Stichting Pax Kinderhulp Financieel jaarverslag 2015
BALANS PER 31 DECEMBER 2015 A c t i v a Vaste activa 31 december 31 december 2015 2014 MATERIELE VASTE ACTIVA Bedrijfsmiddelen 9 276 Direct in gebruik voor doelstelling 0 161 9 436 Vlottende activa VOORRADEN 289 208 VORDERINGEN EN OVERLOPENDE ACTIVA Vorderingen 8.827 0 LIQUIDE MIDDELEN 355.411 396.004 P a s s i v a 364.535 396.648 RESERVES EN FONDSEN Reserves Continuïtsreserve 45.000 45.000 Bestemmingsreserves 298.175 267.522 Herwaarderingsreserve - - Overige reserves (9.338) 57.542 Fondsen Bestemmingsfondsen - - 333.837 370.064 VOORZIENINGEN - - SCHULDEN EN OVERLOPENDE PASSIVA Schulden op langer termijn - - Schulden op korte termijn 30.698 26.584 30.698 26.584 364.535 396.648 Pagina 33
STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2015 Realisatie Begroting Realisatie 2015 2015 2014 Baten Baten uit eigen fondsenwerving 165.105 215.909 197.793 Baten uit gezamenlijke acties 0 Subsidies van overheden 15.534 18.000 15.327 Baten uit beleggingen 867 772 Overige baten 52.975 49.500 49.987 Som der baten 234.480 283.409 263.879 Lasten Besteding aan doelstellingen Projecten in eigen beheer 177.206 182.050 158.376 Subsidies en bijdragen 19.650 17.500 8.900 Aankopen en verwervingen 0 Doorbelaste uitvoeringskosten 31.207 26.962 31.311 228.063 226.512 198.587 Werving baten Kosten eigen fondsenwerving 12.825 27.084 14.178 Kosten gezamenlijke acties 0 0 0 12.825 27.084 14.178 Beheer en administratie Kosten beheer en administratie 29.818 30.010 27.760 Som der lasten 270.706 283.606 240.525 Resultaat (36.226) (197) 23.354 Toevoeging / onttrekking aan: - continuiteitsreserve - bestemmingsreserves -36.226 - herwaarderingsreserve - overige reserves - - bestemmingsfonds -36.226 Pagina 34
KASSTROOMOVERZICHT (volgens indirecte methode) 2015 2014 Resultaat -36.226 23.354 Aanpassingen voor afschrijvingen 426 478-35.800 23.832 Mutaties werkkapitaal - vorderingen -8.827 - - voorraden -81 627 - schulden 4.114 1.575 Kasstroom uit operationele activiteiten -40.594 26.034 Kasstroom uit investeringsactiviteiten - investeringen materiële vaste activa - - Kasstroom uit financieringsactiviteiten - - Totale kasstroom -40.594 26.034 Liquide middelen 1 januari 396.004 369.970 Liquide middelen 31 december 355.411 396.004 Mutatie liquide middelen -40.594 26.034 Pagina 35
Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Algemeen Voor het opmaken van de jaarrekening is de Richtlijn Verslaggeving Fondsenwerving Instellingen (RJ 650) gevolgd. De grondslagen van waarering en resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het vorige jaar. De waarderingsgrondslagen zijn hierna uiteengezet. Voor zover niet anders is vermeld, geschiedt waardering tegen nominale waarde. Waardering Materiële vaste activa De materiële vaste activa is gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs / vervaardigingsprijs, minus eventueel gerealiseerde boekwinst bij vervanging, verminderd met de jaarlijkse afschrijving, die lineair zijn berekend op basis van de geschatte economische levensduur per individueel actief. Voorraden De voorraden worden gewaardeerd op basis van historische kostprijs (verkrijgingsprijs). Vorderingen De vorderingen zijn opgenomen tegen de nominale waarde, zonodig onder aftrek voor het risico van mogelijke oninbaarheid. Deze aftrek is gebaseeerd op de individuele beoordeling van de vordering. Liquide middelen De liquide middelen zijn direct opeisbaar en wel binnen een redelijke termijn. Een groot deel van de liquide middelenis in beheer bij de werkgroepen. De liquide middelen staan ter vrije beschikking van Stichting Pax Kinderhulp. Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als verschil tussen de lectoraten en de lasten van het verslagjaar. De baten en lasten worden toegerekend aa het jaar waarop ze betrekking hebben. Baten Onder baten wordt verstaan de in het verslagjaar ontvangen opbrengsten uit giften, acties, collectes en donaties. Lasten Onder lasten wordt verstaan het direct aan de ontvangen opbrengsten uit giften, acties, collectes en donaties toe te rekenen kosten, de uitgaven die gedaan zijn ten behoeve van de doelstelling en overige kosten. Afschrijvingen De afschrijvingen op de materiële vaste activa zijn berekend op basis van vaste percentages van de aanschafwaarde, op basis van de verwachte levensduur. Boekwinsten en boekverliezen bij verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen. Boekwinsten echter alleen voor zover de boekwinsten niet in mindering zijn gebracht op vervangende investeringen. Pagina 36
Vreemde valuta De opbrengsten en kosten die luiden in vreemde valuta zijn omgerekend tegen de koers op de transactiedatum. Vorderingen en schulden per balansdatum die luiden in vreemde valuta zijn omgerekend tegen de koers per balansdatum. De hierbij optredende koersverschillen zijn in de staat van Baten en Lasten verwerkt. Pagina 37
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 Boekwaarde Aanschaf- Afschrijvingen Boekwaarde 01-01-2015 fingen 31-12-2015 MATERIELE VASTE ACTIVA Bedrijfsmiddelen Pax Huis 276-267 9 Direct in gebruik bij doelstelling Berlijn 159-159 - Polen/Wit Rusland ABK 159-159 - Totaal Materiële vaste activa 435-426 9 31-12-2015 31-12-2014 VOORRADEN Jassen en T-shirts met opdruk Pax Kinderhulp 289 208 OVERLOPENDE ACTIVA Nog te ontvangen bedragen sponsorbijdrage 4e kwartaal 2015 Curitas 8.000 Bijdrage thuiswonende kinderen Kerstreis werkcommissie Berlijn 827 8.827 - LIQUIDE MIDDELEN Liquide middelen algemeen 106.988 124.526 Liquide middelen werkcommissie projecten ABK 65.501 91.060 Liquide middelen werkcommissie projecten Polen 63.291 66.210 Liquide middelen werkcommissie projecten Berlijn 114.992 114.209 Liquide middelen werkcommissie WSIV 4.638 355.411 396.004 Pagina 38
RESERVES EN FONDSEN 31-12-2015 31-12-2014 Reserves Continuïteitsreserve Stand per 1 januari 45.000 45.000 Verdeling resultaat boekjaar T-1 - - Stand per 31 december 45.000 45.000 De continuïteitsreserve is bedoeld om tegenvallende resultaten te kunnen opvangen. Dit om te garanderen dat ook in de toekomst aan de verplichtingen kan worden voldaan. De omvang is bij bestuursbesluit bepaald en wordt toereikend geacht. Dit is gestoeld op het feit dat de stichting geen langdurige verplichtingen aangaat waardoor de stichting in staat is snel te kunnen ingrijpen in het uitgaven volume. Bestemmingsreserves Bestemmingsreserve Polen/Wit Rusland Stand per 1 januari 67.275 59.328 Verdeling resultaat boekjaar T-1 9.177 7.947 Sponsoring Roemenie vanuit Vrije Reserve 3.500 Sponsoring Zawoja door werkcommissie Berlijn 5.000 Stand per 31 december 84.952 67.275 De middelen zijn geoormerkt voor acties in Polen/Wit Rusland Bestemmingsrerve Armenië, Bosnië en Kroatië Stand per 1 januari 109.487 130.782 Verdeling resultaat boekjaar T-1 9.177-21.295 Stand per 31 december 118.664 109.487 De middelen zijn geoormerkt voor acties in Armenië, Bosnië en Kroatië Bestemmingsreserve Berlijn Stand per 1 januari 90.759 53.192 Verdeling resultaat boekjaar T-1 0 37.567 Sponsoring project Zawoja -5.000 Stand per 31 december 85.759 90.759 De middelen zijn geoormerkt voor acties in Berlijn Bestemmingsreserve Syrische / Iraakse Vluchtelingen Sponsoring vanuit Vrije Reserve 8.800 Pagina 39
31-12-2015 31-12-2014 Bestemmingsreserve activa bedrijfsvoering Stand per 1 januari - Vermindering - Stand per 31 december - - Bestemmingsreserve activa doelstelling Stand per 1 januari - - Vermindering - Stand per 31 december - - Totaal bestemmingsreserves 298.175 267.522 Herwaarderingsreserves Een herwaarderingsreserve is niet aanwezig en is ook niet noodzakelijk Overige reserves Vrije reserve Stand per 1 januari 34.188 31.688 Verdeling resultaat boekjaar T-1 5.000 2.500 Opstartkosten WSIV (8.800) Opstartkosten Roemenie (3.500) Mutaties fonds activa bedrijfsvoering Stand per 31 december 26.888 34.188 De vrije reserve is bestemd voor projecten die binnen de doelstelling van de stichting vallen. Reserve onverdeeld resultaat Stand per 1 januari 23.354 26.720 Verdeling resultaat boekjaar T-1 (23.354) (26.720) Resultaaat boekjaar (36.226) 23.354 Stand per 31 december (36.226) 23.354 Totaal overige reserves (9.338) 57.542 Pagina 40
Verdeling resultaat 2015; Voorgesteld wordt om het postitieve resultaat van de werkcommissie Berlijn te gebruiken als dekking voor het negatieve resultaat van het Bestuur (vrije reserve). Het restant van het positieve resultaat wordt naar rato verdeeld over de werkcommissie ABK en PWR. Vrije reserve - Bestemmingsrerve Armenië, Bosnië en Kroatië -16.863 Bestemmingsreserve Polen / Wit Rusland -15.200 Bestemmmingsreserve Syrische / Iraakse Vluchtingen -4.162 Bestemmingsreserve Berlijn - -36.226 VOORZIENINGEN Voorzieningen worden vooralsnog niet noodzakelijk geacht. Pagina 41
31-12-2015 31-12-2014 KORTLOPENDE SCHULDEN Overige schulden Kosten kerstmarkt ABK 1.116 Kosten PostNL 400 Kosten gezinplus 1.550 Accountantskosten 5.000 5.000 Kosten uitzendkracht 530 Huur bussen 14.000 12.550 Reizen Berlijn 21.666 18.480 Vooruitontvangen bedragen Little Bridge ABK 2.023 8.104 Sponsoring PWR 7.009 Totaal 9.032 8.104 Totaal schulden korte termijn 30.698 26.584 Niet uit de balans blijkende verplichtingen De Stichting is tot juni 2016 een huurovereenkomst aangegaan op zijn huidige locatie in Apeldoorn. De kosten die hiermee gemoeid gaan bedragen circa 3.545,--. Na 1 mei verhuist het Pax kantoor naar Alphen aan de Rijn. Daar is inmiddels een huurcontract getekend ingaande mei 2016. De kosten hiervan bedragen circa 5.650 op jaarbasis. Pagina 42
Toelichting op de staat van baten en lasten over 2015 Baten Baten uit eigen fondsenwerving Realisatie 2015 Begroting 2015 Realisatie 2014 Baten uit eigen fondsenwerving 165.105 215.909 197.793 Baten uit beleggingen 867-772 Subsidies van overheden 15.534 18.000 15.327 Overige baten 52.975 49.500 49.987 Totaal 234.480 283.409 263.879 Baten uit eigen fondsenwerving In 2015 zijn de gerealiseerde baten 234.480. Hiervan is 165.105 afkomstig uit eigen fondsenwerving. Onderstaande tabel geeft aan hoe deze baten zijn gerealiseerd: Collecte Giften Acties overige totaal Bestuur 43.850 43.850 Werkcommissie Berlijn 3.376 3.376 Werkcommissie ABK 5.761 31.419 30.960 1.122 69.262 Werkcommissie Polen / W. Rusland 8.510 24.701 3.041 6.878 43.130 Werkcommissie Syrische / Iraakse Vluchteling 5.154 270,26 63,00 5.487 14.271 103.346 34.002 7.999 165.105 De baten die verantwoord staan onder Bestuur betreffen de inkomsten die de Sponsorcommissie heeft gerealiseerd in 2015. Dit betreffen zogenaamde ongeoormerkte baten. Uit bovenstaande tabel blijkt dat voor 2015 de inkomsten uit centrale Sponsorwerving 43.850 bedraagt. Een specificatie van de centrale sponsorinkomsten: Realisatie 2015 - bedrijven en instellingen 37.270 - particulieren 2.579 - kerken en diaconaten 4.000 Totaal 43.850 In de ontvangen bedragen van bedrijven en instellingen is opgenomen de bijdrage van de hoofdspsonsor van Pax Kinderhulp, Curitas BV. In 2015 werd van deze sponsor een bijdrage ontvangen van 32.000,00. Een verdere toelichting op de ontvangen sponsorinkomsten wordt gegeven in het hoofdstuk Specificatie Sponsorinkomsten. Pagina 43
In de baten uit eigen fondsenwerving is de brutowinst verantwoord van verkochte artikelen. De specificatie hiervan luidt als volgt: verkocht artikel oliebollenactie oud en nieuw verkopen op koningsdag kerstmarkt totaal netto omzet 9.690 7.805 10.213 27.708 kostprijs inkoop 3.174 2.794 1.116 7.084 brutowinst 6.516 5.011 9.097 20.624 Baten uit beleggingen Dit betreft de ontvangen rente op spaar- en bankrekeningen. Subsidies van Overheden In deze rubriek is de bijdrage verantwoord die het IBKJ (gemeente Berlijn) heeft bijgedragen aan de kerst-, paas- en zomerreis voor de actie Berlijn. Overige baten Dit betreft met name de ontvangen bijdrage van kindertehuizen voor de actie Berlijn. realisatie 2015 versus begroting 2015 De gerealiseerde baten (uit fondsenwerving, subsidie overheden, beleggingen en overige) zijn 34.606 lager dan begroot. Als we naar de verschillende acties kijken dan zien we dat de realisatie bij de acties Polen / Wit Rusland en Armenie, Bosnie en Kroatie lager zijn dan begroot (resp. 39.900 en 14.700). Dit wordt met name veroorzaakt door het niet doorgaan van een aantal begrote acties. De reden hiervoor was het niet rondkrijge van de benodigde financiën en/of de werving van gastgezinnen. Hiet tegenover staat de nieuwe werkcommissie WSIV (Werkcommissie Syrische / Iraakse Vluchtelingen). Ten tijde van het opestellen van de begroting was geen rekening gehouden dat Pax Kinderhulp acties zou gaan uitvoeren voor de kinderen in de vluchtelingenkampen in Irak, De inkomsten uit centrale sponsorwerving en de werkcommissie Berlijn waren nagenoeg conform begroot. realisatie 2015 versus realisatie 2014 Ten opzichte van 2014 zijn de gerealiseerde inkomsten gedaald met 15.000 Tegenover een daling van de inkomsten uit sponsoring ( 18.400), staat een stijging van overige baten bij de werkcommissie Berlijn ( 3.000) Zoals al eerder aangegeven bleven in 2015 de sponsorinkomsten achter, waardoor een aantal acties niet door konden gaan. De daling van de sponsorinkomsten bij de bestaande acties werd deels gecompenseerd door de nieuwe werkcommissie Syrische / Iraakse Vluchtelingen. Deze nieuwe actie realiseerde in 2015 een bedrag van ruim 14.000 aan baten uit eigen fondsenwerving. Pagina 44
Lasten Projecten in eigen beheer projecten in eigen beheer Realisatie 2015 Begroting 2015 Realisatie 2014 177.206 182.050 158.376 realisatie 2015 versus begroting 2015 De realisatie 2015 is ruim 4.800 lager dan begroot. De uitslag van de werkcommissie Polen / Wit Rusland is bijna 24.000 lager dan begroot. Dit heeft als oorzaak dat een aantal actieplaatsen zijn gestopt / geen actie hebben gehouden. Daarnaast is deze werkcommissie al langere tijd bezig om te kijken naar kostenbesparende maatregelen. De werkcommissie Berlijn overschrijdt de begroting met bijna 10.000. Deze overschrijding is grotendeels toe te wijzen aan de sponsoring door deze werkcommissie van de actie Zawoja. Ten tijde van het opestellen van de begroting 2015 was er nog geen actie Syrische / Iraakse Vluchtelingen. De realisatie in 2015 van deze werkgroep bedraagt 9.649 en is daarmee tevens voor het gehele bedrag een overschrijding van de begroting 2015 van Pax Kinderhulp. realisatie 2015 versus realisatie 2014 De gerealiseerde kosten voor projecten in eigen beheer zijn in 2015 bijna 18.000 hoger dan in 2014. Zoals al eerder aangegeven is in 2015 de actie Syrische / Iraakse Vluchtelingen gestart en is daarmee voor een belangrijk deel de reden van de overschrijding 2015 versus 2014. Daarnaast heeft de werkcommissie Berlijn in 2015 de werkgroep Polen / Wit Rusland gesponsord voor 5.000. Subsidies en bijdragen Realisatie 2015 Begroting 2015 Realisatie 2014 Subsidies en bijdragen 19.650 17.500 8.900 Onder Subsidies en Bijdragen zijn de betalingen verantwoord aan het project Maria Goris in Armenie. Alle gelden die voor dit project worden geworven, worden doorgestort naar Armenie. Pagina 45
Overige lasten Uitvoeringskosten, kosten Beheer en Administratie en kosten Fondsenwerving Realisatie 2015 Begroting 2015 Realisatie 2014 Uitvoeringskosten 31.207 26.962 31.311 Kosten Fondsenwerving 12.825 27.084 14.178 Kosten Beheer en Administratie 29.818 30.010 27.760 Totaal 73.849 84.056 73.249 In bovenstaande tabel staan de overige lasten weergegeven op totaal Pax-niveau. Zoals hieruit blijkt zijn de gerealiseerde uitkomsten 2014 en 2015 nagenoeg gelijk. Ten opzichte van de begroting 2015 zijn we een onderschrijding van de overige lasten met 10.206. Deze onderschrijding is met name zichtbaar bij de kosten van fondsenwerving. Ten behoeve van vergroting van de naamsbekendheid en overige PR-activiteiten was een bedrag van 20.000 begroot. Hiervan is "slechts" 3.000 gerealiseerd. Pagina 46
Toelichting lastenverdeling Bestemming Beheer en Totaal Begroot Totaal Lasten Doelstelling Berlijn ABK Polen WSIV Eigen fondsenwerving Werving baten Gezamen l. Acties Acties derden Subsidies Subsidies en bijdragen - Administratie 2015 2.015 2014 - Afdrachten Aankopen en verwervingen Uitbesteed werk 33.202 80.865 45.857 9.649 8.448 178.022 169.800 112.708 Publiciteit en communicatie 2.039 1.329 1.031 2.991 500 7.891 20.000 11.936 Personeelskosten 1.387 986 840 279 10.475 13.967 15.250 13.812 Huisvestingskosten 3.450 2.248 1.744 169 846 8.457 8.400 8.382 Kantoor - en algemene kosten 24.800 8.006 10.094 925 17.936 61.760 69.355 93.124 Afschrijving en Rente 249 162 126 12 61 609 800 563 65.127 93.595 59.691 9.649 12.825 29.818 270.706 283.606 240.525 Opmerking: In de toelichting lastenvedeling zijn de landelijke uitvoeringskosten doorbelast naar de verschillende werkcommissies. Het streven van het Algemeen Bestuur is echter om deze kosten te dekken uit de centrale inkomsten uit sponsoring. Ondanks het negatieve resultaat is besloten dat de centrale uitvoeringskosten niet doorbelast worden naar de werkcommissies. Pagina 47
Doorbelasting landelijke uitvoeringskosten Jaarverslag Pax Kinderhulp 2015 Bestemming Begroot Realisatie Realisatie Beheer en 2015 2015 2014 adm. Werving baten Doelstelling Lasten 10% 2% 41% 27% 21% Eigen fondsenwerving Gezamenl. Acties Acties derden Subsidies Beleggingen Berlijn ABK Polen Key - Publiciteitskosten 10.000 1.045 436-1.045 - - - Fondsenwerving - Drukwerk 5.000 5.000 5.600 500 100 2.039 1.329 1.031 Beheer, Fondsenwerv. en Medew. - Promotiemateriaal 5.000 1.846 5.901-1.846 - - - Fondsenwerving - Overige publiciteitskosten - - - - - - - - Fondsenwerving Publiciteit en communicatie 20.000 7.891 11.936 500 2.991 - - - - 2.039 1.329 1.031 - Loonkosten 14.000 13.095 13.037 9.822 262 1.301 924 787 Beheer, Fondsenwerv. en Medew. - Reiskosten 1.250 872 775 654 17 87 62 52 Beheer, Fondsenwerv. en Medew. - Overige kosten - - - - - - - - Beheer, Fondsenwerv. en Medew. Personeelskosten 15.250 13.967 13.812 10.475 279 - - - - 1.387 986 840 Huisvestingskosten 8.400 8.457 8.382 846 169 3.450 2.248 1.744 Beheer, Fondsenwerv. en Medew. - Telefoon- en internetkosten 825 1.427 874 143 29 582 379 294 Beheer, Fondsenwerv. en Medew. - Portikosten 250 229 804 23 5 93 61 47 Beheer, Fondsenwerv. en Medew. - Kopierkosten - - - - - - Beheer, Fondsenwerv. en Medew. - Kantoorkosten 2.000 693 447 578 116 - - - Fondsenwerving en Beheer - Contributies 1.500 1.044 825 104 21 426 277 215 Beheer, Fondsenwerv. en Medew. - Collectieve verzekeringen - - - - - - Beheer, Fondsenwerv. en Medew. - Verzekering vervoer kinderen 9.000 7.496 7.496 - - 5.838 721 937 Aantal kinderen - Bijdrage AB in opstartkosten werkgr - Beheer, Fondsenwerv. en Medew. - Accountants- en administratiekosten 8.500 6.528 6.405 653 131 2.663 1.735 1.346 Beheer, Fondsenwerv. en Medew. - Kosten medewerkersdag 1.000 - - - - - Beheer, Fondsenwerv. en Medew. - Bestuurskosten 2.000 2.415 2.277 2.013 403 - - - Reserve, Fondsenwerving en Behee - Overige kosten 1.000 1.336 1.879 1.113 223 - - - Fondsenwerving en Beheer Kantoor en algemene kosten 26.075 21.168 21.008 4.627 925 - - - 9.602 3.174 2.840 - Afschrijvingen 800 628 855 63 13 256 167 129 Beheer, Fondsenwerv. en Medew. - Rente (500) (470) (739) (47) (9) (192) (125) (97) Beheer, Fondsenwerv. en Medew. - Kosten bank 500 452 447 45 9 - - - - 184 120 93 Beheer, Fondsenwerv. en Medew. Afschrijvingen en rente 800 609 563 61 12 - - - 249 162 126 - Opstartkosten WSIV / Roemenie Vrije reserve Projecten in eigen beheer Totaal 70.525 52.092 55.701 16.509 4.377 16.727 7.899 6.581 Verdeling overheadkosten naar Werkcommissie Door het bestuur is het besluit genomen dat de landelijke uitvoeringskosten zoveel mogelijk gefinancieerd moeten worden uit de inkomsten van landelijke sponsoring. Aangezien het Bestuur een negatief resultaat heeft van 11.366 (centrale inkomsten sponsoring - landelijke kosten) wordt dit tekort toegerekend aan de werkcommissies. Toerekening vindt plaats op basis van de wijze waarop de kosten zouden zijn aangerekend aan de werkcommissies indien er geen landelijke inkomsten uit sponsoring was (zie bovenstaand percentage). Pagina 48
Controleverklaring Jaarverslag 2015
Bijlagen financieel verslag 2015 Stichting Pax Kinderhulp geen accountantscontrole toegepast
Begroting Stichting Pax Kinderhulp Meerjaren Meerjaren Staat van baten en lasten Realisatie Realisatie Begroting Begroting Begroting Begroting 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Baten - baten uit eigen fondsenwerving 286.034 218.964 185.800 215.909 227.664 220.562 - baten uit gezamenlijke acties - - - - - - - baten uit acties van derden - - - - - - - subsidies van overheden 17.310 18.587 18.500 18.000 18.000 18.000 - baten uit beleggingen 665 1.470 300 - - - - overige baten 66.893 80.711 50.000 49.500 49.000 50.000 Som der baten 370.902 319.733 254.600 283.409 294.664 288.562 Lasten Besteed aan doelstellingen - Projecten in eigen beheer 209.240 194.344 144.542 182.050 189.708 186.518 - Subsidies en bijdragen 32.300 15.550 17.500 17.500 18.000 18.500 - Afdrachten - - - - - - - Aankopen en verwervingen - - - - - - - Uitbesteed werk - - - - - - - Doorbelaste uitvoeringskosten 27.388 27.413 27.711 26.962 26.700 26.800 268.928 237.307 189.752 226.512 234.408 231.818 Werving baten - kosten eigen fondsenwerving 24.958 24.627 23.611 27.084 27.500 27.750 - kosten gezamenlijke acties - - - - - - - kosten acties van derden - - - - - - - kosten verkrijgen subsidies van overheden - - - - - - - kosten van beleggingen - - - - - - 24.958 24.627 23.611 27.084 27.500 27.750 Beheer en administratie - Kosten beheer en administratie 30.807 31.079 33.042 30.010 30.550 30.550 Som der lasten 324.692 293.012 246.405 283.606 292.458 290.118 Resultaat 46.210 26.720 8.195 (197) 2.206 (1.556) geen accountantscontrole toegepast
Realisatie Begroting BESTUUR 2015 2015 STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014 Baten Baten uit eigen fondsenwerving 43.850 42.500 Baten uit gezamenlijke acties Subsidies van overheden Baten uit beleggingen Overige baten 723 Som der baten 44.573 42.500 Lasten Besteding aan doelstellingen Projecten in eigen beheer Subsidies en bijdragen Aankopen en verwervingen Doorbelaste uitvoeringskosten 31.207 31.207 Werving baten Kosten eigen fondsenwerving 4.377 24.584 Kosten gezamenlijke acties 4.377 24.584 Beheer en administratie Kosten beheer en administratie 16.509 16.479 Som der lasten 52.092 41.063 Resultaat (7.519) 1.437 In Projecten eigen beheer is verantwoord de opstartkosten voor de werkgroep Roemenie en d Werkcommissie Syrische / Iraakse Vluchtelingen. Het totaal van de kosten ( 12.300) wordt in het voorstel voor verdeling van het resultaat 2015 ten laste van de Vrije Reserve. geen accountantscontrole toegepast
Realisatie Begroting BERLIJN 2015 2015 STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014 Baten Baten uit eigen fondsenwerving 3.376 Baten uit gezamenlijke acties Subsidies van overheden 15.534 18.000 Baten uit beleggingen Overige baten 52.252 49.500 Som der baten 71.161 67.500 Lasten Besteding aan doelstellingen Projecten in eigen beheer 48.400 44.700 Subsidies en bijdragen Aankopen en verwervingen Doorbelaste uitvoeringskosten 0 15.094 48.400 59.794 Werving baten Kosten eigen fondsenwerving 0 833 Kosten gezamenlijke acties 833 Beheer en administratie Kosten beheer en administratie 8.434 6.500 Som der lasten 56.834 67.127 Resultaat 14.327 373 In Projecten eigen beheer is verantwoord de sponsoring van een project van de werkcommiss Polen / Witrusland. Deze lasten zijn in het voorstel van het verdelen van het resultaat 2015 rechtstreeks ten laste van de Bestemmingsreserve Berlijn gebracht. geen accountantscontrole toegepast
Realisatie Begroting ARMENIË, BOSNIË EN KOSOVO 2015 2015 STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014 Baten Baten uit eigen fondsenwerving 72.762 90.000 Baten uit gezamenlijke acties Subsidies van overheden Baten uit beleggingen 524 Overige baten Som der baten 73.286 90.000 Lasten Besteding aan doelstellingen Projecten in eigen beheer 66.047 65.000 Subsidies en bijdragen 19.650 17.500 Aankopen en verwervingen Doorbelaste uitvoeringskosten 0 6.173 85.697 88.673 Werving baten Kosten eigen fondsenwerving 5.980 833 Kosten gezamenlijke acties 5.980 833 Beheer en administratie Kosten beheer en administratie 2.053 2.500 Som der lasten 93.730 92.006 Resultaat (20.444) (2.006) geen accountantscontrole toegepast
Realisatie Begroting POLEN / WIT RUSLAND 2015 2015 STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014 Baten Baten uit eigen fondsenwerving 39.630 83.409 Baten uit gezamenlijke acties Subsidies van overheden Baten uit beleggingen 342 Overige baten Som der baten 39.973 83.409 Lasten Besteding aan doelstellingen Projecten in eigen beheer 53.110 72.350 Subsidies en bijdragen Aankopen en verwervingen Doorbelaste uitvoeringskosten 0 5.695 53.110 78.045 Werving baten Kosten eigen fondsenwerving 2.468 833 Kosten gezamenlijke acties 2.468 833 Beheer en administratie Kosten beheer en administratie 2.822 4.531 Som der lasten 58.400 83.409 Resultaat (18.428) -0 geen accountantscontrole toegepast
Realisatie Begroting SYRISCHE/IRAAKSE VLUCHTELINGEN 2015 2015 STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014 Baten Baten uit eigen fondsenwerving 5.487 Baten uit gezamenlijke acties Subsidies van overheden Baten uit beleggingen Overige baten Som der baten 5.487 Lasten Besteding aan doelstellingen Projecten in eigen beheer 9.649 Subsidies en bijdragen Aankopen en verwervingen Doorbelaste uitvoeringskosten 9.649 Werving baten Kosten eigen fondsenwerving Kosten gezamenlijke acties Beheer en administratie Kosten beheer en administratie Som der lasten 9.649 Resultaat (4.162) - geen accountantscontrole toegepast
Specificatie sponsorinkomsten In 2015 is aan baten uit eigen fondsenwerving ontvangen een bedrag van: 165.105 In onderstaande matrix wordt aangegeven op welke wijze deze inkomsten zijn geworven. Berlijn ABK PWR Sponsorcomm. WSIV Totaal Collecten 5.761 8.510 14.271 Donaties en Giften 36.942 24.701 6.580 270 82.176 Contributies - Sponsoring 30.960 3.041 37.270 13.954 71.542 Nalatenschappen - Eigen Loterij en Prijsvragen - Verkoop Goederen - Overige baten 3.376 1.122 6.878 63 11.438 Totaal 3.376 74.784 43.130 43.850 14.287 179.427 Baten uit eigen fondsenwerving werkcommissies In bovenstaande tabel is duidelijk te zien dat de inkomsten uit sponsoring/ acties en donaties en giften bepalend zijn geweest voor de baten uit eigen fondsenwerving 2015. De inkomsten uit donaties en giften bestaan uit: - bijdrages ontvangen van diaconie en kerken - giften van particulieren - giften van stichtingen en gemeentellijke instellingen De inkomsten uit sponsoring zijn te verdelen naar: - centrale sponsorinkomsten, verworven door de sponsorcommissie - lokale sponsorinkomsten verkregen ter ondersteuning van de activiteiten door ABK, Polen / Wit Rusland en Syrische / Iraakse Vluchtelingen - inkomsten uit georganiseerde activiteiten (o.a. koninginnedag activiteiten, verkoop oliebollen, kerstmarkt) Inkomsten sponsorcommissie Onderstaande tabel bevat een opgave van centrale sponsorinkomsten boven euro 500. Met het begrip centrale sponsorinkomsten wordt hier sponsoring bedoeld die niet direct aangewend wordt voor een actie, maar ontvangen zijn ten behoeve van de algemene ondersteuning van Pax Kinderhulp. In 2015 is aan centrale sponsorinkomsten een bedrag ontvangen van 43.850. De firma Curitas BV is de hoofdsponsor van Pax Kinderhulp. In 2015 werd van deze firma een bedrag van 32.000 ontvangen. geen accountantscontrole toegepast
Naam bedrijf / instelling Curitas sponsorbijdrage 32.000 St. Zonnige Jeugd 3.000 Drukkerij Pool 602 Diaconie Nederlandse Hervormde Gemeente 515 Stichting Hulp na Onderzoek 500 Fraters van Utrecht 500 Specificatie sponsoring in natura In 2015 is de werkcommissie Syrische en Iraakse Vluchtelingen opgericht die in eerste instantie als doel heeft het brengen van hulpgoederen voor de kinderen in de vluchtelingenkampen Het 1e transport heeft plaatsgevonden in mei 2015. In de vluchtelingenkampen zijn de volgende hulpgoederen uitgedeeld: Kleding Schoenen Speelgoed 7420 kg 1456 kg 30 kg De goederen hadden een verzekerde waarde van bijna 9.000 Gezien het feit dat de reële waarde niet kan worden ingeschat zijn deze hulpgoederen niet als baten en lasten in de jaarrekening verwerkt. Voor 2016 wordt verwacht dat Pax Kinderhulp 2x een vrachtwagen met hulpgoederen zal sturen naar de vluchtelingenkampen in Irak. geen accountantscontrole toegepast
Specificatie kantoorinventaris Vaste activa boekwaarde aanschaf afschrijving boekwaarde tbv de doelstellingen 1-1-2015 2015 2015 31-12-2015 Algemeen Bestuur / Paxhuis expositie display 1 1 Stoelen 1 1 Telefoon 1 1 Kluis 1 1 Computertafel 1 1 Printer 1 1 DVC vlaggen (2x) 2 2 Backup voorziening 1 1 Computer 267 267 - Totaal Paxhuis 276-267 9 Berlijn Computer 159 159 - Totaal Berlijn 159-159 - Totaal Generaal 434-426 9 Specificatie Jassen en T-shirts boek- van / naar boekwaarde aanschaf afschrijving werkcomm. waarde 1-1-2015 2015 2015 2015 31-12-2015 Jassen en T-shirts Algmeen Bestuur 208 1.083 352 650 289 geen accountantscontrole toegepast
Specificatie afschrijvingen: Algemeen Bestuur: Berlijn: Jassen en T-Shirts / afschrijving 36 maanden aangeschaft in mei 2012 2.196 afgeboekt 2012 + 2013 966 bijdrage werkcommissies 2012 + 2013 395 boekwaarde 31-12-2012 835 bijdrage werkcommissies 2014 40 afgeboekt 2014 (12/36 van (2.196-435)) 587 boekwaarde 31-12-2014 208 aanschaf - verkoop werkgroepen 433 afgeboekt 2015 (208 + (1082,95-650 / 3) 352 289 Computer / afschrijving 36 maanden aangeschaft december 2012 800 afgeboekt in 2013: 12/36 * 800,00 267 afgeboekt in 2014: 12/36 * 800,00 267 afgeboekt in 2015: 12/36 * 800,00 267 - Computer / afschrijving 36 maanden aangeschaft computer september 2012 634 afgeboekt in 2012 : 3/36 * 634,27 53 afgeboekt in 2013: 12/36 * 634,27 211 afgeboekt in 2014: 12/36 * 634,27 211 afgeboekt in 2015: 9/36 * 634,27 159 - geen accountantscontrole toegepast