R A P P O R T inzake: BALANS per 31 december 2 0 1 6 en WINST- en VERLIESREKENING boekjaar 2 0 1 6 voor: Stichting Levende Have te Welsum Mevrouw J.E. Hesterman Erveweg 9 8196 KE Welsum
Mevrouw J.E. Hesterman Stichting Levende Have te Welsum Erveweg 9 8196 KE Welsum Schalkhaar, september 2017 Geachte mevrouw Hesterman, Opdracht Ingevolge uw opdracht hebben wij de jaarrekening over het verslagjaar 2016 van uw stichting samengesteld op basis van de door u verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij u of bij het bestuur van uw stichting. Het is onze verantwoordelijkheid een samenstellingverklaring inzake de jaarrekening te verstrekken. Werkzaamheden Onze werkzaamheden bestonden, overeenkomstig de algemeen aanvaarde richtlijnen met betrekking tot samenstellingopdrachten, in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. De aard en de omvang van deze werkzaamheden brengen met zich dat deze niet kunnen resulteren in die zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening welke aan een accountantsverklaring of aan een beoordelingsverklaring kan worden ontleend. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij op zorgvuldige wijze de jaarrekening samengesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaglegging. Hoogachtend, J. Visser Administratie & Belastingzaken
R A P P O R T inzake boekjaar 2016 van Stichting Levende Have te Welsum Mevrouw J.E. Hesterman Erveweg 9 8196 KE Welsum sofi-nummer: 8133 81 137 Ter afsluiting van uw administratie over het boekjaar 2016 inzake uw stichting te Welsum zijn de volgende stukken voor u samengesteld: Inhoud: Pagina: Balans per 31-12-2016 2-3 Resultatenrekening over 2016 4-6 Toelichtingen 7-8 Controle B.T.W. - berekening 9 Algemene opmerkingen 10 De boekhouding bestaat uit een bijgehouden computer-administratie met bijbehorende kas- en bankbescheiden. Voor het becijferde resultaat geldt het gebruikelijke voorbehoud. Schalkhaar, september 2017
Stichting Levende Have te Welsum -2- Balans per 31-12-2016 euro A K T I V A : 31-12-2016 31-12-2015 Immateriële vaste activa: Goodwill, 01-01-2005 0,00 0,00 0,00 0,00 Vorderingen: Debiteuren 0,00 423,50 Voorziening dubieuze debiteuren 0,00 0,00 Nog te ontvangen bedragen 0,00 0,00 Depotbedrag TNT post 200,00 200,00 Te vorderen B.T.W. 2,00 10,00 202,00 633,50 Liquide middelen: Rabobank 1526.39.071 38.116,65 7.403,14 Rabobank 1023.596.709 spaar 5.457,49 5.457,49 Kas 87,70 127,20 43.661,84 12.987,83 Totaal-Generaal 43.863,84 13.621,33
Stichting Levende Have te Welsum -3- Balans per 31-12-2016 euro P A S S I V A : 31-12-2016 31-12-2015 Eigen vermogen: Stichtingskapitaal 33.157,09 2.414,10 33.157,09 2.414,10 Schulden op lange termijn: Lening o/g mw. J.E. Hesterman 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 Schulden op korte termijn: Crediteuren 332,75 849,23 Overige schulden 300,00 300,00 Af te dragen B.T.W. 74,00 58,00 706,75 1.207,23 Totaal-Generaal 43.863,84 13.621,33
Stichting Levende Have te Welsum -4- Winst- en Verliesrekening 2016 euro 2016 2015 Omzet: Opbrengst abonnementsgelden 6% 0,00-565,42 Opbrengst verkoop losse nummers 6% 0,00 0,00 Opbrengst verkoop boeken-brochures 6% 0,00 0,00 Opbrengst kalenders-kaarten-brochures 6% 4.815,38 5.781,00 Opbrengst kalenders-kaarten-brochures 21% 5.377,36 2.998,51 Opbrengst advertentieverkoop e.d. 21% 2.424,00 4.404,91 Opbrengst advertentieverkoop LKLH 21% 0,00 0,00 Opbrengst Abonnementenland 21% 0,00 0,00 Opbrengst kalenders-advertenties EU 0% 0,00 0,00 Opbrengst beeld- en leenrechtverg. 0% 0,00 26,08 Ontvangen giften steunknop website 0% 555,00 813,75 Sub-totaal: 13.171,74 13.458,83 Af: Algemene kosten 11.498,41 9.571,39 Algemene kosten LKLH 2.654,04 2.938,39 Afschrijvingskosten 0,00 0,00 Oninbare debiteuren t.l.v. resultaat 423,50 338,80 Sub-totaal: 14.575,95 12.848,58 Bij: Ontvangen subsidie LKLH min. van EZ 32.270,40 0,00 Resultaat uit bedrijfsvoering: 30.866,19 610,25 (Aan te geven resultaat)
Stichting Levende Have te Welsum -5- Specificatie van enige posten v/d Winst- en Verliesrekening 2016 euro 2016 2015 Algemene kosten: Honorarium freelancers 0,00 150,00 Kosten opmaak Rozz Rood 287,60 0,00 Aanschaf activa < 450,- 0,00 0,00 Verzekeringen 84,00 83,40 Kantoorbenodigdheden 271,41 186,63 Telefoon / Fax 289,59 446,60 Internet- en websitekosten 47,40 53,39 Portikosten en kosten antwoordnummer 0,00 498,98 Portikosten webshop 1.731,38 1.660,76 Administratiekosten 1.100,00 1.320,00 Vakliteratuur 0,00 0,00 Reiskostenvergoeding 208,94 139,74 Openbaar vervoerkosten 105,16 0,00 Kosten zaalhuur 100,00 0,00 Relatiegeschenken 73,5% 243,50 0,00 hiervan fiscaal niet aftrekbaar -64,53 0,00 Representatiekosten 73,5% 41,85 0,00 hiervan fiscaal niet aftrekbaar -11,09 0,00 Maal- en verblijfkosten 73,5% 180,90 0,00 hiervan fiscaal niet aftrekbaar -47,94 0,00 Reclame- en advertentiekosten 200,00 0,00 Kosten Google Adwords-Facebook (4B) 0,00 7,00 Kosten advertentieacquisitie 0,00 299,06 Rentelasten 3% lening o/g 300,00 300,00 Bankkosten en heffingsrente 328,17 486,90 Kasverschillen & afrondingen 0,00 5,72 Vrijwilligersregeling: 150pm/1500pj 0,00 0,00 Ondersteuning secretariaat 418,50 461,25 Inkopen webshop 0,00 0,00 Kosten inkoop boeken webshop 3.192,44 1.811,27 Kosten inkoop diversen webshop 1.947,64 1.252,88 Inkopen EU (4B) 319,46 0,00 Kosten drukwerk 224,03 407,81 Totaal: 11.498,41 9.571,39
Stichting Levende Have te Welsum -6- Specificatie van enige posten v/d Winst- en Verliesrekening 2016 euro 2016 2015 Algemene kosten LKLH: Honorarium freelancers LKLH 0,00 0,00 Kosten opmaak LKLH 0,00 0,00 Kosten drukwerk EU LKLH 0,00 0,00 Aanschaf activa < 450,- LKLH 0,00 0,00 Kantoorbenodigdheden LKLH 0,00 0,00 DTP-kosten LKLH 0,00 0,00 Internet- en websitekosten LKLH 0,00 0,00 Kosten beheer & ontwikkeling website LKLH 1.000,00 1.300,00 Kosten Pantheon & MailChimp LKLH 1.654,04 1.638,39 Portikosten LKLH 0,00 0,00 Vakliteratuur LKLH 0,00 0,00 Reiskostenvergoeding LKLH 0,00 0,00 Openbaar vervoerkosten LKLH 0,00 0,00 Representatiekosten 73,5% LKLH 0,00 0,00 hiervan fiscaal niet aftrekbaar 0,00 0,00 Maal- en verblijfkosten 73,5% LKLH 0,00 0,00 hiervan fiscaal niet aftrekbaar 0,00 0,00 Reclame- en advertentiekosten LKLH 0,00 0,00 Kosten advertentieacquisitie LKLH 0,00 0,00 Totaal: 2.654,04 2.938,39
Stichting Levende Have te Welsum -7- Toelichting op enige posten van de Balans per 31-12-2016 euro A K T I V A : Immateriële vaste activa: Omschrijving: Afschr. Aantal Aanschaf- Afschr. Afschr. Boekw. perc. mnd. waarde t/m 2015 2016 31-12-2016 Goodwill 2005 10,0% 0 1.000,00 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Vorderingen: Debiteuren volgens lijst per 31-12-2016 0,00 Voorziening dubieuze debiteuren op 31-12-2016 0,00 Nog te ontvangen bedragen 0,00 Depotbedrag TNT post 200,00 Te vorderen B.T.W. (betreft aangifte 4e kwartaal 2016) 2,00 202,00 Liquide middelen Rabobank 1526.39.071 per 31-12-2016 38.116,65 Rabobank 1023.596.709 spaar per 31-12-2016 5.457,49 Kas per 31-12-2016 87,70 43.661,84 Het verslagjaar: Het verslagjaar loopt van 1 januari 2016 tot en met 31 december 2016. De resultaatbestemming vindt plaats overeenkomstig de statuten.
Stichting Levende Have te Welsum -8- Toelichting op enige posten van de Balans per 31-12-2016 euro P A S S I V A : Eigen Vermogen: Stichtingskapitaal per 31-12-2015 2.414,10 Bij: Saldo Winst 2016 30.866,19 Totaal: 33.280,29 Privé mutaties 2016 Bij: Af: Stortingen 0,00 Afrondingsverschil 0,36 Contanten en overigen 0,00 Eigen bijdrage gemengde kosten 123,56 0,36 123,56 Stichtingskapitaal per 31-12-2016 33.157,09 Schulden lange termijn: Lening o/g mw. J.E. Hesterman 10.000,00 Schulden korte termijn: Te betalen post (betreft geschatte administratiekosten incl. B.T.W.) 332,75 Crediteuren 0,00 Overige schulden (betreft rente lening o/g) 300,00 Af te dragen B.T.W. (betreft suppletie 2016) 74,00
Stichting Levende Have te Welsum -9- B.T.W. berekening 2016 euro Omzetbelastingnummer: 8133.81.137.B.01 Omzet: abonnementsgelden 6% 0,00 à 6 % is 0 0,00 verkoop losse nrs. 6% 0,00 à 6 % is 0,00 0,00 verkoop boeken-brochures 6% 0,00 à 6 % is 0,00 0,00 kalenders-brochures 6% 4.815,38 à 6 % is 288,92 289,00 kalenders-brochures 21% 5.377,36 à 21 % is 1.129,25 1.129,00 advertentieverkoop e.d. 21% 2.424,00 à 21 % is 509,04 509,00 advertentieverk. LKLH 21% 0,00 à 21 % is 0,00 0,00 Abonnementenland 21% 0,00 à 21 % is 0,00 0,00 kalenders-advertenties EU 0% 0,00 à 0 % is 0,00 0,00 beeld- en leenrechtverg. 0% 0,00 à 0 % is 0,00 0,00 giften steunknop website 0% 555,00 à 0 % is 0,00 0,00 Sub-totaal: 13.171,74 1.927,00 Inkopen + drukwerk EU (4B) 319,46 à 21 % is 67,09 67,00 Voorbelasting 2016 (inclusief aftrek inkopen EU) 1.576,00 Saldo af te dragen B.T.W. per 31-12-2016 418,00 Reeds afgedragen: 1e kwartaal 2016: -8,00 2e kwartaal 2016: -15,00 3e kwartaal 2016: 369,00 4e kwartaal 2016: -2,00 344,00 Suppletie te betalen B.T.W. over 2016 74,00
Stichting Levende Have te Welsum -10- A L G E M E E N Oprichting van de stichting: Bij notariële akte d.d. 28 juni 2004 verleden voor notaris Mr. F.R.J. Wassink te Epe zijn de statuten van Stichting Levende Have vastgesteld. Het dossiernummer van de Kamer van Koophandel is 08126406. Doel van de stichting: De stichting heeft volgens artikel 2 van de statuten ten doel: 1. De communicatie te bevorderen ten behoeve van de hobbydierhouders in Nederland en België. Dit zijn zij die niet primair voor commerciële doeleinden dieren houden, waaronder schapen, geiten, varkens, koeien, pluimvee, ezels, paarden, pony's en parkdieren. Tevens stelt de stichting zich ten doel de communicatie te bevorderen tussen hobbydierhouders en eigenaren van commercieel gehouden dieren, alsmede alle partijen die betrokken zijn bij de dierhouderij in Nederland en België. 2. Haar doel trachten te verwezenlijken door onder meer: a. voorlichting te geven over het houden en verzorgen van dieren, verantwoord houderschap, dierenwelzijn, natuurbehoud, biodiversiteit en landschaps- en plattelandsontwikkeling. b. het bieden van een platform aan hobbydierhouders en andere bij de dierhouderij betrokken partijen voor de uitwisseling van informatie. De stichting geeft vorm aan zowel a. als b. in eerste instantie door het uitgeven van het tijdschrift Levende Have en het onderhouden van de website www.levendehave.nl. Daarnaast kan zij andere communicatiemiddelen inzetten om het doel te dienen. 3. De stichting beoogt niet het maken van winst. 4. Het uitkeringsbeleid van de stichting dient zodanig te zijn dat de stichting kan worden aangemerkt als een instelling als bedoeld in artikel 24 lid 4 van de Successiewet 1956. Bestuur van de stichting: In het boekjaar werd het bestuur gevoerd door Jonkheer J.A.S.C. Stoop (voorzitter), de heer W.E.F.M. van Hoof (penningmeester), de heer L.J.H. van Merwijk (lid) en de heer S.J. Oosting (lid).