MaculaVereniging Utrecht Jaarrekening 2016 Culemborg, 14 februari 2017
Rapport betreffende de jaarrekening 2016 INHOUDSOPGAVE Pag. Voorwoord 1. JAARREKENING 2016 Samenstellingsverklaring 2. Balans per 31 december 2016 3. Staat van baten en lasten over het boekjaar 2016 5. Toelichting bij de balans en de staat van baten en lasten 6.
Aan de Bestuursleden van MaculaVereniging Postbus 2034 3500 GA UTRECHT Culemborg, 14 februari 2017 Mijne heren, Ingevolge uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2016 van de vereniging samengesteld. Resultaat Het verslagjaar 2016 is afgesloten met een overschot van 300. Het overschot is toegevoegd aan de algemene reserves. Hoogachtend, Drs M.A. Oomen RA * geen accountantscontrole toegepast 1
Aan de bestuursleden van MaculaVereniging SAMENSTELLINGSVERKLARING * geen accountantscontrole toegepast 2
MaculaVereniging, Utrecht Balans per 31 december * (in euro's) ACTIVA Vlottende activa 2016 2015 Vorderingen Overige vorderingen 16.794 4.252 Liquide middelen 212.774 218.782 Totaal 229.568 223.034 * geen accountantscontrole toegepast 3
2016 2015 PASSIVA Kapitaal Algemene reserve 5.953 5.653 Bestemmingsreserves 188.766 188.448 Bestemmingsfondsen 10.144 10.144 204.863 204.245 Kortlopende schulden Crediteuren 2.559 3.997 Overige schulden 22.146 14.792 24.705 18.789 Totaal 229.568 223.034 * geen accountantscontrole toegepast 4
MaculaVereniging, Utrecht Staat van baten en lasten over het boekjaar (in euro's) Werkelijk 2016 * Begroting 2016 ** Werkelijk 2015 * Baten Contributies en donateurs 146.930 146.250 141.510 Instellingssubsidie Fonds PGO 35.000 35.000 35.000 Overige baten 27.142 61.010 40.063 Totaal baten 209.072 242.260 216.573 Lasten Lotgenoten contact 57.997 66.013 60.303 Voorlichting 83.583 103.513 84.885 Belangenbehartiging 3.962 7.900 6.261 Voorwaardenscheppende kosten en activiteiten 63.231 77.625 71.606 Totaal lasten 208.772 255.050 223.055 Exploitatieresultaat 300-12.790-6.482 * geen accountantscontrole toegepast 5
MaculaVereniging, Utrecht Toelichting bij de balans en exploitatierekening per 31 december 2016 (in euro's) ALGEMEEN WAARDERINGSGRONDSLAGEN Algemeen De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva zijn gebaseerd op historische kosten. Voorzover niet anders vermeld, worden activa en passiva gewaardeerd op nominale waarde. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, indien nodig onder aftrek van een voorziening voor oninbaarheid. GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING Algemeen De bepaling van het resultaat geschiedt op basis van de historische kosten. De opbrengsten en kosten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. * geen accountantscontrole toegepast 6
Toelichting bij de balans ACTIVA Vlottende activa 2016 2015 Vorderingen Overige vorderingen Waarborgsom 440 440 Overige vorderingen 16.354 3.812 16.794 4.252 Liquide middelen Rabobank, rekening-courant 30.650 14.651 Rabobank, bedrijfsspaarrekening 182.124 204.131 212.774 218.782 De tegoeden staan ter vrije beschikking van de vereniging. * geen accountantscontrole toegepast 7
PASSIVA 2016 2015 Kapitaal Algemene reserve Stand per 1 januari 5.653 12.135 Resultaat boekjaar 300-6.482 Stand per 31 december 5.953 5.653 Bestemmingsreserves Bestemmingsreserve Communicatie 27.080 26.762 Bestemmingsreserve Ledenwerving 7.942 7.942 Bestemmingsreserve Continuïteit 153.744 153.744 188.766 188.448 Bestemmingsreserve Communicatie Stand per 1 januari 26.762 26.101 Dotatie boekjaar 318 661 Uit resultaatbestemming - - Stand per 31 december 27.080 26.762 De reserve is gevormd uit ontvangen giften en bijdragen. De bestemming van de reserve is het stimuleren van naamsbekendheid van de MaculaVereniging door middel van pers- en mediaberichten. * geen accountantscontrole toegepast 8
2016 2015 Bestemmingsreserve Ledenwerving Stand per 1 januari 7.942 7.942 Uit resultaatbestemming - - Stand per 31 december 7.942 7.942 De reserve is gevormd uit een ontvangen legaat. De bestemming van de reserve is het bevorderen van de ledenwerving door middel van het vergroten van de naamsbekendheid. Bestemmingsreserve Continuïteit Stand per 1 januari 153.744 153.744 Uit resultaatbestemming - - Stand per 31 december 153.744 153.744 De reserve is gevormd uit ontvangen legaten. De bestemming van de reserve is het bewerkstelligen van de continuïteit van de vereniging. Bestemmingsfondsen Bestemmingsfonds Website Stand per 1 januari 5.235 7.957 Mutatie boekjaar - -2.722 Uit resultaatbestemming - - Stand per 31 december 5.235 5.235 Het fonds is gevormd uit een ontvangen bijdrage en is door de verstrekker geoormerkt en dient te worden gebruikt ten behoeve van de website van de vereniging. * geen accountantscontrole toegepast 9
2016 2015 Bestemmingsfonds Professionalisering Stand per 1 januari 4.909 4.909 Uit resultaatbestemming - - Stand per 31 december 4.909 4.909 Het fonds is gevormd uit een ontvangen bijdrage en is door de verstrekker geoormerkt en dient te worden gebruikt ten behoeve van de proffesionalisering van de vereniging. Kortlopende schulden Leveranciers Saldo conform de saldilijst crediteuren ultimo boekjaar 2.559 3.997 Overige schulden Personeelslasten 5.910 9.092 Overlopende passiva 16.236 5.700 22.146 14.792 * geen accountantscontrole toegepast 10
Toelichting bij de staat van baten en lasten Werkelijk Begroting Werkelijk 2016 2016 * 2015 Baten Contributie leden en donateurs 146.930 146.250 141.510 Instellingssubsidie Fonds PGO 35.000 35.000 35.000 Landelijke dag en beurzen 17.362 17.000 7.300 Overige baten 5.002 34.510 22.333 Diensten aan derden 4.778 9.500 10.430 209.072 242.260 216.573 Lasten Lotgenoten contact Telefonisch lotgenotencontact 653 300 414 Landelijke dag 19.940 22.000 20.586 Regionale bijeenkomsten 345 200 60 MD café 3.713 2.500 2.515 Werkgroep Juveniele MD 50 400 26 Doorbelaste kosten 33.296 40.613 36.702 57.997 66.013 60.303 Voorlichting Productie kosten verenigingsfolder e.d. 524 10.000 1.785 MaculaVisie Druk / MD Gids 43.909 40.000 35.725 MaculaVisie Daisy CD/Cassette 3.798 5.000 3.990 Website inrichten en onderhouden 1.297 1.500 1.041 Deelname aan beurzen 1.319 7.000 5.942 Doorbelaste kosten 32.736 40.013 36.402 83.583 103.513 84.885 * geen accountantscontrole toegepast 11
Belangenbehartiging Werkelijk Begroting Werkelijk 2016 2016 * 2015 Lidmaatschap VSOP en CG Raad 2.398 4.500 2.364 Congressen en overige kosten 276 1.000 1.004 Doorbelaste kosten 1.288 2.400 2.893 3.962 7.900 6.261 Voorwaardenscheppende kosten en activiteiten Bestuurskosten 6.439 12.000 14.464 Vrijwilligerskosten 2.800 3.000 1.498 Algemene bureaukosten Personeelskosten bureau en administratie 80.803 100.000 89.420 Bureaukosten, huur kantoor, meubilair e.d. 29.150 30.000 26.556 Abonnementen e.d. - 500 42 Advies- en verzekeringskosten 6.580 4.000 6.350 Hard- en softwarekosten inclusief afschrijvingen 3.358 8.000 5.780 Kantoormateriaal, papier e.d 437 1.500 2.157 Bankrente en -kosten 983 1.650 1.336 Doorbelaste kosten -67.319-83.025-75.997 63.231 77.625 71.606 * geen accountantscontrole toegepast 12