Online Seminar Voordeel behalen met je belastingaangifte IB2016
Wat zie je? Video Slides Chat
Wat zie je? Video Slides Chat Onderwerpen Wijzigingen in aangifte 2016 t.o.v. 2015 Tips bij je aangifte Tips voor 2017 Aanbod voor 3 maanden gratis Financieel Plan & Tips
Poll 1 Hoe doe jij je aangifte dit jaar?
Begin bij de basis Alle spullen bij elkaar zoeken voordat je begint DigiD opzoeken / (opnieuw) aanvragen
Poll 2 Ben je ondernemer?
Beginnen bij de basis (zakelijk)
Extra aandacht Belastingdienst Controlethema s niet meer van toepassing
Poll 3 Verwacht jij dit jaar geld terug te krijgen?
Wijzigingen in 2016
Wat verandert er in de aangifte t.o.v. 2015? Verlaging hypotheekrenteaftrek naar 50,5% in 2016 i.p.v. hoogste belastingtarief 52% - ieder jaar 0,5% omlaag (belastbare inkomen vanaf 66.422) Vrijstelling box 3 spaarloonregeling vervalt Verhoging box 3 vrijstelling naar 24.437 Extra verhoging heffingsvrij vermogen voor ouderen vervalt Aanpassing heffingskortingen:
Tips bij je aangifte
Poll 4 Was jij vorig jaar samenwonend, gehuwd of geregistreerd partner?
Tips bij de aangifte Doe gezamenlijk aangifte en schuif met de posten Denk hierbij aan het volgende: Hypotheekrente Specifieke zorgkosten Studiekosten Aftrekbare giften Partneralimentatie
Tips bij de aangifte Doe gezamenlijk aangifte en schuif met de posten Ben je fiscaal partner en heeft één van jullie beiden geen inkomsten? Dan heeft diegene vaak recht op uitbetaling van de heffingskorting Sinds 2014 inkomensafhankelijk Het voordeel is maximaal 2.242
Stelling 1 De vooringevulde aangifte van de Belastingdienst is foutloos
Vooraf ingevulde aangifte, handig? Het maakt de aangifte een stuk makkelijker, maar let op: Je blijft zelf eindverantwoordelijk Misschien betaal je teveel belasting Profiteer optimaal van het fiscaal partnerschap Loop geen aftrek mis Controleer de aangifte bij veranderingen in jouw woonsituatie LET OP: hypotheek af- of overgesloten? Niet in VIA!
Vooraf ingevulde aangifte, handig? Ondernemer/zelfstandige? Bankrekeningen en/of onroerende zaken op balans van de onderneming? LET OP! Bij de VIA wordt dit vaak door de Belastingdienst opgenomen. Handmatig / vinkjes verwijderen!
Vooraf ingevulde aangifte De Belastingdienst vult weer meer gegevens in Uitstel mogelijk tot 1 september (aanvragen voor 1 mei) Verzuimboete kan oplopen tot 5.278 Vóór 1 april? Dan mei/juni bericht Sneller eventuele teruggave 1 mei uiterlijke datum LET OP! Geen garantie en eventueel rente betalen (4%)
Poll 5 Had jij vorig jaar twee woningen?
Tips bij de aangifte Eigenwoningforfait alleen bij hoofdverblijf Het eigenwoningforfait is een percentage van de WOZ-waarde. Geldt alleen voor de eigen woning wanneer het jouw hoofdverblijf was. Heb je een nieuwe woning gekocht en heb je hier nog niet in gewoond? Dan betaal je ook geen eigenwoningforfait.
Tips bij de aangifte Let op jouw maatschappelijke beleggingen Voor directe beleggingen in: Groene beleggingen Geldt een korting van 0,7% en een vrijstelling van: 57.213 Bij partners 114.426
Tips bij de aangifte Let op ingehouden dividendbelasting bij beleggingen Vaak wordt 15% dividendbelasting ingehouden (bij NL beleggingen) Dit bedrag kun je terugvorderen = netto geld
Tips bij de aangifte Let op ingehouden dividendbelasting bij beleggingen Vaak wordt 15% dividendbelasting ingehouden (bij NL beleggingen) Dit bedrag kunt u terugvorderen = netto geld
Grotere vermogens betalen meer, kleinere vermogens minder Vanaf 1 januari 2017 rekent de Belastingdienst met drie schijven Voor vermogens onder de 244.500 (alleenstaand) en onder de 489.750 (met fiscaal partner) voordeliger Daarboven meer belasting betalen
Tips bij de aangifte Aftrekbare kosten (nieuwe) hypotheek Advies- en afsluitkosten voor het krijgen van je hypotheek of lening Notariskosten en kadastrale rechten voor de hypotheekakte Taxatiekosten (om de lening te krijgen) Kosten aanvraag Nationale Hypotheek Garantie Bouwrente over de periode na het sluiten van de voorlopige koopovereenkomst (nieuwbouw) Kosten van nieuwbouwdepot of verbouwingsdepot (onder voorwaarden) De kosten voor een bouwkundig rapport, dat nodig is voor het aanvragen van de NHG.
Tips bij de aangifte Eigenwoningforfait groter dan hypotheekaftrek? Jouw inkomen valt in 52% schijf Je betaalt meer eigenwoningforfait Dan aftrekpost hypotheekrente Trek jouw hypotheekrente dan niet af Bijtelling eigenwoningforfait 52% Aftrek hypotheekrente 50,5%
Tips bij aangifte Extra sparen voor pensioen: heb jij jouw jaarruimte gebruikt? Fiscaal voordeel: Bruto inkomen: 45.000 AOW franchise: 11.996 Factor A: 550 Berekening: Premiegrondslag: 45.000 11.996 = 33.004 Jaarruimte: (13,8% * 33.004) - (6,5 X 550,-) = 980 Aftrekbaar Retour inkomstenbelasting: 40,4% * 980 = 396 Voordeel: 396
Tips bij de aangifte Aftrekbare zorgkosten Let bij de aftrekbare zorgkosten op (vaak vergeten): Vervoer om medische redenen Bloeddrukmeter Tandartskosten Inentingen voor reizen Drempelinkomen lager dan 34.027? Extra aftrek! Ziektekosten voor kinderen jonger 27 jaar
Poll 5 Heb jij vorig jaar geld geschonken aan goede doelen?
Tips bij de aangifte Bundel je giften Wetgeving: 2012 2017: extra aftrek bij een gift aan een culturele ANBI Gift tot 5.000 = verhoging aftrekpost tot 125% Drempel: De gift is aftrekbaar vanaf 1% tot maximaal 10% van het (gezamenlijk) drempelinkomen LET OP! Ook mogelijk voor bv s (50% verhoging tot maximaal 2.500)
Tips bij de aangifte Bundel je giften Fiscaal voordeel: Stel je schenkt in 2017 een bedrag van 5.000 Aftrekbaar = 6.250 Belastingtarief: 52% ( 6.250 5.000) * 52% = 650 Voordeel: 650
Tips bij de aangifte Vrijwilliger? Wellicht gift! Je kunt de gemaakte kosten declareren bij de (culturele) ANBI maar ziet hiervan af De (culturele) ANBI heeft de bedoeling om de vergoeding daadwerkelijk uit te betalen Zelf kunnen bepalen dat je de vergoeding niet wilt ontvangen en aan de (culturele) ANBI schenkt Je krijgt geen vergoeding voor gemaakte kosten
Tips bij de aangifte Kosten voor studie of opleiding (zonder DUO) Collegegeld, cursusgeld, lesgeld of examengeld Leermiddelen die je van de opleiding móet hebben, zoals boeken of bepaalde software Dit mag je niet aftrekken: Kosten van een laptop of printer Reiskosten Rente over een studieschuld De inrichting van je studeerkamer
Stelling 2 Als je samen aangifte doet, wil je de te betalen belasting voor één van beiden op 45 krijgen
Tips bij de aangifte Let op bij verdeling aftrekposten
Veel aftrekposten? Let op! Mogelijk recht op toeslagen Zorg- of huurtoeslag Belastbaar inkomen lager (voor zorgtoeslag: 27.857 / 35.116) Tot 1 september 2017 aan te vragen Toeslagen.nl
Stelling 3 Fouten die je maakt tijdens je aangifte kun je nog corrigeren
Iets ontdekt wat je eerder niet in mindering hebt gebracht? Opnieuw (digitaal) insturen aangifte Indien geen definitieve aanslag: ontvangst van nieuwe (voorlopige) aanslag Binnen 6 weken ontvangst definitieve aanslag: bezwaar Tot 5 jaar terug mogelijkheid tot verzoek om ambtshalve vermindering
Tips bij de aangifte Pas de middelingsregeling toe Wetgeving: Gemiddelde inkomen over 3 aaneengesloten kalenderjaren Bereken hierover de belasting per jaar Bij een lager bedrag heb je mogelijk recht op een teruggaaf
Tips bij de aangifte Pas de middelingsregeling toe Voor wie? Je hebt na je afstuderen een (vaste) baan gekregen Je hebt een ontslagvergoeding ('gouden handdruk') gekregen Je bent in de afgelopen jaren gestart of gestopt met werken Je werkt als freelancer of als ondernemer Je hebt onbetaald verlof opgenomen (bijvoorbeeld voor een sabbatical) Je bent minder gaan werken
Tips bij de aangifte Pas de middelingsregeling toe Let op! Als je in 2016 een lager belastbaar inkomen hebt gehad Verzoek middeling over periode 2014-2016 Pas mogelijk nadat definitieve aanslag onherroepelijk vaststaat
Tips voor 2017
Tips voor 2017 Vrijstelling voor schenkingen aan kinderen Jaarlijks mag je een bedrag belastingvrij schenken aan je kind In 2017 is dit bedrag 5.320 per kind
Tips voor 2017 Vrijstelling voor schenkingen aan kinderen In 2017 eenmalig maximaal 25.526 belastingvrij schenken: Kind is tussen de 18 en 40 jaar oud Of partner kind is jonger dan 40 jaar Kind moet dan wel aangifte doen van schenking De eenmalige vrijstelling kan verhoogd worden tot 53.176 Geld wordt gebruikt om dure studie te betalen
Tips voor 2017 Vrijstelling voor schenkingen (aan kinderen) LET OP! Vanaf 2017 opnieuw verhoging vrijstelling naar 100.000,- Alleen ten behoeve van eigen woning Kan aan andere personen dan kinderen worden geschonken Spreiding over 3 jaar mogelijk Afwijkende regelingen indien eerder reeds hoge vrijstelling is gebruikt
Tips voor 2017 Voorlopige aanslag 2017 Belastingdienst geeft meestal geen rentevergoeding over teveel betaalde belasting Middels voorlopige teruggave heb je het geld beschikbaar Je kunt dit ook op een spaarrekening zetten om rendement te maken
Tips voor 2017 WOZ waarde Check WOZ waarde (peildatum 1 januari 2016) Veel belastingen worden hierop gebaseerd: Eigenwoningforfait(aftrek hypotheekrente) Gemeentelijke belastingen Erfbelasting Te hoge aanslag kan verhoging van netto maandlasten tot gevolg hebben. Bezwaar maken door even te bellen met gemeente of kijk op site van Vereniging Eigen Huis.
Missie Knab Mensen in staat stellen zelf, bewust keuzes te maken voor hun financiële toekomst.
Hoe makkelijk is Financieel Plan in te vullen? Veel informatie nu reeds opgezocht voor de aangifte Uploaden bestand van Belastingdienst (VIA) Je pensioenoverzicht (UPO) is te uploaden als bestand vanuit MijnPensioenoverzicht.nl Uitgaven (ook van andere banken) snel inzichtelijk Direct voor jou relevante Financiële Tips ontvangen
Volgend seminar Knab: 4 april 20:00 uur
DISCLAIMER LET OP! Deze presentatie bevat een algemene weergave van belastingwetgeving en vormt geen persoonlijk advies. Je wordt geadviseerd zonodig voor je belastingaangifte nader advies in te winnen over jouw persoonlijke financiële situatie.