Vlaggemanstraat 11 3038 LA Rotterdam
INHOUDSOPGAVE Pagina Accountantsrapportage 3 Samenstellingsverklaring 4 Voorwoord 5 Resultaten \ Financiële positie 8 Ondertekening van de accountantsrapportage 10 Jaarstukken 2012 Jaarrekening 11 Balans per 31 december 2012 12 Winst-en-verliesrekening over 2012 14 Kasstroom over 2012 15 Waarderingsgrondslagen 16 Toelichting op de materiële vaste activa 18 Toelichting op de activa 19 Toelichting op de passiva 21 Toelichting op de winst en verliesrekening 22 Bijlagen
Accountantsrapportage 3
Aan: Stichting AL HOEDA WA NOER TAV bestuursleden Vlaggemanstraat 11 3038 LA ROTTERDAM Rotterdam, 02 september 2013 Geachte bestuursleden, Hierbij brengen wij rapport uit omtrent de gegevens in de jaarrekening 2012 van uw onderneming. SAMENSTELVERKLARING Opdracht Ingevolge uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2012 van Stichting AL HOEDA WA NOER te Rotterdam samengesteld op basis van de door u aan ons verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij de leiding van de huishouding. Het is onze verantwoordelijkheid een samenstellingsverklaring inzake de jaarrekening te verstrekken. Werkzaamheden Wij hebben onze samenstellingsopdracht uitgevoerd in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder Standaard 4410 "Opdrachten tot het samenstellen van financiële informatie". De in dit kader uitgevoerde werkzaamheden bestonden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. De aard en omvang van deze werkzaamheden brengen met zich dat deze niet kunnen resulteren in die zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening welke aan een accountantsverklaring of aan een beoordelingsverklaring kan worden ontleend. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving en met de wettelijke bepalingen inzake de jaarrekening zoals opgenomen in Titel 9 Boek 2 BW. 4
Aan: Stichting AL HOEDA WA NOER TAV bestuursleden Vlaggemanstraat 11 3038 LA ROTTERDAM Datum: Rotterdam 02 september 2013, Geachte bestuursleden, Ingevolge uw verzoek hebben wij de balans per 31 december 2012, alsmede de Winst- en verliesrekening over het jaar 2012, samengesteld. De jaarstukken zijn opgesteld aan de hand van de door u aan ons verstrekte gegevens en bescheiden bestaande uit: 1. Bankafschriften; 2. Inkoop- en verkoopfacturen; 3. Bijbehorende bescheiden. Controle op volledigheid en juistheid vond onzerzijds niet plaats. Hoogachtend, Dhr. N. Bouzian 5
JAARREKENING 11
BALANS PER 31 december 2012 NA WINSTBESTEMMING IN EURO ACTIVA 2012 2011 Vaste activa Materiele vaste activa - inventaris 1,676 0 1,676 0 Totaal materiele vaste activa 1,676 0 Vlottende activa Voorraden 196 114 Liquide middelen 73,777 7,341 Totaal activa 75,649 7,455 12
BALANS PER 31 december 2012 NA WINSTBESTEMMING IN EURO PASSIVA 2012 2011 Stichtingsvermogen - Stichtingsvermogen 74,318 6,124 74,318 6,124 Kortlopende schulden - Overige schulden en overlopende passiva 1,331 1,331 1,331 1,331 Totaal passiva 75,649 7,455 13
WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2012 IN EURO 2012 2011 - Netto-omzet 100,301 28,930 - Kostprijs van de omzet 2,765 3,916 Bruto-marge 97,536 25,014 Bedrijfskosten - Lonen en salarissen 1,255 203 - Afschrijvingen 88 0 - Huisvestigingskosten 15,939 13,402 - Verkoopkosten 3,353 615 - Overige bedrijfskosten 9,357 8,426 Som der bedrijfslasten 29,992 22,646 Bedrijfsresultaat 67,544 2,368 Bankkosten soortgelijke kosten 350 339 Overige baten -1,000 0 Resultaat 68,194 2,029 14
KASSTROOM 2012 IN EURO Mutatie 2012 Operationele activiteiten - Winst 68,194 - Afschrijvingen 88 Investeringsactiviteiten - Investering materiële activa -1,764 68,282-1,764 Mutaties NWK Vorderingen - Toename voorraden -82-82 Mutaties NWK -82 Mutaties liquide middelen 66,436 Stand per 1 januari 7,341 Stand per 31 december 73,777 15
Waarderingsgrondslagen Algemeen Activiteiten De activiteiten van Stichting AL HOEDA WA NOER bestaan voornamelijk uit: Het zordragen van activiteiten te behoeve van de geloofsuiting voor moslim in Rotterdam en omstreken, alsmede het vervullen van een brugfunctie tussen moslimsen de multiculturele samenleving. Deze doelen worden verwezenlijkt door onder meer het vergaren van kennis (met name over islam) wn het verschaffen van een juist beeld over islam door informatie over de islam te geven, het organisren van lezingen over het onderwerp, het les geven in het lezen van de heilige Qu'ran, de islamitische geloofsleer, het leren van de arabische taal, huiswerkbegeleiding, het geven van andere cursussen De directie In het boekjaar werd de directie gevormd door bestuursleden Grondslagen voor waardering van activa en passiva Algemeen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde verslaggevingsregels. De jaarrekening is opgesteld in euro's. Activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij een andere waarderingsgrondslag is vermeld. De grondslagen zijn ten opzichte van het voorgaande jaar niet gewijzigd. Materiële vaste activa De bedrijfsgebouwen en terreinen worden gewaardeerd tegen actuele waarde, onder aftrek van lineaire afschrijvingen. De actuele wordt bepaald op grond van taxaties van deskundigen die om de drie a vijf jaar plaatsvinden. Machines en installaties en andere vaste bedrijfsmiddelen worden gewaardeerd tegen aanschafprijs (verkrijgingsprijs of vervaardigingsprijs) onder aftrek van lineaire afschrijvingen. De afschrijvingen zijn berekend volgens de lineaire methode op basis van de verwachte economische levensduur. Met op de balansdatum verwachte duurzame waardeverminderingen wordt rekening gehouden. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd op de nominale waarde onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen voor oninbaarheid. 16
Grondslagen voor bepaling van het resultaat Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar. De resultaten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd; verliezen reeds zodra zij voorzienbaar zijn. Netto-omzet Onder netto omzet wordt verstaan de aan derden in rekening gebrachte c.q. te brengen bedragen voor de in het verslagjaar geleverde goederen en diensten onder aftrek van kortingen en exclusief omzetbelasting. Kosten De kosten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Afschrijvingen en overige waardeverminderingen De afschrijvingen worden gebaseerd op de verkrijgingsprijs. Afschrijvingen vinden plaats volgens de lineaire methode op basis van de geschatte economische levensduur. Boekwinsten en verliezen bij verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen. Grondslagen voor de opstelling van het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode. Kasstromen in vreemde valuta worden omgerekend tegen een gemiddelde koers. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest en winstbelastingen worden opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. Betaalde dividenden worden opgenomen onder de kasstroom uit financieringsactiviteiten. De verkrijgingsprijs van verworven groepsmaatschappijen wordt opgenomen onder de kasstroom uit investeringsactiviteiten, tenzij de verwerving heeft plaatsgevonden tegen uitgifte van eigen aandelen. De in verworven groepsmaatschappijen aanwezige geldmiddelen worden op de aankoopprijs in mindering gebracht. 17
TOELICHTING OP DE BALANS IN EURO ACTIVA Materiële vaste activa De mutaties in de materiële vaste activa worden als volgt weergegeven. inventaris Machines Vervoersmiddelen Totaal Stand 1 januari 2012 Mutaties boekjaar - Investeringen 0 0 1,764 0 0 1,764 - Afschrijvingen 0 0 88 0 0 88 Totaal mutaties 0 0 1,676 0 0 1,676 Stand 31 december 2012 - Cumulatieve aanschafwaarde 0 0 1,764 0 0 1,764 - Cumulatieve afschrijvingen 0 0 88 0 0 88 Boekwaarde 0 0 1,676 0 0 1,676 Afschrijvingspercentage 20% 20% 20% 20% 20% 18
ACTIVA IN EURO 31-12-2012 31-12-2011 Voorraden - Voorraad 196 114 196 114 Liquide middelen - Te goeden ING-Bank 70,562 5,628 - Kas 3,215 1,681 - Kruisposten 0 32 73,777 7,341 De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de stichting. 19
PASSIVA IN EURO 31-12-2012 31-12-2011 - Bij: Resultaat boekjaar: 68,194 2,029 Stand per 31 december 74,318 6,124 Overige schulden en overlopende passiva - Te betalen accountantskosten 1,331 1,331 1,331 1,331 21
TOELICHTING OP DE WINST EN VERLIES REKENING IN EURO 31-12-2012 31-12-2011 Stichting AL HOEDA WA NOER Omzet - Omzet Omzet 100,301 28,930 100,301 28,930 Inkoopwaarde - Kostprijs Kantine 2,765 3,916 2,765 3,916 Lonen en salarissen - Overige bruto en netto onkosten vergoedingen 1,255 203 1,255 203 Afschrijvingen - Afschrijvingen materiële vaste activa 88 0 88 0 Huisvestigingskosten - Huur 11,993 10,762 - Energiekosten 3,244 2,640 - Overige huisvestigingskosten 702 0 15,939 13,402 Verkoopkosten - Excursie 3,353 615 3,353 615 Overige bedrijfskosten - Kantoorartikelen 688 0 - Administratiekosten 0 1,331 - Kosten telecommunicatie 230 707 - Contributie en lidmaatschappen 57 0 - Kleine aanschaffingen 798 1,601 - Onderhoud inventaris 239 138 - Overige algemene kosten 7,345 4,649 9,357 8,426 22
TOELICHTING OP DE WINST EN VERLIES REKENING IN EURO 31-12-2012 31-12-2011 Financiële baten en (lasten) - Overige Baten -1,000 0 - Betaalde bankkosten 350 339-650 339 Rotterdam, 2 september 2013 23