RAPPORT Stichting Truus en Noud Watoto foundation te Jaarrekening 2015
INHOUDSOPGAVE Pagina JAARREKENING 4 Balans per 31 december 2015 3 5 Staat van baten en lasten over 2015 4 6 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 5 7 Toelichting op de balans per 31 december 2015 7 8 Toelichting op de winst-en-verliesrekening over 2015 10
JAARREKENING
1 BALANS PER 31 DECEMBER 2015 (voor resultaatverdeling) 31 december 2015 31 december 2014 ACTIVA VASTE ACTIVA MATERIËLE VASTE ACTIVA (1) Onroerende zaken 135.000 135.000 FINANCIËLE VASTE ACTIVA (2) Overige vorderingen 323.772 325.870 VLOTTENDE ACTIVA EFFECTEN (3) 77.735 - LIQUIDE MIDDELEN (4) 127.682 214.682 664.189 675.552
31 december 2015 31 december 2014 PASSIVA EIGEN VERMOGEN (5) Bestemmingsfonds 576.298 601.423 VOORZIENINGEN (6) Voorziening scholingsfonds 85.141 65.179 LANGLOPENDE SCHULDEN Leningen o/g - 1.600 KORTLOPENDE SCHULDEN Overige schulden en overlopende passiva 2.750 7.350 664.189 675.552
2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2015 2015 2014 Baten uit eigen fondsenwerving (7) 175.652 118.848 Bijdrage in exploitatie Watoto Foundation Tanzania (8) 75.521 97.325 BRUTO-OMZETRESULTAAT 100.131 21.523 LASTEN Algemene kosten (9) 10.056 572 BEDRIJFSRESULTAAT 90.075 20.951 Financiële baten en lasten (10) - 90.075-20.951 - - RESULTAAT - -
3 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ALGEMEEN DOEL EN ACTIVITEITEN Stichting Truus en Noud Watoto Foundation is opgericht op 16 juli 2002. De stichting heeft ten doel het ondersteunen en bevorderen van ontwikkelingswerk in derde wereldlanden en in het bijzonder in Tanzania, alsmede al hetgeen dat met een ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn. De stichting tracht haar doel onder meer te verwezenlijken door het bijeenbrengen van gelden, het kanaliseren, organiseren en/of begeleiden van acties en het verwerven en beschikbaar stellen van know-how en alle andere dienstige middelen die tot verwezenlijking van het doel kunnen bijdragen. SAMENSTELLING BESTUUR In 2014 en 2015 bestaat het bestuur van de stichting uit: - voorzitter: drs. H. Schripsema; - secretaris: mevrouw M.E.J. Wiegerinck-Lauret - penningmeester: mr. P.F.J.M. van Zon; - lid: A.J. van Hout In 2016 is mevrouw E. Op 't Root als bestuurslid toegetreden. VREEMDE VALUTA Activa en passiva luidende in vreemde valuta worden gewaardeerd tegen de koers per balansdatum. Koerswinsten en -verliezen worden via de winst-en-verliesrekening verwerkt. ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde verslaggevingsregels. De jaarrekening is opgesteld in euro's. De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde. Winsten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Verliezen worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA ALGEMEEN MATERIËLE VASTE ACTIVA De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Op terreinen wordt niet afgeschreven. FINANCIËLE VASTE ACTIVA De overige vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde, onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen. EFFECTEN De ter beurze genoteerde effecten worden gewaardeerd tegen de reële waarde. De gerealiseerde en nietgerealiseerde waardeveranderingen van de ter beurze genoteerde effecten worden in de winst-enverliesrekening verantwoord. De niet ter beurze genoteerde effecten worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs danwel lagere marktwaarde waarbij is uitgegaan van de individuele effecten. Pagina 5
VOORZIENINGEN Een voorziening wordt gevormd voor verplichtingen waarvan het waarschijnlijk is dat zij zullen moeten worden afgewikkeld en waarvan de omvang redelijkerwijs is te schatten. De omvang van de voorziening wordt bepaald door de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de desbetreffende verplichtingen en verliezen per balansdatum af te wikkelen. Voorzieningen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. LANGLOPENDE EN KORTLOPENDE SCHULDEN Opgenomen leningen en schulden worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING BATEN UIT EIGEN FONDSENWERVING De in de winst- en verliesrekening vermelde baten uit eigen fondsenwerving, is het totaal van de verkrijgingen in het boekjaar. BIJDRAGE IN EXPLOITATIE WATOTO FOUNDATION TANZANIA De hierin opgenomen kosten hebben betrekking op een bijdrage in de exploitatiekosten van Watoto Foundation Tanzania door de stichting. KOSTEN ALGEMEEN De overige kosten worden berekend op basis van de verkrijgingsprijzen. Pagina 6
4 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 ACTIVA VASTE ACTIVA 1. MATERIËLE VASTE ACTIVA Onroerende zaken BOEKWAARDE PER 1 JANUARI 2015 Aanschaffingswaarde 135.000 Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen - 135.000 BOEKWAARDE PER 31 DECEMBER 2015 Aanschaffingswaarde 135.000 Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen - BOEKWAARDE PER 31 DECEMBER 2015 135.000 Betreft de gronden en opstallen van de Shamba gelegen te Makumira (district Arusha, Tanzania) ter grootte van 17,61 acres. 2. FINANCIËLE VASTE ACTIVA 2015 2014 OVERIGE VORDERINGEN Leningen Watoto Foundation Tanzania Company ltd. 323.772 325.870 LENINGEN WATOTO FOUNDATION TANZANIA COMPANY LTD. Stand per 1 januari 325.870 299.385 Verstrekte leningen 139.500 93.400 Kwijtschelding - 141.598-66.915 Langlopend deel per 31 december 323.772 325.870 Betreft leningen "a fonds perdu", die jaarlijks worden verstrekt aan de Tanzaniaanse organisatie, die zich bezig houdt met de opbouw en exploitatie van een straatkinderenproject te Makumira (Tanzania). Het verstrekken van deze leningen vindt plaats overeenkomstig de doelstelling van de stichting. VLOTTENDE ACTIVA 3. EFFECTEN ING Effectenportefeuille 77.735 - Pagina 7
4. LIQUIDE MIDDELEN 2015 ING rekening-courant - 3.600 ING effectenrekening 29 - ING spaarrekening 127.653 211.082 2014 127.682 214.682 Pagina 8
5. EIGEN VERMOGEN 2015 2014 BESTEMMINGSFONDS Stand per 1 januari 601.423 626.548 Dotatie voorziening scholingsfonds - 25.125-25.125 Stand per 31 december 576.298 601.423 6. VOORZIENINGEN VOORZIENING SCHOLINGSFONDS Stand per 1 januari 65.179 45.585 Dotaties t.l.v. bestemmingsfonds 25.125 25.125 Onttrekkingen - 16.333-16.031 Ontvangen donaties 11.170 10.500 Stand per 31 december 85.141 65.179 OVERIGE SCHULDEN Vooruitontvangen giften 2.750 3.600 Pagina 9
5 TOELICHTING OP DE WINST-EN-VERLIESREKENING OVER 2015 7. BATEN UIT EIGEN FONDSENWERVING Baten uit eigen fondsenwerving 175.652 118.848 8. BIJDRAGE IN EXPLOITATIE WATOTO FOUNDATION TANZANIA Bijdrage in exploitatie Watoto Foundation Tanzania 41.850 28.020 Betaalde kosten t.b.v. Watoto Foundation Tanzania 33.671 69.305 2015 2014 75.521 97.325 OVERIGE BEDRIJFSKOSTEN 9. ALGEMENE KOSTEN Overlijdens risico premie 9.523 - Overige algemene kosten 533 572 10. FINANCIËLE BATEN EN LASTEN 10.056 572 Rentebaten en soortgelijke opbrengsten 1.090 1.913 Waardeveranderingen van vorderingen die tot de vaste activa behoren en van effecten - 91.165-22.864-90.075-20.951 RENTEBATEN EN SOORTGELIJKE OPBRENGSTEN Bankrente en kosten 1.090 1.913 WAARDEVERANDERINGEN VAN VORDERINGEN DIE TOT DE VASTE ACTIVA BEHOREN EN VAN EFFECTEN Koersresultaten effecten - 7.750 - Kwijtschelding lening Watoto Foundation Tanzania Ltd. - 83.415-22.864-91.165-22.864 Pagina 10