VvE Flatgebouw Proosdijerveldweg 181 tot en met 243 (oneven nummers) te Ede de leden Jaarrekening 2016
VvE Flatgebouw Proosdijerveldweg 181 tot en met 243 (oneven nummers) te Ede de leden Jaarrekening 2016 INHOUDSOPGAVE Pagina 1. Accountantsrapport 1.1 NOAB-Samenstellingsverklaring 3 1.2 Algemeen 4 1.3 Resultaatvergelijking 5 2. Jaarrekening 2.1 Balans per 31 december 2016 8 2.2 Staat van baten en lasten over 2016 10 2.3 Toelichting op de balans 11 2.4 Toelichting op de staat van baten en lasten 13-1 -
1. ACCOUNTANTSRAPPORT - 2 -
VvE Flatgebouw Proosdijerveldweg 181 tot en met 243 (oneven nummers) te Ede Referentie: DB/101 Ede, 6 maart 2017 Betreft: jaarrekening 2016 Geachte leden, Hiermede brengen wij u verslag uit van onze werkzaamheden omtrent de jaarrekening 2016 van uw stichting. De balans per 31 december 2016, de staat van baten en lasten over 2016 en de toelichting, welke tezamen de jaarrekening 2016 vormen, alsmede de overige gegevens zijn in dit rapport opgenomen. 1.1 NOAB-Samenstellingsverklaring Opdracht Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2016 van VvE Proosdijerveldweg 181 tot en met 243 (oneven nummers) te Ede samengesteld. De jaarrekening is samengesteld op basis van de door het bestuur van de onderneming verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de onderneming. Het is onze verantwoordelijkheid een samenstellingsverklaring inzake de jaarrekening te verstrekken. Werkzaamheden Wij hebben deze samenstellingsopdracht uitgevoerd in overeenstemming met Nederlands recht en volgens richtlijnen en werkschema s, welke gebaseerd zijn op het NOAB kwaliteitssysteem (NKS). De in dit kader uitgevoerde werkzaamheden bestonden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren, vergelijken, partieel controleren en het samenvatten van financiële gegevens ten behoeve van de jaarrekening en of kredietrapportage. De aard en de omvang van deze werkzaamheden brengen met zich dat deze niet kunnen resulteren in volledige en absolute zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. Wij vertrouwen hiermee aan uw opdracht te hebben voldaan. Tot het geven van nadere toelichting zijn wij gaarne bereid. Hoogachtend, Administratiekantoor D.I.B. Ede BV J. van de Merwe Directeur - 3 -
1.2 Algemeen Oprichting Blijkens de akte d.d. 7 januari 1977 werd de stichting VvE Proosdijerveldweg 181 tot en met 243 (oneven nummers) per genoemde datum opgericht. De stichting is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder dossiernummer 09209542. Doelstelling De doelstelling van VvE Proosdijerveldweg 181 tot en met 243 (oneven nummers) is het behartigen van de gemeenschappelijke belangen van de eigenaars. Bestuur De directie wordt gevoerd door: - Dhr. W. Ruijs - Dhr. E. Nagel - 4 -
1.3 Resultaatvergelijking Ter analyse van het resultaat van de stichting verstrekken wij u de onderstaande opstelling, welke is gebaseerd op de staat van baten en lasten. 2016 2015 % % Baten 43.776 100,0% 43.716 100,0% Bruto exploitatieresultaat 43.776 100,0% 43.716 100,0% Huisvestingskosten 47.884 109,4% 38.818 88,8% Exploitatie- en machinekosten 65 0,2% 44 0,1% Verkoopkosten 3.515 8,0% 8.372 19,2% Kantoorkosten 59 0,1% 42 0,1% Algemene kosten 6.825 15,6% 7.269 16,6% Beheerslasten 58.348 133,3% 54.545 124,8% Exploitatieresultaat -14.572-33,3% -10.829-24,8% Rentebaten en soortgelijke opbrengsten 352 0,8% 574 1,3% Rentelasten en soortgelijke kosten -159-0,4% -207-0,5% Som der financiële baten en lasten 193 0,4% 367 0,8% Bijzondere baten - 0,0% 207 0,5% Som der bijzondere baten en lasten - 0,0% 207 0,5% Resultaat -14.379-32,9% -10.255-23,5% 1.3 Resultaatvergelijking Het resultaat 2016 is ten opzichte van 2015 gedaald met 4.124,--. De ontwikkeling van het resultaat 2016 ten opzichte van 2015 kan als volgt worden weergegeven: Het resultaat is gunstig beïnvloed door: Stijging van: Baten 60 Daling van: Verkoopkosten 4.857 Algemene kosten 444 Rentelasten en soortgelijke kosten 48 Het resultaat is ongunstig beïnvloed door: Daling van: Rentebaten en soortgelijke opbrengsten 222 Bijzondere baten 207 5.409 Stijging van: Huisvestingskosten 9.066 Exploitatie- en machinekosten 21 Kantoorkosten 17 9.533 Daling resultaat 4.124-5 -
- 6 -
2. JAARREKENING - 7 -
2.1 Balans per 31 december 2016 (Voor resultaatbestemming) 31 december 2016 31 december 2015 ACTIVA Vlottende activa Vorderingen Handelsdebiteuren 1.538 1.661 Overlopende activa 73 122 1.611 1.783 Liquide middelen 93.754 81.486 Totaal activazijde 95.365 83.269 EDE, VvE Proosdijerveldweg 181 tot en met 243 (oneven nummers) Dhr. W. Ruijs Dhr. E. Nagel - 8 -
2.1 Balans per 31 december 2016 (Voor resultaatbestemming) 31 december 2016 31 december 2015 PASSIVA Vrij besteedbaar vermogen Overige reserves 23.696 33.951 Reserve onverdeeld resultaat -14.378-10.255 9.318 23.696 Voorzieningen Overige voorzieningen 85.640 59.560 85.640 59.560 Kortlopende schulden Overlopende passiva 407 13 407 13 Totaal passivazijde 95.365 83.269 EDE, VvE Proosdijerveldweg 181 tot en met 243 (oneven nummers) Dhr. W. Ruijs Dhr. E. Nagel - 9 -
2.2 Staat van baten en lasten over 2016 2016 2015 Servicekosten 43.488 43.716 Overige baten 288 - Baten 43.776 43.716 Bruto exploitatieresultaat 43.776 43.716 Huisvestingskosten 47.884 38.818 Exploitatie- en machinekosten 65 44 Verkoopkosten 3.515 8.372 Kantoorkosten 59 42 Algemene kosten 6.825 7.269 Beheerslasten 58.348 54.545 Exploitatieresultaat -14.572-10.829 Rentebaten 352 574 Rentelasten -159-207 Som der financiële baten en lasten 193 367 Bijzondere baten - 207 Som der bijzondere baten en lasten - 207 Resultaat uit gewone exploitatie -14.379-10.255 Resultaat -14.379-10.255 EDE, VvE Proosdijerveldweg 181 tot en met 243 (oneven nummers) Dhr. W. Ruijs Dhr. E. Nagel - 10 -
2.3 Toelichting op de balans ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Handelsdebiteuren Debiteuren 11.538 9.661 11.538 9.661 Voorziening oninbare debiteuren -10.000-8.000 1.538 1.661 Overlopende activa Te ontvangen rente 73 122 Liquide middelen Betaalrekening NL98ABNA0539932418 10.367 23.162 Spaarrekening NL95ABNA0412540207 83.151 58.152 Kas 236 172 93.754 81.486 Het saldo van de bank stemt overeen met het eindsaldo volgens de bankopgave. Het kassaldo is niet door ons gecontroleerd. - 11 -
2.3 Toelichting op de balans PASSIVA EIGEN VERMOGEN Vrij besteedbaar vermogen Overige reserves Stand per 1 januari 33.951 38.470 Resultaat vorig boekjaar -10.255-4.519 Stand per 31 december 23.696 33.951 Reserve onverdeeld resultaat Stand per 1 januari -10.255-4.519 Bij: Resultaat huidig boekjaar -14.378-10.255 Af: Resultaat vorig boekjaar 10.255 4.519 Stand per 31 december -14.378-10.255 VOORZIENINGEN Overige voorzieningen Voorziening groot onderhoud gebouwen 85.640 59.560 Voorziening groot onderhoud gebouwen Stand per 1 januari 59.560 46.080 Dotatie 26.080 26.080 Onttrekking - -12.600 Stand per 31 december 85.640 59.560 KORTLOPENDE SCHULDEN Overlopende passiva Nog te betalen rente - 13 Nog te betalen schoonmaakkosten 407-407 13-12 -
2.4 Toelichting op de staat van baten en lasten 2016 2015 Servicekosten Servicekosten 43.488 43.716 Overige baten Bijdrage aanmaningskosten 288 - Huisvestingskosten Onderhoud onroerend goed 1.602 154 Onderhoud terreinen 5.997 956 Dotatie onderhoudsvoorziening 26.080 26.080 Gas, water en electra 4.983 5.506 Schoonmaakkosten 9.172 6.072 Overige huisvestingskosten 50 50 47.884 38.818 Exploitatie- en machinekosten Reparatie en onderhoud machines 65 44 Verkoopkosten Representatiekosten - 20 Incassokosten 1.287 466 Dotatie voorziening oninbare debiteuren 2.228 7.886 3.515 8.372 Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden - 42 Contributies en abonnementen 59-59 42 Algemene kosten Accountantskosten 3.509 3.509 Administratiekosten - 903 Zakelijke verzekeringen 2.744 2.736 Overige algemene kosten 572 121 6.825 7.269 Financiële baten en lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentebate spaarrekening ABN 352 574 Rentelasten en soortgelijke kosten Rente kosten betaalrekening ABN 159 207-13 -