uit de beschikbare premieregeling Verderop in deze toelichting worden de belangrijkste onderdelen van beide pensioenregelingen besproken In het eerste vak ziet u de bedragen die u heeft opgebouwd tot 31 december 2013 In het tweede vak ziet u welke bedragen u kunt bereiken als u tot uw 65 e in dienst blijft bij Dow Deze bedragen zijn exclusief een eventuele AOW-uitkering Als u in Nederland woont, kunt u voor meer informatie over de hoogte van uw AOW-uitkering terecht op wwwmijnpensioenoverzichtnl Wat is er geregeld bij uw overlijden? Uw pensioenregeling biedt in geval van uw overlijden financiële zekerheid aan uw nabestaanden door middel van een uitkering uit zowel de basisregeling als de beschikbare premieregeling U leest meer over het nabestaandenpensioen in de punten 6 en 11 van deze toelichting 1 2 3 Totaaloverzicht Uniform Pensioenoverzicht 2014 Hierbij ontvangt u uw pensioenoverzicht per 31 december 2013 Uw pensioenoverzicht is gebaseerd op de gegevens in onze administratie zoals die op 31 december 2013 bij ons bekend zijn Uw pensioenregeling bestaat uit een basisregeling en eventueel een beschikbare premieregeling Een totaaloverzicht van uw pensioensituatie ziet u hieronder In de bijlagen is een uitsplitsing per regeling opgenomen, inclusief een toelichting Welk totaalpensioen kunt u verwachten? Als uw huidige dienstverband zou worden beëindigd per 31 december 2013, bedragen uw aanspraken: Bruto pensioen per jaar Vanaf 65 jaar, zolang u leeft Uit basisregeling 32918,69 Uit beschikbare premieregeling 2335,16 Totaal 35253,85 Als u uw huidige dienstverband voortzet tot 65 jaar ontvangt u: Bruto pensioen per jaar Vanaf 65 jaar, zolang u leeft Uit basisregeling 37969,01 Uit beschikbare premieregeling 2335,16 Totaal 40304,17 Voor de beschikbare premieregeling zijn wij uitgegaan van een voorbeeldrendement van 4% en de huidige tarieven De hoogte van het uiteindelijk uit te keren pensioen hangt af van het gerealiseerde rendement en de tarieven op het moment van pensioneren Naast het ouderdomspensioen ontvangt u vanaf de AOW-gerechtigde leeftijd een AOW uitkering, wanneer u minimaal één jaar woonachtig bent geweest in Nederland Wat is er geregeld bij uw overlijden? Bij overlijden tijdens uw dienstverband (voor uw pensioendatum) ontvangt uw partner: Vanaf zijn/haar AOW-leeftijd, Bruto pensioen per jaar Tot zijn/haar AOW-leeftijd zolang hij/zij leeft Uit basisregeling 22764,83 22764,83 Uit beschikbare premieregeling 1570,72 1570,72 24335,55 24335,55 Als u overlijdt heeft uw partner mogelijk recht op een op grond van de Algemene nabestaandenwet (Anw) tot de AOW-gerechtigde leeftijd Vanaf die leeftijd ontvangt uw partner AOW uitkering, wanneer deze minimaal één jaar woonachtig is geweest in Nederland Wat is uw totale pensioenaangroei? Factor A Pensioenaangroei in 2013 Uit basisregeling 699,26 Uit beschikbare premieregeling 30,97 Totaal 730,23 3 Wat is uw totale pensioenaangroei? Hier vindt u de zogenaamde factor A Dit is het resultaat van een technische berekening over uw pensioenopbouw De factor A is dus niet wat u feitelijk heeft opgebouwd in 2013 Deze factor heeft u nodig als u uw pensioen (fiscaalvriendelijk) aan wilt vullen met bijvoorbeeld lijfrentes De factor A moet u dan invullen bij de aangifte over 2014 Kijk voor meer informatie op wwwbelastingdienstnl 4
Uitkeringsovereenkomst 4 Opgebouwd pensioen Dit is het bedrag aan jaarlijks pensioen dat u tot en met 31 december 2013 heeft opgebouwd U kunt dit bedrag zien als tussenstand Blijft u werken in uw huidige dienstverband, dan gaat de opbouw van uw pensioen in deze regeling gewoon door DOW Stand per: 31 december 2013 Pensioenovereenkomst: Uitkeringsovereenkomst Uw werkgever: Dow Benelux BV Klantnummer: 038-0123456789-01 Uniform Pensioenoverzicht 2014 Deelnemer Uit dienst? Stel dat uw dienstverband is beëindigd op 31 december 2013, dan is het bedrag dat u leest onder Opgebouwd pensioen de jaarlijkse bruto pensioenuitkering die u vanaf uw 65 e kunt verwachten Dit pensioen wordt uitgekeerd zolang u in leven bent Als u uit dienst gaat en ergens anders gaat werken, heeft u de mogelijkheid om de waarde van het bij Dow opgebouwde pensioen in te brengen in uw nieuwe pensioenregeling Dit heet waardeoverdracht 4 5 BEWAAR UW PENSIOENOVERZICHT ZORGVULDIG LEES OOK DE TOELICHTING DEZE IS ONDERDEEL VAN HET UNIFORM PENSIOENOVERZICHT Voor wie is dit pensioenoverzicht bedoeld? Voor u Voor uw partner Welk pensioen kunt u verwachten? AB Voorbeeld geboren op 1 januari 1900 Burgerservicenummer: 123456789 I Partner geboren op 2 januari 1900 Let op: alle vermelde uitkeringen zijn bruto bedragen per jaar (inclusief vakantiegeld en 13e maand) Hierover moeten dus nog premies en belasting worden betaald Uw pensioen wordt in maandelijkse termijnen uitgekeerd Dit overzicht bevat geen informatie over uw AOW-uitkering Wilt u meer weten over uw AOW? Kijk op wwwmijnpensioenoverzichtnl voor een totaaloverzicht van uw pensioenen en uw AOW Bij pensionering Opgebouwd pensioen per 31 december 2013 U ontvangt vanaf 65 jaar zolang u leeft 32918,69 Te bereiken pensioen Als u uw huidige dienstverband voortzet tot leeftijd 65 jaar, ontvangt u vanaf 65 jaar zolang u leeft 37969,01 Voorwaardelijk pensioen Het te bereiken pensioen houdt rekening met een extra pensioen dat u ontvangt vanaf 65 jaar zolang u leeft 3879,89 De vermelde voorwaardelijke aanspraken worden onvoorwaardelijk indien u tijdens uw pensioenopbouw overlijdt of bij het bereiken van uw 60-jarige leeftijd of op uiterlijk 1 januari 2021 Hiervan is nog niets opgebouwd Zie ook de toelichting 5 Te bereiken pensioen Dit is het bedrag aan jaarlijks bruto pensioen dat u ontvangt als u tot uw pensioneren bij Dow in dienst blijft U ontvangt dit te bereiken pensioen vanaf de reglementaire pensioenleeftijd van 65 jaar Er wordt hierbij uitgegaan van een gelijkblijvend salaris Als uw salaris stijgt, stijgt ook het te bereiken pensioen Naast uw pensioen bij Dow Pensioenfonds ontvangt u mogelijk ook pensioen dat u via andere werk gevers heeft opgebouwd Ook krijgt u later mogelijk een AOW-uitkering Wilt u weten op hoeveel pensioen- en AOW-inkomen u straks in totaal kunt rekenen? Log dan met uw DigiD in op wwwmijnpensioenoverzichtnl Voor meer informatie over de AOW gaat u naar wwwpensioenkijkernl Bent u gedurende uw loopbaan bij Dow gescheiden? Als u gaat scheiden of uw geregistreerd partnerschap beëindigd heeft uw ex-partner recht op een deel van het ouderdomspensioen dat u heeft opgebouwd tijdens de periode dat u met elkaar samen was Dit is geregeld in de Wet verevening pensioenrechten bij scheiding, die sinds mei 1995 van kracht is Hiervan kan door u en uw ex-partner zijn afgeweken in huwelijkse- of partnerschapvoorwaarden of in het echtscheidingsconvenant Met uw scheiding is rekening gehouden als u hierover door ons bent geïnformeerd Het pensioen voor uw partner staat dan apart benoemd Dit bedrag moet nog wel worden afgetrokken van uw opgebouwde en te bereiken pensioen Wanneer uw ex-partner eerder komt te overlijden dan u, ontvangt u weer het volledige ouderdoms pensioen Wanneer u eerder komt te overlijden dan uw ex-partner, krijgt uw ex-partner geen deel meer van uw ouderdomspensioen Uw ex-partner krijgt vanaf dat moment wel een bijzonder partnerpensioen 5
6 Bij overlijden Uw pensioenregeling is er voor u, maar ook voor uw eventuele gezin Bij uw overlijden heeft uw partner en mogelijk ook uw kinderen recht op een uitkering van Dow Pensioenfonds Daarom vindt u op uw Uniform Pensioenoverzicht bedragen die uw partner ontvangt en die uw kinderen ontvangen per kind als u zou komen te overlijden tijdens uw dienstverband bij Dow 6 Bij overlijden Let op: als u uit dienst gaat voor uw pensioendatum, kan het zijn dat de uitkeringen bij overlijden lager worden of vervallen Kijk in de toelichting voor meer informatie Bij uw overlijden Uw partner ontvangt vanaf uw overlijden tot zijn/haar AOW-leeftijd vanaf zijn/haar AOW-leeftijd zolang hij/zij leeft Uw kinderen ontvangen per kind vanaf uw overlijden tot 21-jarige leeftijd of als uw kind studeert of invalide is tot 27-jarige leeftijd 22764,83 22764,83 4552,96 Let op: een scheiding of beëindiging samenwonen heeft invloed op de hoogte van de uitkering voor uw partner als u overlijdt Zie ook de toelichting Uw partner ontvangt Als u komt te overlijden, is er voor uw partner een partnerpensioen geregeld Het bedrag dat u ziet staan is het bruto pensioen per jaar dat uw partner na uw overlijden ontvangt Dit pensioen gaat in vanaf de eerste maand na het overlijden en wordt uitgekeerd zolang uw partner leeft Wie wordt gezien als partner? Uw echtgenoot/echtgenote Uw geregistreerde partner De partner waarmee u samenwoont Het samenwonen moet dan wel zijn vastgelegd in een bij de notaris opgestelde samenlevingsovereenkomst U mag geen directe familie van deze persoon zijn Samenwonenden zonder notariële akte hebben geen recht op nabestaandenpensioen Als u na uw pensionering of uitdiensttreding trouwt of een partnerschap aangaat, heeft de partner geen recht op een nabestaandenpensioen Voorwaardelijk pensioen voor uw partner In de pensioenen vermeld in het blok 'Bij overlijden tijdens uw huidige dienstverband' is rekening gehouden met 2715,92 aan extra pensioen dat uw partner ontvangt onder de hieronder vermelde voorwaarden De vermelde voorwaardelijke aanspraken worden onvoorwaardelijk indien u tijdens uw pensioenopbouw overlijdt, bij het bereiken van de 60-jarige leeftijd of op uiterlijk 1 januari 2021 Hiervan is nog niets opgebouwd Bij arbeidsongeschiktheid Bij arbeidsongeschiktheid ontvangt u een aanvulling op de WIA-uitkering die u van de overheid krijgt - WGA-hiaatpensioen Als u volledig arbeidsongeschikt wordt, dan ontvangt u vanaf het moment van ingang van de WGA-vervolguitkering zolang uw volledige arbeidsongeschiktheid voortduurt, tot maximaal de AOW-leeftijd, 70% van uw pensioengevend salaris bij arbeidsongeschiktheid verminderd met het wettelijk minimumloon Voor de berekening van het WGA-hiaatpensioen is uw pensioengevend salaris gemaximeerd op 51145,56 - WIA-excedentpensioen Als u volledig arbeidsongeschikt wordt, dan ontvangt u vanaf de datum waarop u recht hebt op een WIA-uitkering zolang uw volledige arbeidsongeschiktheid voortduurt, tot maximaal de AOW-leeftijd, een aanvulling op uw WIA-uitkering bestaande uit de som van twee bedragen Ten eerste ontvangt u 70% van uw pensioengevend salaris bij arbeidsongeschiktheid verminderd met het maximale loon op jaarbasis waarover uw WIA-uitkering wordt berekend Hier wordt bij opgeteld een bedrag ter grootte van 5% van uw pensioengevend salaris De uitkeringen zijn exclusief de WIA-uitkering Kijk in de toelichting voor meer informatie In sommige gevallen kan sprake zijn van een aanvulling op de WAO-uitkering in de vorm van Aanvullend arbeidsongeschiktheidspensioen (WAO-reparatie) en, indien van toepassing, Excedent arbeidsongeschiktheidspensioen (WAO bovenwettelijke aanvulling) Kijk in de toelichting voor meer informatie Houdt uw pensioen zijn waarde? Uw kinderen ontvangen per kind Uw kinderen hebben recht op een wezenpensioen indien zij geboren zijn voor uw pensioendatum of uw uitdiensttreding Het wezenpensioen wordt bij uw overlijden uitgekeerd totdat uw kind de 21-jarige leeftijd bereikt of, zolang het studeert of invalide is, tot de 27-jarige leeftijd Wanneer het kind ook de andere ouder verliest, verdubbelt het wezenpensioen Wanneer meer dan vijf kinderen in aanmerking komen voor een wezenpensioen, krijgt ieder kind een evenredig deel van het wezenpensioen voor vijf kinderen Heeft u geen partner? Iedereen bouwt pensioenaanspraken op voor zijn of haar nabestaanden (partner en/of kinderen), ook als u op dit moment geen nabestaanden heeft Als u geen partner heeft, bouwt u echter niet voor niets nabestaandenpensioen op Als u later in uw loopbaan bij Dow een partnerschap aangaat, is het nabestaandenpensioen voor die partner De pensioenregeling biedt ook de mogelijkheid om op de pensioendatum het nabestaandenpensioen geheel of gedeeltelijk om te zetten in ouderdomspensioen Als u geen partner heeft op het moment van pensioneren wordt uw partnerpensioen uitgeruild naar extra ouderdomspensioen 6
7 Bijzondere omstandigheden Voor meer informatie over de dekkingsgraad verwijzen we u naar PensioenUpdate nummer 19 Deze is te vinden op wwwdowpensioennl Hier vindt u ook de meest recente dekkingsgraad 7 8 Bijzondere omstandigheden Vanwege het reservetekort is een herstelplan opgesteld Kijk in de toelichting voor meer informatie Op welke gegevens is uw pensioenoverzicht gebaseerd? 8 Op welke gegevens is uw pensioenoverzicht gebaseerd? In dit vak staan de gegevens waarop uw pensioen is gebaseerd De jaargrondslag is gelijk aan 13 maal uw voltijds bruto maandsalaris Als u deeltijds werkt staan hier ook een voltijdsbedrag U kunt dit controleren door de jaargrondslag te delen door 13 en te vermenigvuldigen met uw deeltijdspercentage De pensioengrondslag is de jaargrondslag minus de franchise Als u 55 jaar of ouder bent, staat hier de gemiddelde pensioengrondslag van 2012 en 2013 De pensioendatum is de eerste van de maand waarin u 65 wordt Dit is de reglementaire pensioendatum U kunt van deze datum afwijken Het basis ouderdomspensioen is het te bereiken pensioen in de eindloonregeling Het gedeelte ouderdomspensioen dat opgebouwd is conform reglement 2005 heeft een pensioenleeftijd van 60 Dit bedrag is omgezet naar pensioenleeftijd 65 Bij aanvullend pensioen staat het bedrag aan voorwaardelijk pensioen dat u is toegezegd op basis van het sociaal akkoord uit 2004 Meer informatie kunt u vinden in de toelichting van de UPO De ploegentoeslag is het te bereiken pensioen in de middelloonregeling De TOP opbouw is het pensioen dat u kunt gebruiken om de periode tussen uw feitelijke pensioendatum en de 65-jarige leeftijd te overbruggen Als dit niet gebruikt wordt, wordt dit omgezet naar levenslang ouderdomspensioen Begin pensioenopbouw 26-07-1978 Voltijd Pensioengevend salaris (Jaargrondslag) 48360,00 Voltijd franchise 12575,00 Voltijd basis Pensioengrondslag 35227,00 Pensioendatum 01-07-2020 Basis ouderdomspensioen 23532,87 waarvan is opgebouwd conform reglement 2005 13655,12 Voorwaardelijk ouderdomspensioen 3879,89 Ploegentoeslag 5108,39 waarvan is opgebouwd conform reglement 2005 3639,68 TOP opbouw vanaf 50 jaar 735,26 In dit overzicht is geen rekening gehouden met individuele keuzemogelijkheden In de vermelde aanspraken zijn eventuele aanspraken op grond van verzekeringsovereenkomsten met andere verzekeringsmaatschappijen inbegrepen, welke tijdens een gedeelte van de voor u geldende deelnemersjaren van toepassing waren en welke aanspraken zijn overgedragen aan de Stichting Er is rekening gehouden met een eventuele waardeoverdracht indien deze is afgerond voor 31 december 2013 Met een scheiding is rekening gehouden als u hierover door ons bent geïnformeerd Factor A (voor uw belastingaangifte) Wilt u weten hoeveel fiscale ruimte u hebt om uw pensioen aan te kunnen vullen met lijfrentes? Dan hebt u het bedrag van de jaarlijkse pensioenaangroei, de factor A, nodig Pensioenaangroei (factor A) in 2013 699,26 Kijk in de toelichting voor meer informatie Hebt u vragen? Neem voor meer informatie contact op met DOW, bereikbaar op telefoonnummer + 31 (0)45-5763 221 en via e-mailadres pf-dow@azleu Op onze website wwwdowpensioennl kunt u de antwoorden vinden op veelgestelde vragen Op wwwmijnpensioenoverzichtnl vindt u een totaaloverzicht van uw pensioenen, AOW-aanspraken en een netto pensioenindicatie Dat is handig als u bij uw vorige werkgever(s) hebt deelgenomen aan een andere pensioenregeling Dit pensioenoverzicht is op zorgvuldige wijze tot stand gekomen Wij zijn uitgegaan van de ons bekende gegevens en uw pensioenreglement Het pensioenreglement is uiteindelijk bepalend U kunt het pensioenreglement bij ons opvragen Een aantal gegevens waarop uw pensioen is gebaseerd staat niet in dit vak Het deeltijdspercentage Hierop is de opbouw van de basisregeling gebaseerd Het ploegentoeslagpercentage Hierop is de opbouw voor de middelloonregeling gebaseerd De grondslag arbeidsongeschiktheid Als u arbeidsongeschikt bent, is de opbouw geheel of gedeeltelijk gebaseerd op deze grondslag Het arbeidsongeschiktheidspercentage Hierop is de premievrijstelling van het pensioen gebaseerd 7
Premieovereenkomst Let op! Werknemers die voor 1 juli 2006 bij Dow in dienst waren, hebben de keuze gekregen wel of niet deel te nemen aan de Beschikbare premieregeling Vrijwel iedereen heeft daar destijds voor gekozen Voor medewerkers die destijds niet hebben gekozen voor deelname aan de Beschikbare premieregeling, is deze toelichting uiteraard niet van toepassing Werknemers die na 1 juli 2006 in dienst zijn getreden, bouwen automatisch pensioen op via de Beschikbare premieregeling Het karakter van uw pensioenregeling Uw pensioenregeling is deels een premieovereenkomst Elk jaar wordt een percentage van uw Performance Award (PA-grondslag) en/of uw bonus uit het Sales Incentive Program als premie betaald Het rendement is afhankelijk van de door u gemaakte rendementskeuze Met het pensioenkapitaal wordt voor u op de pensioendatum een periodieke pensioenuitkering ingekocht 9 Wat is de beleggingswaarde van uw pensioen? Hier ziet u een voorbeeldberekening van hoe uw huidige pensioen zich kan ontwikkelen tot op uw pensioendatum Daarbij is gerekend met een voorbeeldrendement van 4% Het daadwerkelijke rendement is afhankelijk van uw rendementskeuze (zie toelichting 12) Het pensioenkapitaal kan hoger of lager uitvallen Stand per: 31 december 2013 Pensioenovereenkomst: Premieovereenkomst Uw werkgever: Dow Benelux BV Klantnummer: 038-0123456789-01 Uniform Pensioenoverzicht 2014 Deelnemer BEWAAR UW PENSIOENOVERZICHT ZORGVULDIG LEES OOK DE TOELICHTING DEZE IS ONDERDEEL VAN HET UNIFORM PENSIOENOVERZICHT Voor wie is dit pensioenoverzicht bedoeld? Toekomstige opbouw In dit rekenvoorbeeld is uitgegaan van uw huidige kapitaal en is geen rekening gehouden met eventuele toekomstige premies Zolang u echter bij Dow werkzaam blijft, vindt jaarlijks een storting plaats, mits u in aanmerking komt voor een Performance Award en/ of een bonus uit het Sales Incentive Program Deze stortingen en het rendement hierover zijn dus niet meegenomen in de mogelijke beleggingswaarde 9 Voor u Voor uw partner AB Voorbeeld geboren op 1 januari 1900 Burgerservicenummer: 123456789 I Partner geboren op 2 januari 1900 Wat is de beleggingswaarde van uw pensioen? U hebt een premieovereenkomst waarbij voor uw pensioen belegd wordt Op uw pensioendatum wordt met de beleggingswaarde een pensioenuitkering aangekocht Het is nu nog niet duidelijk wat de beleggingswaarde is op uw pensioendatum Beleggingswaarde op 31 december 2013 35927,25 Mogelijke beleggingswaarde op uw leeftijd van 65 jaar bij een voorbeeldrendement van 4,0%: - als u uw huidige dienstverband voortzet 46359,71 Als u overlijdt voor uw pensioendatum, komt er een kapitaal beschikbaar dat wordt gebruikt om uw nabestaanden vanaf uw overlijden een nabestaandenpensioen uit te keren De hoogte van het kapitaal is afhankelijk van uw rendementskeuze Hoeveel premie wordt jaarlijks gestort? In de beschikbare premieregeling vindt elk jaar in maart een storting plaats De hoogte van de storting is gekoppeld aan uw Performance Award en/of uw bonus uit het Sales Incentive Program Het percentage van de bonus dat wordt gestort als premie, wordt vastgesteld op basis van leeftijdsafhankelijke fiscale factoren Dit bedrag betaalt u maar voor een gedeelte zelf Van de totale storting komt 30% voor uw rekening Dit bedrag wordt ingehouden op de uitbetaling van uw Performance Award De overige 70% wordt door Dow ingelegd 8
10 Welk pensioen kunt u verwachten? Pensioenindicatie Op de pensioendatum koopt u bij Dow Pensioenfonds een levenslang ouderdomspensioen in van het door u opgebouwde pensioenkapitaal in de Beschikbare premieregeling Het bedrag dat u op uw Uniform Pensioenoverzicht ziet staan onder het kopje Pensioenindicatie is gebaseerd op het huidige kapitaal en de huidige tarieven Ieder jaar worden de tarieven vastgesteld op basis van de op dat moment geldende rentestand De getoonde pensioenindicatie is een rekenvoorbeeld van het jaarlijks bruto pensioen dat u met het voorbeeldkapitaal kunt ontvangen Naast uw pensioen bij Dow Pensioenfonds ontvangt u mogelijk ook pensioen dat u via andere werkgevers heeft opgebouwd Ook krijgt u later mogelijk een AOW-uitkering Wilt u weten op hoeveel pensioen- en AOW-inkomen u straks in totaal kunt rekenen? Log dan met uw DigiD in op wwwmijnpensioenoverzichtnl Voor meer informatie over de AOW gaat u naar wwwpensioenkijkernl Bent u gedurende uw loopbaan bij Dow gescheiden? Als u gaat scheiden heeft uw ex-partner recht op een deel van het ouderdomspensioen dat u heeft opgebouwd tijdens de periode dat u met elkaar samen was Dit is geregeld in de Wet verevening pensioenrechten bij scheiding, die sinds mei 1995 van kracht is (Hiervan kan door u en uw ex-partner zijn afgeweken in huwelijkse- of partnerschapsvoorwaarden of in het echtscheidingsconvenant) Met uw scheiding is rekening gehouden als u hierover door ons bent geïnformeerd Het kapitaal ten gunste van de uitkering voor uw ex-partner is afgehaald van uw kapitaal Het genoemde kapitaal is dus volledig ten gunste van u Voor vragen kunt u telefonisch terecht op nummer +31 (0)45-5763221 U kunt uw vraag ook mailen naar pf-dow@azleu 10 11 Welk pensioen kunt u verwachten? Let op: alle vermelde uitkeringen zijn bruto bedragen per jaar (inclusief vakantiegeld en 13e maand) Hierover moeten dus nog premies en belasting worden betaald Uw pensioen wordt in maandelijkse termijnen uitgekeerd Dit overzicht bevat geen informatie over uw AOW-uitkering Wilt u meer weten over uw AOW? Kijk op wwwmijnpensioenoverzichtnl voor een totaaloverzicht van uw pensioenen en uw AOW Bij pensionering De hier vermelde bedragen zijn voorbeelden We weten nu nog niet wat de beleggingswaarde op uw pensioendatum is en hoeveel pensioen u daarmee kunt aankopen Bij de pensioenindicaties is uitgegaan van de huidige aankooptarieven en de huidige reglementair gedefinieerde rekenrente Pensioenindicatie bij beëindiging dienstverband Met de mogelijke beleggingswaarde op leeftijd 65 jaar van 46359,71 kan, naast de uitkering voor uw partner bij uw overlijden, onderstaand jaarlijks pensioen worden gekocht vanaf 65 jaar zolang u leeft 2335,16 Pensioenindicatie bij voortzetting dienstverband Met de mogelijke beleggingswaarde op leeftijd 65 jaar van 46359,71 kan, naast de uitkering voor uw partner bij uw overlijden, onderstaand jaarlijks pensioen worden gekocht vanaf 65 jaar zolang u leeft 2335,16 De hoogte van deze pensioenen is niet zeker Uw pensioen kan hoger of lager zijn Kijk in de toelichting voor meer informatie Bij overlijden Let op: als u uit dienst gaat voor uw pensioendatum, kan het zijn dat de uitkeringen bij overlijden lager worden of vervallen Kijk in de toelichting voor meer informatie Pensioenindicatie bij uw overlijden vóór uw pensioendatum Als u tijdens uw pensioenopbouw overlijdt, komt een kapitaal beschikbaar De hoogte van dit kapitaal is afhankelijk van de rendementskeuze en bedraagt per 31 december 2013 35927,25 Met dit kapitaal kunnen uw partner en/of kinderen onderstaande uitkering(en) ontvangen Daarbij is uitgegaan van de huidige aankooptarieven en de huidige reglementair gedefinieerde rekenrente Uw partner ontvangt vanaf uw overlijden tot zijn/haar AOW-leeftijd 1570,72 vanaf zijn/haar AOW-leeftijd zolang hij/zij leeft 1570,72 Uw kinderen ontvangen per kind vanaf uw overlijden tot 21-jarige leeftijd 314,14 of als uw kind studeert of invalide is tot 27-jarige leeftijd De hoogte van deze pensioenen is niet zeker Het pensioen kan hoger of lager zijn Kijk in de toelichting voor meer informatie Bij uw overlijden ná uw pensioendatum Met de mogelijke beleggingswaarde van 46359,71 kunnen uw partner en/of kind(eren), naast uw uitkering bij pensionering, onderstaande uitkering ontvangen Daarbij is uitgegaan van de huidige aankooptarieven en de huidige reglementair gedefinieerde rekenrente Uw partner ontvangt vanaf uw overlijden tot zijn/haar AOW-leeftijd 1634,61 vanaf zijn/haar AOW-leeftijd zolang hij/zij leeft 1634,61 Uw kinderen ontvangen per kind vanaf uw overlijden tot 21-jarige leeftijd 326,92 of als uw kind studeert of invalide is tot 27-jarige leeftijd De hoogte van deze pensioenen is niet zeker Het pensioen kan hoger of lager zijn Kijk in de toelichting voor meer informatie Let op: een scheiding of beëindiging samenwonen heeft invloed op de hoogte van de uitkering voor uw partner als u overlijdt Zie ook de toelichting Bij arbeidsongeschiktheid U bent in deze regeling niet aanvullend verzekerd voor arbeidsongeschiktheid Houdt uw pensioen zijn waarde? 11 Bij overlijden Bij uw overlijden hebben uw partner en kinderen recht op een uitkering Dit is het nabestaandenpensioen Ook als u niet meer in dienst bent bij uw werkgever wanneer u overlijdt Uw kinderen hebben recht op wezenpensioen indien zij geboren zijn voor uw pensioendatum of voor uw uitdiensttredingsdatum Het wezen pensioen wordt uitgekeerd totdat uw kind de 21-jarige leeftijd bereikt of in het geval uw kind studeert of invalide is totdat de 27-jarige leeftijd wordt bereikt Zie verder punt 6 uit de toelichting van de Uitkeringsovereenkomst (uw pensioen uit de basisregeling)
12 Rendementskeuze U bouwt in de beschikbare premieregeling een pensioenkapitaal op, waarmee op de pensioendatum een levenslange pensioenuitkering wordt ingekocht Binnen deze pensioenregeling heeft u een belangrijke keuze te maken Deze keuze gaat over de manier waarop u wilt dat uw pensioenkapitaal in de Beschikbare premieregeling wordt beheerd U heeft twee mogelijkheden: A of B Uw huidige rendementskeuze Op uw UPO ziet u achter Rendementskeuze daarom A of B staan De letter op uw UPO staat dus voor de manier waarop uw pensioenkapitaal op dit moment wordt beheerd Het is verstandig periodiek te toetsen of uw huidige keuze nog altijd aansluit bij uw situatie en wensen A of B? Met rendementskeuze A wordt jaarlijks het nettorendement dat het pensioenfonds op haar beleggingen heeft gemaakt, toegekend op uw kapitaal in de beschikbare premieregeling Bij rendementskeuze B, wordt een rendement toegekend dat is gebaseerd op het rendement van staatsobligaties U heeft rendementskeuze A, tenzij u hebt aangegeven rendementskeuze B te willen Over langere termijn is het verwachte rendement van het pensioenfonds (Rendement A) hoger dan het rendement op staatsobligaties (Rendement B) Het verwachte rendement van het pensioenfonds fluctueert meer en kan ook negatief zijn Het rendement op staatsobligaties is lager, maar stabieler 12 Op welke gegevens is uw pensioenoverzicht gebaseerd? Aanvang deelname 01-01-2006 Pensioendatum 01-07-2020 Rendementskeuze B Beschikbare premie als percentage van de PA-grondslag 28,70 % Saldo 31-12-2012 34542,30 Premie werkgever 1-3-2013 286,48 Premie werknemer 1-3-2013 122,78 Rendement bijschrijving 31-3-2013 975,69 Saldo 31-12-2013 35927,25 In dit overzicht is geen rekening gehouden met individuele keuzemogelijkheden Met een scheiding is rekening gehouden als u hierover door ons bent geïnformeerd Factor A (voor uw belastingaangifte) Wilt u weten hoeveel fiscale ruimte u hebt om uw pensioen aan te kunnen vullen met lijfrentes? Dan hebt u het bedrag van de jaarlijkse pensioenaangroei, de factor A, nodig Pensioenaangroei (factor A) in 2013 30,97 Kijk in de toelichting voor meer informatie Hebt u vragen? Neem voor meer informatie contact op met DOW, bereikbaar op telefoonnummer + 31 (0)45-5763 221 en via e-mailadres pf-dow@azleu Op onze website wwwdowpensioennl kunt u de antwoorden vinden op veelgestelde vragen Op wwwmijnpensioenoverzichtnl vindt u een totaaloverzicht van uw pensioenen, AOW-aanspraken en een netto pensioenindicatie Dat is handig als u bij uw vorige werkgever(s) hebt deelgenomen aan een andere pensioenregeling Dit pensioenoverzicht is op zorgvuldige wijze tot stand gekomen Wij zijn uitgegaan van de ons bekende gegevens en uw pensioenreglement Het pensioenreglement is uiteindelijk bepalend U kunt het pensioenreglement bij ons opvragen Overstappen Via de voor u van toepassing zijnde doelgroep ingang op wwwdowpensioennl kunt u de formulieren downloaden waarmee u uw rendementskeuze kunt wijzigen Wilt u overstappen naar rendementskeuze B, dan geldt deze keuze voor ten minste drie jaar Voor rendementskeuze A geldt deze restrictie niet Als u het formulier heeft ingevuld en opgestuurd, gaat de rendementswijziging in vanaf 1 januari van het volgende jaar 10
Stichting Dow Pensioenfonds Telefoon +31 (0)45-5763221 E-mail pf-dow@azleu Website wwwdowpensioennl 12