Interne Audit CO2 reductiesysteem Conform niveau 5 op de CO2-prestatieladder 2.2 2.A.2_1 Interne Audit 11-09-2014
Inhoudsopgave 1 Inleiding 3 2 Invalshoek A: Inzicht 4 2.1. Footprintberekening 4 2.2. Kwaliteitsmanagement (ISO 14064-1 hoofdstuk 6) 5 2.3. Overige bevindingen 6 2.4. Corrigerende maatregelen 6 3 Invalshoek B: Doelstellingen 7 3.1. Voortgang doelstellingen 7 3.2. Overige bevindingen 7 3.3. Corrigerende maatregelen 7 4 Invalshoek C: Transparantie 8 4.1. Communicatiemomenten 8 4.2. Overige bevindingen 9 4.3. Corrigerende maatregelen 9 5 Invalshoek D: Sector- en keteninitiatieven 10 5.1. Constateringen 10 5.2. Corrigerende maatregelen 10 6 Projecten 11 6.1. Constateringen 11 Colofon 12 2.A.2_1 Interne Audit 11-09-2014 2/12
1 Inleiding Twee maal per jaar wordt een review uitgevoerd op het CO 2 reductiesysteem. Tijdens deze halfjaarlijkse review worden alle onderwerpen zoals in het handboek CO 2 reductiesysteem beschreven gereviewed. Alle bevindingen worden in dit document gepresenteerd. Dit document beschrijft de review over de eerste helft van 2014 tot en met Q3. Deze review is uitgevoerd op 11-09-2014 en zal worden gepresenteerd aan het management. Dit document is (in combinatie met het document 3.B.1_2 Review CO 2 reductiedoelstellingen) tevens een halfjaarlijkse checklist om te controleren of alle acties uitgevoerd zijn en nog wordt voldaan aan alle eisen conform niveau 5 op de CO 2- Prestatieladder. 2.A.2_1 Interne Audit 11-09-2014 3/12
2 Invalshoek A: Inzicht In dit hoofdstuk worden alle onderdelen uit categorie A conform niveau 5 op de CO 2- Prestatieladder 2.2 gereviewed. 2.1. Footprint berekening Energiestroom Constateringen 11-09-2014 Scope 1 Gasverbruik In het begin werd de opname van de standen niet exact aan het begin en halverwege het jaar gedaan waardoor enige vervuiling optrad. De laatste twee metingen zijn nauwkeuriger gedaan. Gasverbruik (propaan) Het vastleggen van deze energiestroom verloopt goed. De leveranciers zijn inzichtelijk. Leaseauto s/eigen auto s Het vastleggen van deze energiestroom verloopt goed. Er treedt sinds de juiste registratie geen vervuiling meer op omdat het doel van de brandstof nu duidelijk is. Brandstofverbruik bedrijfsmiddelen Het brandstofverbruik van bedrijfsmiddelen wordt (soms) niet consequent vastgelegd is daardoor enigszins onbetrouwbaar. Bij de aanschaf van deze brandstoffen moet duidelijk worden aangegeven dat het dient voor de bedrijfsmiddelen. Privé & huurauto s De vastlegging van de gegevens geschied accuraat. Stadswarmte n.v.t Koelvloeistof n.v.t Scope 2 Elektra Vliegreizen Scope 3 Scope 3 Analyse In het begin werd de opname van de standen niet exact aan het begin en halverwege het jaar gedaan waardoor enige vervuiling optrad. De laatste twee metingen zijn nauwkeuriger gedaan. n.v.t Voor de emissies in scope 3 is een dominantieanalyse uitgevoerd. Hieruit blijkt dat de stroom Ingekochte goederen en diensten de grootste emissiestroom is. 2.A.2_1 Interne Audit 11-09-2014 4/12
Ketenanalyse Er is een ketenanalyse uitgevoerd over een voor Ko Hartog relevant onderwerp en op basis van de resultaten van de scope 3 analyse. Hierbij is in kaart gebracht wat de CO2 uitstoot in de verschillende fasen van het onderwerp lichtmasten zijn. 2.2. Kwaliteitsmanagement (ISO 14064-1 hoofdstuk 6) Identificeer fouten en missende aspecten in emissie inventaris o Bij het vastleggen van het gasverbruik, moet het kalenderjaar worden aangehouden. Dit gebeurt nu niet exact (kan een paar dagen schelen ten opzichte van 01-02 of 30-06). o Bij het vastleggen van het energieverbruik, moet het kalenderjaar worden aangehouden. Dit gebeurt nu niet exact. (kan een paar dagen schelen ten opzichte van 01-02 of 30-06). o Het brandstofverbruik van bedrijfsmiddelen wordt (soms) niet consequent vastgelegd is daardoor enigszins onbetrouwbaar. Bij de aanschaf van deze brandstoffen moet duidelijk worden aangegeven dat het dient voor de bedrijfsmiddelen. Worden relevante emissie gegevens gedocumenteerd? o Ja, in voldoende mate. Beoordeel de verantwoordelijkheden en geschikte training m.b.t. vastleggen emissie inventaris o Iedereen betrokken bij het vastleggen van de emissie inventaris is daar in voldoende mate voor opgeleid. Beoordelen van de vastgelegde organizational boundaries o De vastgelegde organizational boundary voldoet aan de daarvoor geldende norm. Beoordeel de geïdentificeerde CO 2-emissie bronnen en afvoerplekken o De CO2 emissiebronnen en afvoerplekken zijn niet veranderd ten opzichte van de vorige inventarisatie. Beoordeel de rekenmethodes voor het berekenen van de emissie inventaris. o De rekenmethodiek voldoet aan de daarvoor gestelde eisen. Beoordeel de accuratie van de berekening o De berekening is voldoende accuraat. Beoordeel/ bepaal de mogelijkheden om het informatie management te verbeteren o De verschillende betrokkenen moeten beter geïnformeerd worden over de plaats van vastlegging en wijze waarop dit moet/kan worden vastgelegd. 2.A.2_1 Interne Audit 11-09-2014 5/12
2.3. Overige bevindingen Onderwerp Constateringen 11-09-2014 Is het logboek bijgehouden? Nee, zie 2.A.2_3 Logboek CO2- reductiesysteem Is de actielijst bijgewerkt? Nee, zie 2.A.2_3 Logboek CO2- reductiesysteem Is er een nieuwe energie audit uitgevoerd? Ja, op 04-04-2014 Zijn er actiepunten uit de energie audit voortgekomen? Indien einde jaar: Is er een emissie inventaris rapport opgesteld? Zijn hier corrigerende maatregelen uit voort gekomen? Ja, bestelwagens in plaats van busjes en busjes in plaats van vrachtwagens overwegen bij vervanging of nieuwe aanschaf wagenpark Ja, emissie inventaris 2013 en eerste helft 2014 is opgesteld 2.4. Corrigerende maatregelen 2.A.2_3 Logboek CO2-reductiesysteem actualiseren: actie KMA 2.A.2_1 Interne Audit 11-09-2014 6/12
3 Invalshoek B: Doelstellingen In dit hoofdstuk worden alle onderdelen uit categorie B conform niveau 5 op de CO 2- Prestatieladder 2.2 gereviewed. 3.1. Voortgang doelstellingen Voor de voortgang van de doelstellingen wordt verwezen naar het document 3.B.1_2 Review CO 2 reductiedoelstellingen 24-09-2013 3.2. Overige bevindingen Onderwerp Constateringen 11-09-2014 Is er (nieuw) onderzoek verricht naar Er is geen nieuw onderzoek verricht. mogelijkheden voor energie reductie? Zijn hier actiepunten uit voortgekomen? Is dit gedocumenteerd? Is op de nieuwste versie van de doelstellingen en maatregelen een managementverklaring afgegeven? Is het energie meetplan bijgewerkt? Er is geen nieuwe managementverklaring opgesteld. ja, project x is erin opgenomen. Zijn de scope 3 doelstellingen opgenomen in het document CO2 reductiedoelstellingen? Is het energie meetplan bijgewerkt naar scope 3? Ja, de doelstellingen voortkomend uit de ketenanalyse zijn opgenomen in het doelstellingendocument. Ja, deze is bijgewerkt. 3.3. Corrigerende maatregelen Ten aanzien van de doelstellingen zijn er geen corrigerende maatregelen nodig. 2.A.2_1 Interne Audit 11-09-2014 7/12
4 Invalshoek C: Transparantie In dit hoofdstuk worden alle onderdelen uit categorie C conform niveau 5 op de CO 2- Prestatieladder 2.2 gereviewed. 4.1. Communicatiemomenten Communicatievorm Constateringen 11-09-2014 Is afgelopen half jaar intern Ja, via een toolboxmeeting. gecommuniceerd over: - CO 2 footprint; - Doelstellingen; - Subdoelstellingen; - Maatregelen; - Mogelijkheden voor individuele bijdrage; - Huidig energiegebruik; - Trends binnen het bedrijf. - Is afgelopen half jaar extern gecommuniceerd over: Ja, via de website en via een externe mailing. - CO 2 footprint; Nee, niet via de SKAO website - Doelstellingen; - Subdoelstellingen; - Maatregelen; - Mogelijkheden voor individuele bijdrage; - Huidig energiegebruik; - Trends binnen het bedrijf. Is ook gecommuniceerd over de voortgang van de doelstellingen (scope 1, 2 én 3)? Staan de op website de nieuwste versies van alle documenten? Ja. Op de website staan de laatste footprints 2.A.2_1 Interne Audit 11-09-2014 8/12
4.2. Overige bevindingen Onderwerp Constateringen 11-09-2014 Is de stuurcyclus opgevolgd? Zijn er Ja de stuurcyclus is opgevolgd. aanpassingen nodig in de stuurcyclus? Is de TVB matrix up to date? Wordt dit nageleefd? Zijn er aanpassingen nodig? Is de inventarisatie externe belanghebbenden nog up to date? Welke wijzingen dienen er plaats te vinden? Is het communicatieplan up to date? De matrix is up-to-date en wordt tot op heden nageleefd. Tot op heden zijn er geen aanpassingen nodig. Ja. Deze is recent vastgesteld, wijzigingen zijn op dit moment niet nodig. Nee, deze moet nog aangepast worden voor niveau 5 gebruikt versie 2.2 van de CO2Prestatieladder. 4.3. Corrigerende maatregelen Actuele documenten op de SKAO website plaatsen 2.A.2_1 Interne Audit 11-09-2014 9/12
5 Invalshoek D: Sector- en keteninitiatieven In dit hoofdstuk worden alle onderdelen uit categorie D conform niveau 5 op de CO 2- Prestatieladder 2.2 gereviewed. 5.1. Constateringen Onderwerp Constateringen 23-09-2013 Is de inventarisatie sector- en Ja, deze is up to date. keteninitiatieven nog up to date? Welke wijzingen dienen er plaats te vinden? Is deze wijziging besproken in het managementoverleg? Ja, deelname aan werkgroepen van Nederland CO2 neutraal Zijn er initiatieven bijgekomen waar aan deelgenomen wordt / een passieve rol in gespeeld wordt. Welke activiteiten zijn er afgelopen half jaar geweest omtrent het initiatief waar een actieve rol in wordt gespeeld? Denk aan: - Deelname in werkgroepen; - Publiekelijk uitdragen van het initiatief; - Aanleveren van informatie aan het initiatief. Is er voldoende budget beschikbaar voor actieve deelname aan het initiatief? Ja, Nederland CO2 Neutraal waar in 2014 twee maal aan deelgenomen is. Op 25 februari 2014 en op 11 april 2014 is er deelgenomen aan Nederland CO2 Neutraal. Het doel is om Nederland CO2 Neutraal te maken door stappen te zetten richting klimaatneutraal ondernemen. Dit gebeurt met name met het organiseren van bijeenkomsten. Daarnaast is er ook gekeken naar de bijeenkomsten van Duurzameleverancier.nl Ja. 5.2. Corrigerende maatregelen Onderzoeken in hoeverre deelname aan de bijeenkomsten van Duurzameleverancier.nl een goed alternatief is voor de bijeenkomsten van Nederland CO2 Neutraal. 2.A.2_1 Interne Audit 11-09-2014 10/12
6 Projecten Alle eisen uit de CO 2-Prestatieladder 2.2 zijn ook van toepassing op projecten waarop fictief gunningvoordeel verkregen is. Onderstaande tabel betreft een checklist of binnen deze projecten aan alle eisen is voldaan. Deze checklist dient per project ingevuld te worden. 6.1. Constateringen Onderwerp Constateringen 11-9-2014 Is er een energie audit voor het project N.v.t in de eerste helft van 2014 zijn er geen uitgevoerd? projecten gewonnen waar de CO2 ladder van toepassing was Is er een footprint voor het project N.v.t. berekend? Is er onderzoek gedaan naar mogelijkheden om het energieverbruik te reduceren? Zijn er doelstellingen, subdoelstellingen en maatregelen opgesteld? Zijn de doelstellingen, subdoelstellingen en maatregelen gereviewed? Is er een energiemeetplan voor de energiestromen binnen het project? Is er een stuurcyclus CO 2 reductie opgesteld? Zijn taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden inzake CO 2 reductie vastgelegd? Zijn externe belanghebbenden geïdentificeerd? Is er een communicatieplan opgesteld? Is er afgelopen jaar intern en extern gecommuniceerd over de project footprint, doelstellingen, subdoelstellingen en maatregelen? N.v.t. Deze komen overeen met die van het bedrijf. N.v.t. N.v.t. Is hetzelfde als die van het bedrijf. Zie TVB matrix Zie 2.C.3_1 Zie 3.C.2_1 N.v.t. 2.A.2_1 Interne Audit 11-09-2014 11/12
Colofon auteur(s) Ernst Dulmers; Martijn Koopman kenmerk CO2 Reductiesysteem Ko Hartog Elektrotechniek BV. datum 11 september 2014 versie 1.1 status Gereed voor publicatie 2.A.2_1 Interne Audit 11-09-2014 12/12