Jaarrekening 2016 van Vereniging COC Nijmegen INHOUDSOPGAVE RAPPORT blz. 1 Opdracht 2 2 Samenstellingsverklaring 2 3 Algemeen 2 4 Administratie 3 5 Bespreking van de restultaten 3 6 Grondslagen voorde financiële verslaggeving 3 JAARREKENING 2015 A Winst- en verliesrekening 4 B Balans per 31 december 5 C Toelichting op de winst- en verliesrekening 6 en 7 D Toelichting op de balans 8 en 9 E Overzicht van de vaste activa 10 Administratiekantoor Luiten Dromedarisstraat 38 6531 NV Nijmegen Tel.nr.: 024-3551696
Vereniging COC Nijmegen T.a.v. het bestuur Betreft: Jaarrekening 2016 Geacht bestuur, 22 april 2017 Hierbij hebben wij het genoegen u de jaarrekening van uw vereniging aan te bieden over het boekjaar 2016. 1. OPDRACHT Uw opdracht omvat het verwerken van de administratie en het samenstellen van de jaarrekening 2016 vanuit deze administratie op basis van de door u verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van deze gegevens en de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij u. Uw opdracht omvat uitdrukkelijk niet een beoordeleing van toepasselijkheid van fiscale wet- en regelgeving op uw vereniging en de naleving hiervan. 2. SAMENSTELLINGSVERKLARING Mijn werkzaamheden bestonden, overeenkomstig algemeen aanvaarde richtlijnen met betrekking tot samenstellingsverklaringen, in hoofdzaak uit het verzamelen, verwerken, rubriceren en samenvatten van financiële gegevens. De aard en omvang van deze werkzaamheden brengen met zich mee dat zij niet kunnen resulteren in de zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening die aan een beoordelingsverklaring kan worden ontleend. 3. ALGEMEEN De vereniging is opgericht op 19-7-2000. De vereniging stelt zich ten doel: het bevorderen van maatschappelijke hervormingen om daardoor tot integratie van lesbische vrouwen, homoseksuele mannen, biseksuelen en trandgenders te komen en het bevorderen van persoonlijk emancipatie door het stimuleren van de bewustworden omtrent de eigen en de maatschappelijke situatie (en de relatie daartussen) ten aanzien van homoseksualiteit en man.vrouwrollen. De vereniging is gevestigd te Nijmegen De bestuurssamenstelling conform inschrijving bij de Kamer van Koophandel is als volgt: Dhr. A. Willemsen, voorzitter Mevr. D.A.H. Voortman, secretaris Mevr. F.A.M. Luiten, penningmeester Mevr. J.P.K. Ybeles Smit, algemeen bestuurslid Dhr. Y. Abbasay, algemeen bestuurslid Mevr. J.H. Bruystens, algemeen bestuurslid blz. 2
4. ADMINISTRATIE Uw administratie bestond uit de verzamelde bankafschriften met bijbehorende bewijsstukken. Een kasboek was niet aanwezig. Aan de hand van deze, door ons geautomatiseerd verwerkte administratie en de door u verstrekte belandgegevens per 31-12 hebben wij deze jaarrekening samengesteld. 5. BESPREKING VAN HET RESULTAAT Het exploitatiesaldo uit gewone bedrijfsvoering bedraagt 27.333 positief 6. GRONDSLAGEN VOOR DE FINANCIËLE VERSLAGGEVING De omzet is de opbrengst van aan derden geleverde goederen en diensten. Opbrengsten en kosten worden toegerekend aan het jaar waarin deze zijn ontstaan. De afschrijvingen op vaste activa worden berekend op basis van een percentage van de aanschafwaarde. De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen historische kostprijs, onder aftrek van afschrijvingen op basis van de economische levensduur. De overige activa en passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Ik vertrouw hiermee aan mijn dienstverlening te hebben voldaan. Tot het verstrekken van nadere toelichting ben ik graag bereid. Met vriendelijke groet Mevr. F. Luiten Administratiekantoor Luiten Dromedarisstraat 38 6531 NV Nijmegen Tel.nr.: 06-38117470 blz. 3
bijlage A Winst- en verliesrekening INKOMSTEN 2016 2015 % % Subsidie provincie Gelderland 10.140 12 9.984 11 Subsidie gemeente Nijmegen 2.600 3 3.085 3 Overige subsidies 0 0 0 0 Subtotaal subsidie 12.740 16 13.069 14 Inkomsten feesten/bar 46.599 57 47.738 51 Overige inkomsten 21.883 27 33.384 35 Subtotaal overige inkomsten 68.482 84 81.121 86 TOTAAL INKOMSTEN 81.222 100 94.191 100 UITGAVEN Huisvestingskosten 10.591 13 10.529 11 Afschrijvingskosten 917 1 1.259 1 Algemene kosten 11.641 14 7.007 7 Kosten feesten/bar 24.970 31 32.598 35 Activiteitenkosten 12.649 16 30.336 32 TOTAAL UITGAVEN 60.768 75 81.728 87 EXPLOITATIESALDO 20.454 25 12.462 13 Mutatie voorzieningen 7.600 9-11.100-12 Bijzondere baten en lasten -721 1 1.051 1 EINDRESULTAAT 27.333 35 2.413 3 blz. 4
bijlage B Balans ACTIVA 31-12-2016 31-12-2015 % % Vaste activa Immatiriële vaste activa 837 2 1.755 5 Financiële vaste activa 2.000 4 4.000 12 2.837 6 5.755 18 Vlottende activa Vorderingen 2.875 6 1.209 4 Liquide middelen 69.259 148 39.907 121 72.134 154 41.117 125 Totaal activa 74.971 100 46.871 100 PASSIVA 31-12-2016 31-12-2015 % % Verenigingsvermogen 55.778 78 28.445 61 55.778 78 28.445 61 Voorzieningen 3.500 0 11.100 24 3.500 0 11.100 24 Kortlopend vreemd vermogen Vooruitontvangen bedragen 12.388 17 0 0 Overige schulden 3.306 5 7.327 16 15.693 22 7.327 16 Totaal passiva 74.971 100 46.871 100 blz. 5
bijlage C Toelichting op de winst- en verliesrekening 2016 2015 INKOMSTEN FEESTEN / BAR KissKiss Club entreegelden 46.599 47.738 46.599 47.738 OVERIGE INKOMSTEN Contributiegelden COC 9.771 9.506 Overige inkomsten 5.925 6.953 Voorlichtingsgelden 5.380 4.150 Entreegeld Songfestival 600 12.568 Loterij ontvangsten 207 206 21.883 33.384 COC Nijmegen bijlage C Toelichting op de winst- en verliesrekening, vervolg 2016 2015 HUISVESTINGSKOSTEN Huur 10.291 10.229 Overige huisvestingskosten 300 300 10.591 10.529 AFSCHRIJVINGSKOSTEN Afschrijving website 917 1.259 ALGEMENE KOSTEN Kantoorbenodigdheden 0 223 Tefeloonkosten 60 88 Portokosten 1.012 2.261 Kontributies/abonn. 87 52 Administratiekosten 1.271 1.120 Reis- en verblijfskosten 1.941 106 Representatiekosten 479 1.717 Inventariskosten 910 28 Relatiegeschenken 652 910 Website en huisstijl 330 311 Verzekeringen 0 63 Bankkosten 681 121 Overige organisatiekosten 4.217 8 11.641 7.007 KOSTEN FEESTEN / BAR KissKissclub 24.970 32.598 24.970 32.598 blz. 6
bijlage C Toelichting op de winst- en verliesrekening, vervolg 2016 2015 ACTIVITEITENKOSTEN Asielzoekersproject/cocktail 1.532 3.518 Café Dapper 372 3.773 Damessalon 0 109 Dales lezing 715 523 Pink & Zo 1.612 4.039 Roze Meifeest 135 27 Roze Woensdag 116 0 Senioren 611 13 COC Songfestival 303 11.101 T & T 2.437 2.368 Voorlichting 2.982 4.567 Dito 201 0 Lentefeest 1.634 300 12.649 30.336 MUTATIES VOORZIENINGEN Opbouw voorziening verhuizing -7.600 11.100-7.600 11.100 BIJZONDERE BATEN EN LASTEN Bijzonder baten: Baten voorgaand boekjaar 0 1.051 Bijzonder lasten: Lasten voorgaand boekjaar 721 4.442-721 -3.391 blz. 7
bijlage D Toelichting op de balans: activa 31-12-2016 31-12-2015 IMMATERIËLE VASTE ACTIVA Websites 837 1.755 837 1.755 FINANCIËLE VASTE ACTIVA Lening u/g Stichting Roze Huis Nijmegen 2.000 4.000 2.000 4.000 VORDERINGEN Debiteuren 1.805 1.143 Spaarrente 100 67 KissKissClub 970 0 2.875 1.209 LIQUIDE MIDDELEN Kas 388 Rabobank 54.986 25.313 Rabobank spaarrekening 14.273 14.206 69.259 39.907 blz. 8
bijlage D Toelichting op de balans: passiva 31-12-2016 31-12-2015 VERMOGEN Vermogen beginbalans 28.445 26031,91 Bij: batig saldo boekjaar 27.333 2.413 55.778 28.445 VOORZIENINGEN Ondersteuning KissKiss 0 3.000 Achivering Pink 3.500 3.500 Heumesoord 0 300 45 jubileum COC Nijmegen 0 3.500 Middag voor de coördinatoren 0 800 3.500 11.100 VOORUIT ONTVANGEN BEDRAGEN Voorschot vanuit Provincie Gelderland voor het ontwikkelen van een toolkit 12.388 0 OVERIGE SCHULDEN Aandeel Orpheus van subs. Provincie Gelderland 976 0 Bankkosten 16 0 Kosten Pink 0 712 Kosten assielzoeker 0 91 Bankkosten 4e kwartaal 0 18 Kosten café Dapper 0 340 Kosten Transgender 49 167 Kosten KissKiss 1.102 3.046 Kosten Voorlichting 0 1.136 Kosten Songfestival 0 1.817 Kosten bestuur 1.163 0 3.306 7.327 Vanuit Provincie Gelderland hebben wij ook de subsidie van Orpheus ontvangen. Deze organisatie heeft in 2016 geen activiteiten meer verricht dus dit zal terugbetaald gaan worden in 2017. blz. 9
bijlage E Datum Omschrijving IMMATERIËLE VASTE ACTIVA Aanschafdatum Aan - schafw. Cumm. Afschr. per 1/1 Boekw. per 1/1 Afschr. % Afschr. dit boekjaar Cumm. Afschr. per 31/12 Boekw. per 31/12 Website bouw COC 2009 3.118 3.118,00-20% - 3.118,00 - Website Café Dapper 2010 1.440 1.440,00-20% - 1.440,00 - Website KKC 2011 1.642 1.366,80 275,20 20% 275,20 1.642,00 - Huisstijl / website COC mei-13 3.211 1.731,40 1.479,60 20% 642,20 2.373,60 837,40 Totaal 9.411 7.656,20 1.754,80 917,40 8.573,60 837,40 blz. 10