BeterExcedent. Pensioenregeling 2015

BeterExcedent Pensioenregeling 2015

BeterExcedent Pensioen Werkgevers 2015 Uw werknemers bouwen pensioen op bij bpfbouw in de pensioenregeling voor de Bouwnijverheid. Dit is een middelloonregeling. Deze pensioenregeling kent een maximum pensioenloon. Dit maximum wordt jaarlijks vastgesteld en bedraagt op 1 januari 2015 55.397,95 (inclusief vakantietoeslag). BpfBOUW geeft u de mogelijkheid om de pensioenopbouw boven het maximum pensioenloon voor uw werknemers eveneens bij het bedrijfstakpensioenfonds onder te brengen. Daarvoor biedt bpfbouw bovenop de middelloonregeling een aanvullende pensioenregeling: de Pensioenregeling BeterExcedent. In deze brochure leest u meer over deze regeling. BeterExcedent Pensioenregeling 2

Beschikbare premieregeling De pensioenregeling BeterExcedent is een beschikbare premieregeling. Jaarlijks wordt op basis van een door u vooraf overeengekomen premiestaffel een bepaalde premie vastgesteld en afgedragen. Keuzevarianten Bij aanvang van de deelneming dient uw werknemer een keuze te maken tussen twee pensioenvarianten: 1. de Pensioeninkoopvariant 2. de Beleggingsvariant Beide varianten lichten we hieronder toe. Pensioeninkoopvariant Bij de Pensioeninkoopvariant zet bpfbouw de ingelegde premies van uw werknemer jaarlijks aan het eind van het jaar om in extra pensioen (pensioenaanspraken). Dit gebeurt op basis van het op dat moment aanwezige spaarsaldo. Dit saldo wordt op 31 december bepaald. In de (pensioen)inkoopvariant wordt de ingelegde premie niet belegd en vindt er dus geen jaarlijkse bij - of afschrijving van rendement plaats. De hoogte van de jaarlijks aan te kopen pensioenaanspraken is afhankelijk van de op het moment van inkoop ingelegde premie, de rentestand, het pensioenreglement voor de Bouwnijverheid van bpfbouw, de op dat moment geldende pensioentarieven en grondslagen van bpfbouw. De keuze voor de Pensioeninkoopvariant geldt voor de gehele duur van de deelneming. Beleggingsvariant Bij de Beleggingsvariant wordt de premie belegd door bpfbouw. De hoogte van het te verkrijgen pensioen is hierbij afhankelijk van de ingelegde premie en van het rendement op het spaarsaldo. Het pensioenkapitaal dat uw werknemer met de jaarlijkse beschikbare premie opbouwt, wordt op zijn pensioendatum omgezet in pensioen(aanspraken). BeterExcedent Pensioenregeling 3

Uw werknemer kan de keuze voor de Beleggingsvariant eenmalig wijzigen tijdens zijn deelname. Hij kan ervoor kiezen om per 31 december zijn deelname te wijzigen in de Pensioeninkoopvariant. Deze keuze dient hij schriftelijk door te geven vóór 1 november in enig jaar. Nadat uw werknemer deze keuze heeft gemaakt, blijft hij de resterende looptijd deelnemer in de Pensioeninkoopvariant. De premie De hoogte van de premie die beschikbaar wordt gesteld, wordt bepaald aan de hand van een premiestaffel. De staffel geeft per leeftijdsklasse een bijbehorend premiepercentage weer. Premiegrondslag De premiegrondslag voor BeterExcedent wordt vastgesteld op basis van het verschil tussen het door de werknemer genoten pensioenloon en het maximum pensioenloon van bpfbouw. Premiebetaling Per loonperiode draagt u premie af aan bpfbouw. U levert de premies aan via de Opgave Loon en Premie (OLP). Dit is gelijk aan de premie-aanlevering voor de middelloonpensioenregeling van bpfbouw. Daarmee wordt de administratieve last van de BeterExcedent-regeling tot een minimum beperkt. BpfBOUW boekt de ingelegde pensioenpremies op de BeterExcedent rekening op naam van uw werknemer. Eenmalige kosten Aan de jaarlijkse premie wordt eenmalig (van iedere inleg) de risicopremie voor premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid onttrokken. Dat is 3% van de ingelegde BeterExcedent premie. Hoe belegt bpfbouw de ingelegde premie? BpfBOUW voert een solide beleggingsbeleid, waarin de belangen van de deelnemers centraal staan. Op korte én lange termijn. Het is belangrijk dat de beleggingen een goed rendement opleveren. Maar het is ook belangrijk dat we niet te veel risico nemen. Het bestuur van bpfbouw geeft daarom de grenzen van het beleggingsbeleid aan. BeterExcedent Pensioenregeling 4

Beleggen brengt risico s met zich mee. Risicobeheer is daarom een vast onderdeel van het beleggingsbeleid. BpfBOUW zorgt voor spreiding in de beleggingsportefeuille: We beleggen in aandelen, vastrentende waarden, vastgoed en alternatieve beleggingen. We beleggen in verschillende sectoren. We beleggen in verschillende landen en werelddelen. Meer informatie over het beleggingsbeleid en de beleggingsportefeuille van bpfbouw vindt u op bpfbouw.nl/beleggen. Lifecycle beleggen In geval van de Beleggingsvariant wordt het spaarsaldo van uw werknemer opgenomen in de beleggingen van bpfbouw. BpfBOUW kent de volgende categorieën: Aandelen Vastgoed Vastrentende waarden (obligaties) Alternatieve beleggingen) Beleggen in alternatieve beleggingen en aandelen Beleggen in alternatieve beleggingen en aandelen is het meest risicovol. De koersen kunnen flink schommelen. Daar staat tegenover dat het verwachte rendement op alternatieve beleggingen en aandelen hoger is. Beleggingen in vastrentende waarden Beleggingen in vastrentende waarden (obligaties) zijn minder risicovol, maar het verwachte rendement hierop is ook lager. BeterExcedent Pensioenregeling 6

100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% Vastrentend 15% Alternatives 20% 80% Aandelen 65% Vastgoed 10% 5% 25 27 29 30 33 35 37 39 41 43 45 47 49 51 53 55 57 59 61 63 65 Vastrentend Vastgoed Alternatives Aandelen BeterExcedent Pensioenregeling 7

Beleggingen in vastgoed Beleggingen in vastgoed vormen een tussencategorie: minder risicovol dan alternatieve beleggingen en aandelen, maar meer risicovol dan vastrentende waarden (obligaties). Lifecycle beleggen De verdeling van het spaarsaldo over deze categorieën is afhankelijk van de leeftijd van uw werknemer en de bijbehorende leeftijdsklasse waarin hij valt. Is uw werknemer jong? Dan wordt meer risicovol belegd, met kans op een hoger rendement. Wanneer de pensioendatum van uw werknemer nadert, wordt het risico op de beleggingen in jaarlijkse stapjes verminderd, tot een groot deel van het saldo is belegd in vastrentende waarde met een lager risico. Deze wijze van beleggen wordt ook wel lifecycle beleggen genoemd. Zie Diagram op de vorige pagina. Veelgestelde vragen Wat gebeurt er als uw werknemer arbeidsongeschikt wordt? In de Pensioenregeling Bouwnijverheid wordt de pensioenopbouw bij arbeidsongeschiktheid premievrij voortgezet. Ook in de pensioenregeling BeterExcedent is uw werknemer bij arbeidsongeschiktheid verzekerd van premievrije voortzetting van de opbouw van het spaarsaldo. De premievrije voortzetting is afhankelijk van de mate van arbeidsongeschiktheid. Arbeidsongeschiktheidsklasse Premievrije voortzetting 65% of meer 100% van de premiestaffel 45 tot 65% 50% van de premiestaffel 35 tot 45% 25% van de premiestaffel Tot 35% geen premievrije voortzetting BeterExcedent Pensioenregeling 8

Wat gebeurt er als uw werknemer komt te overlijden? Wanneer uw werknemer voor de pensioendatum komt te overlijden, dan wordt het opgebouwde spaarsaldo gebruikt voor aanvullend partnerpensioen. Heeft uw werknemer op het moment van overlijden geen partner? Dan wordt het opgebouwde spaarsaldo gebruikt voor aanvullend wezenpensioen. Heeft uw werknemer geen kinderen? Dan vervalt het saldo aan het fonds. Wat gebeurt er als uw werknemer uit dienst gaat? Wanneer een werknemer uit dienst gaat, kan hij gebruik maken van waardeoverdracht. Uw werknemer heeft gekozen voor de Pensioeninkoopvariant Met betrekking tot de ingekochte pensioenaanspraken gelden de regels van de Pensioenregeling Bouwnijverheid. Uw werknemer heeft gekozen voor de Beleggingsvariant Het opgebouwde spaarsaldo in de pensioenregeling BeterExcedent wordt overgedragen aan de nieuwe pensioenuitvoerder. Hieraan zijn voor u als werkgever geen extra kosten verbonden. Uw werknemer verlaat de bedrijfstak Wanneer de werknemer de bedrijfstak verlaat, zonder gebruik te maken van waardeoverdracht, wordt het spaarsaldo gebruikt voor verhoging van de aanspraken in de middelloonregeling van bpfbouw. Uw werknemer neemt niet langer deel aan de pensioenregeling BeterExcedent Wanneer de werknemer in de bedrijfstak blijft werken maar niet langer deelneemt aan de pensioenregeling BeterExcedent, dan blijft het spaarsaldo renderen. Wel wordt dan jaarlijks 0,6% op het rendement in mindering gebracht, als bijdrage in de kosten die bpfbouw maakt voor het beheer van zijn spaarsaldo. U draagt als voormalig werkgever niet bij in deze kosten. Wat gebeurt er als een werknemer met pensioen gaat? Uw werknemer heeft gekozen voor de Pensioeninkoopvariant De ingelegde premies worden jaarlijks op 31 december omgezet in aanspraken op levenslang ouderdomspensioen (OP) en partnerpensioen (PP) volgens het Pensioenreglement Bouwnijverheid van bpfbouw. Op de pensioendatum van uw werknemer wordt dit voor de laatste keer gedaan. Uw werknemer heeft gekozen voor de Beleggingsvariant Op het moment dat uw werknemer met pensioen gaat, wordt het spaarsaldo omgezet in een levenslang ouderdomspensioen (OP) en partnerpensioen (PP). Net zoals beschreven in het Pensioenreglement Bouwnijverheid van bpfbouw. BeterExcedent Pensioenregeling 9

Uw werknemer kan daarbij dezelfde keuzes maken als in de Pensioenregeling Bouwnijverheid. Bijvoorbeeld de keuze om het partnerpensioen uit te ruilen voor een hoger ouderdomspensioen. Hoe informeren wij uw werknemers? Per kwartaal ontvangen uw werknemers een overzicht van de ingelegde premiebedragen. Bij de Beleggingsvariant ontvangen uw werknemers jaarlijks een overzicht van het toegekende rendement (overzicht rendementsbijschrijving). Bij de Pensioeninkoopvariant ontvangen uw werknemers jaarlijks een overzicht van de pensioenaanspraken die volgens het Pensioenreglement Bouwnijverheid van bpfbouw zijn verworven met de ingelegde premies (omzettingsbericht). Uw werknemers ontvangen jaarlijks een Uniform Pensioen Overzicht (UPO). Meer informatie Meer informatie over de pensioenregeling vindt u op bpfbouw.nl/ BeterExcedent. Wilt u meer weten over de mogelijkheden om een BeterExcedent regeling onder te brengen bij bpfbouw? Dan kunt u een afspraak maken met één van onze relatiemanagers. Neem contact op met de Pensioen Informatielijn, tel. 020 583 50 50. BeterExcedent Pensioenregeling 10

bpfbouw.nl 31.0028.15