FINANCIEEL VERSLAG 2015
Inhoudsopgave Verantwoording 2 Jaarrekening Grondslagen voor de financiële verslaggeving 3/4 Balans per 31 december 2015 5/6 Staat van baten en lasten 2015 7 Toelichting op de balans 8/10 Toelichting op de staat van baten en lasten 11/13 Blz. - 1 -
Aan het bestuur van Stichting Vogelasiel de Houtsnip P/a Lakemanstraat 3 3151 RL Hoek van Holland Honselersdijk, 10 maart 2016 Geacht bestuur, Hierbij bied ik u het financiële jaarverslag 2015 aan. De inkomsten van donateurs bleven 766 achter bij de begroting. De giften en schenkingen bleven ook achter, 2.129. De collecte leverde dit jaar 306 op. Er waren maar 3 collectanten beschikbaar. Voor 2016 zullen we hier meer aandacht aan moeten schenken. In 2015 ontvingen we voor de eerste maal een subsidie van de gemeente Rotterdam in plaats van de inmiddels opgeheven, deelgemeente Hoek van Holland. De uitgaven voor de opvang en huisvesting van de vogels lagen onder de begroting. Aan de ene kant waren de kosten van de opvang van vogels hoger, terwijl de begrote vergoedingen voor vrijwilligers niet is doorgegaan. Aan kosten voor beheer en administratie is minder uitgegeven. Het jaar 2015 sluiten we af met een negatief resultaat van 2.451. Voor de komende jaren zijn er inmiddels al enkele besparingen gerealiseerd. Het vaste telefoonabonnement is opgezegd, en voor het mobiele nummer hebben we een goedkope oplossing gevonden, besparing 900. Ook zijn we een nieuw energiecontract aangegaan met Qurrent, dit levert een besparing op van 400. Ook het contract met van Gansewinkel is vernieuwd, wat een besparing oplevert van 200 op jaarbasis. In 2016 moeten we zeker meer aan fondsenwerving aandacht gaan besteden. De balans sluit met een algemene reserve van 9.973. Dit bedrag is bestemd voor toekomstige tegenvallers. Gaarne bereid tot het verstrekken van nader gewenste toelichtingen. Met vriendelijke groet, M.J.A. van der Voort, penningmeester. - 2 -
JAARREKENING GRONDSLAGEN VOOR DE FINANCIËLE VERSLAGGEVING De jaarrekening 2015 is opgesteld conform de Richtlijn voor de Jaarverslaggeving 650 Fondsenwervende Instellingen. Algemene waarderingsgrondslagen De algemene grondslag voor de waardering van de activa en passiva, evenals voor de staat van baten en lasten, is de verkrijgingprijs. Voor zover niet anders vermeld worden activa en passiva opgenomen voor de nominale waarde. Grondslagen voor de waardering van de activa en passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn opgenomen tegen de aanschafwaarde onder aftrek van ontvangen bestemmingsgiften en de berekende cumulatieve afschrijvingen. De afschrijvingen zijn bepaald aan de hand van de geschatte economische levensduur en worden tijdsevenredig aan de resultaten toegerekend. Vorderingen De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde, voor zover noodzakelijk onder aftrek van een voorziening voor het risico van oninbaarheid. Reserves en fondsen De bestemmingsreserve wordt door het bestuur vastgesteld en afgezonderd voor een bepaald doel. Wanneer door derden aan een deel van de middelen een specifieke bestemming is gegeven wordt dit deel aangemerkt als bestemmingsfonds. Grondslagen voor de staat van baten en lasten Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en alle hiermee verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen kosten. Alle kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Baten De baten zijn bepaald op basis van de (te) ontvangen bedragen en worden verantwoord in het jaar waarop deze betrekking hebben. - 3 -
Lasten De lasten, welke verantwoord worden in het jaar waarop deze betrekking hebben, zijn opgenomen tegen uitgaafprijs. Beheer en administratie Dit zijn kosten die het vogelasiel maakt in het kader van de interne beheersing en administratievoering en niet worden toegerekend aan de doelstelling. - 4 -
BALANS PER 31 DECEMBER 2015 in euro s ACTIVA 31 december 2015 31 december 2014 Vaste activa Materiële vaste activa Gebouwen 659 783 Installaties 3.730 4.008 Inventaris 502 478 ------------ ------------ 4.891 5.269 Vlottende activa Vorderingen Overige vorderingen 1.286 604 Liquide middelen 9.246 14.118 ------------ ------------ Totaal 15.423 19.991 ======= ======= - 5 -
PASSIVA 31 december 2015 31 december 2014 Reserves en fondsen Reserves Algemene reserve 9.973 13.923 Bestemmingsreserve groot onderhoud 3.000 1.500 ------------ ------------ 12.973 15.423 Kortlopende schulden Overige schulden 2.450 4.568 ------------ ------------ Totaal 15.423 19.991 ======= ======= - 6 -
STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2015 in euro s Baten Werkelijk Begroting Begroting Werkelijk 2015 2015 2016 2014 Baten uit eigen fondsenwerving Donateurs 5.234 6.000 6.000 4.861 Giften en schenkingen 3.871 6.000 6.000 22.286 Collecte 306 1.500 1.000 247 Subsidies overheden 1.773 4.000 1.800 1.354 Rentebaten 60 200 100 104 Som der baten 11.244 17.700 14.900 28.852 Lasten Besteed aan doelstelling Opvang vogels 4.151 6.000 4.000 3.609 Huisvesting vogels 7.129 7.000 7.500 7.408 Onkosten vrijwilligers 701 2.800 800 503 11.981 15.800 12.300 11.520 Beheer en administratie Kosten beheer en administratie 1.714 2.200 2.700 2.934 Som der lasten 13.695 18.000 15.000 14.454 Resultaat -2.451-300 -100 14.398 Resultaatbestemming 2015 Onttrokken aan de - algemene reserve -2.451 ======= - 7 -
TOELICHTING OP DE BALANS in euro s ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa De mutaties in de materiële vaste activa kunnen als volgt worden weergegeven: Gebouwen Installaties Inventaris Totaal Stand per 31 december 2015 Aanschafwaarde 24.628 10.949 29.593 65.170 Cumulatieve afschrijvingen -23.845-6.941-29.115-59.901 Boekwaarde 783 4.008 478 5.269 Mutaties in 2015 Investeringen 0 427 301 728 Desinvesteringen 0 0-2.012-2.012 Afschrijvingen -124-705 -277-1.106 Vrijgevallen afschrijvingen 0 0 2.012 2.012-124 -278 24-378 Stand per 31 december 2015 Aanschafwaarde 24.628 11.376 27.882 63.886 Cumulatieve afschrijvingen -23.969-7.646-27.380-58.995 Boekwaarde 659 3.730 502 4.891 De gehanteerde afschrijvingspercentages per categorie luiden als volgt: Gebouwen : 10% van de aanschafwaarde verminderd met de ontvangen bestemmingsgiften. Installaties : 10% en 15% van de aanschafwaarde. Inventaris : 20%, 25% en 33 1/3% van de aanschafwaarde. - 8 -
Vlottende activa Vorderingen 31-12-2015 31-12-2014 Overige vorderingen Stichting Dierenlot 746 500 Vooruitbetaalde kosten 480 0 Rente Rabobank, bedrijfsspaarrekening 60 104 ------------ ------------ 1.286 604 ======= ======= Liquide middelen Rabobank Westland, rekening-courant NL21 RABO 0323 2173 54 546 618 Rabobank Westland, bedrijfsspaarrekening NL20 RABO 3232 2030 43 8.700 13.500 ------------ ------------ 9.246 14.118 ======= ======= PASSIVA Reserves en fondsen Reserves Algemene reserve Stand per 31 december 2014 13.923 Af: Volgens resultaatbestemming 2015-2.451 Af: Dotatie bestemmingsreserve groot onderhoud -1.500 ------------ Stand per 31 december 2015 9.972 ======= Deze reserve is bestemd om toekomstige tegenvallers op te vangen. De hoogte ervan wordt door het bestuur vastgesteld. Bestemmingsreserve groot onderhoud Stand per 31 december 2014 1.500 Bij: Dotatie 2015 1.500 ------------ Stand per 31 december 2015 3.000 ======= - 9 -
Kortlopende schulden 31-12-2015 31-12-2014 Overige schulden Houthandel van der Marel 2.000 2.000 WOZ 450 1.296 Aluka, laatste termijn roofvogelkooi 0 570 Leenaarts, onderhoud Cv-ketel 0 217 Energiekosten 0 217 Declaratie P. Rensen, beheerder 0 188 Declaratie G. Rensen, assistent-beheerder 0 52 Bankkosten 0 28 ------------- ------------- 2.450 4.568 ======= ======= - 10 -
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN in euro s Werkelijk Begroting Begroting Werkelijk BATEN 2015 2015 2016 2014 Baten uit eigen fondsenwerving Donateurs Jaarbijdrage 3.969 4.500 4.500 3.441 Dierendagmailing 1.265 1.500 1.500 1.420 5.234 6.000 6.000 4.861 Giften en schenkingen Rabobank, clubkascampagne 941 529 Stichting De Recycling Westland 816 1.380 Stichting Dierenlot 746 500 Fietstocht Beachline 362 0 Bijdrage passanten 301 22 Oranjefonds 300 450 Stichting 150 + 100 250 0 Open dagen 83 120 Deltapoort Donatiefonds 0 15.534 Ellen Westra Holding 0 3.565 AH Koornneef Westland, sponsoractie 0 186 Overige 72 0 3.871 6.000 6.000 22.286 Collecte 306 1.500 1.000 247 Subsidies overheden Gemeente Rotterdam 1.773 4.000 1.800 1.354 Rentebaten Rabobank Westland 60 200 100 104-11 -
Werkelijk Begroting Begroting Werkelijk LASTEN 2015 2015 2016 2014 Besteed aan doelstelling Opvang vogels Voer- en materiaalkosten 2.180 4.200 2.200 2.200 Vuilafvoer 1.222 1.000 1.000 1.080 Medicatie 542 400 400 104 Vervoerskosten 207 400 400 225 4.151 6.000 4.000 3.609 Huisvesting vogels Energie 2.382 3.000 3.000 2.076 Verzekeringen 1.815 1.800 1.800 1.809 Onderhoud 1.282 500 500 616 Afschrijvingen 1.106 1.500 1.500 1.932 Vaste lasten 544 200 700 975 ------------ ------------ ------------- ----------- 7.129 7.000 7.500 7.408 Kosten vrijwilligers Cadeaubonnen 250 0 0 0 Barbecue 207 0 250 254 Kantinekosten 161 300 300 249 Kerstpakketten 68 0 150 0 Bloemetje 15 0 100 0 Vergoedingen 0 2.500 0 0 ------------ ------------ ------------- ----------- 701 2.800 800 503-12 -
Kosten beheer en administratie Werkelijk Begroting Begroting Werkelijk 2015 2015 2016 2014 Telefoon 764 700 1.000 989 Porti 439 700 700 412 Bestuurskosten 203 200 200 178 Publiciteit 182 0 200 217 Bankkosten 68 300 300 365 Kantoorbenodigdheden 52 300 300 389 Open dagen 6 0 0 384 ------------ ----------- ------------- ------------ 1.714 2.200 2.700 2.934-13 -