VEDIS Jaarverslag 2013
Inhoudsopgave 1 Balans per 31 december 2013 3 2 Winst- en verliesrekening over 2013 en begroting 2014 4 3 Toelichting op de jaarrekening 2013 5 3.1 Toelichting van de penningmeester 5 3.2 Grondslagen voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling 6 3.3 Toelichting op de balans 7 3.4 Toelichting op de winst- en verliesrekening 9 2
1 Balans per 31 december 2013 toelichting Vlottende activa Vorderingen 1 22.773 14.139 Liquide middelen 2 187.542 190.075 Som der vlottende activa 210.315 204.214 210.315 204.214 Eigen vermogen Algemene reserve 3 161.952 148.531 Kortlopende schulden Kortlopende schulden en overlopende posten 4 20.597 7.917 Reserveringen en voorzieningen 5 27.766 47.766 48.363 55.683 210.315 204.214 3
2 Winst- en verliesrekening over 2013 en begroting 2014 toelichting Begroting 2014 Realisatie Begroting 2013 2013 Realisatie 2012 Som van de baten 6 78.253 78.000 81.608 Bestuurskosten 7 2.118 3.000 2.131 Managementkosten 8 23.480 22.000 22.003 Kosten financiële administratie 4.300 3.500 3.500 Kosten secretariaat algemeen 9 5.520 6.000 6.000 Kosten secretariaat t.b.v. activiteiten 10 10.055 10.000 10.259 Externe kosten t.b.v. activiteiten 11 11.016 20.000 18.953 Communicatie, publiciteit en promotiekosten 12 1.381 2.000 2.700 Lustrum congres 13 - - 5.000 Jong Vedis 14 7.855 10.000 5.203 Scriptieprijs 13.761 15.000 - Vrijval reservering nieuw beleid -15.000-15.000-7.000 Overige kosten 15 7.481 8.000 9.550 Som van de lasten 71.967 84.500 78.299 Resultaat 6.286-6.500 3.309 4
3 Toelichting op de jaarrekening 2013 3.1 Toelichting van de penningmeester Resultaten 2013 Hoewel de opbrengsten van de vereniging in 2013 iets hoger waren dan begroot, blijft de daling van de inkomsten een zorg. In 2013 werd dit vooral veroorzaakt door een daling van het aantal persoonlijke leden terwijl in 2013 het aantal donateurs gelijk bleef. Door een strak kostenbeheer en een vrijval van eerder gemaakte reserveringen voor nieuw beleid konden we desondanks een positief resultaat bijschrijven. Het eigen vermogen van de vereniging nam toe tot bijna 162K. Dat neemt niet weg dat structurele uitgaven inmiddels hoger zijn dan de structurele inkomsten. Deze ontwikkeling was eerder door het bestuur al voorzien en in 2013 zijn dan ook maatregelen genomen om de kosten structureel naar beneden bij te stellen. De effecten daarvan zullen in 2014 zichtbaar worden. Begroting 2014 De begroting 2014 zal tijdens de ALV in september behandeld worden. Het ligt in het voornemen van het bestuur om dan ook de begroting voor 2015 te presenteren. Deze stukken zullen tijdig aan de leden beschikbaar gesteld worden. Zoetermeer, mei 2014 5
3.2 Grondslagen voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling Algemeen De jaarrekening is opgesteld volgens de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 van het Burgerlijk Wetboek. De grondslagen zijn ongewijzigd ten opzichte van vorig boekjaar. De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en resultaatbepaling zijn gebaseerd op historische kosten. Voor zover niet anders is vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. De opbrengsten en kosten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd op de nominale waarde zo nodig onder aftrek van een voorziening voor oninbaarheid. Tenzij anders vermeld wijkt de reële waarde van de vorderingen niet af van de boekwaarde. 6
3.3 Toelichting op de balans 1 Vorderingen Debiteuren 10.888 7.653 BTW 7.336 6.486 Vooruitbetaalde kosten 3.000 - Rente 1.549-22.773 14.139 Onder de vorderingen zijn geen bedragen begrepen met een looptijd langer dan één jaar. 2 Liquide middelen ING Spaarrekening 75.898 80.902 Spaarrekening ABN 108.428 106.385 ING rekening 3.216 2.788 187.542 190.075 3 Algemene reserve Stand 1 januari 148.531 145.222 Vrijval restant reservering lustrum 2013 7.135 - Resultaat lopend jaar 6.286 3.309 Stand 31 december 161.952 148.531 7
4 Kortlopende schulden en overlopende posten Werkzaamheden secretariaat algemeen 2.520 2.000 Crediteuren/nog te betalen kosten 18.077 5.917 20.597 7.917 5 Reserveringen en voorzieningen Vooruit ontvangen op activiteiten 4.766 4.766 Reservering lustrumcongres 2013 10.000 15.000 Reservering nieuw beleid 8.000 23.000 Reservering nieuwe website 5.000 5.000 27.766 47.766 8
3.4 Toelichting op de winst- en verliesrekening 6 Som van de baten Contributies persoonlijke leden 33.948 39.573 Contributies donateurs 37.662 37.183 Vedis/TMA Congres 2.191 - Inkomsten City Hunt 950 - Rentebaten 3.502 4.852 78.253 81.608 Contributies persoonlijke leden 178 leden a 185 (2012: 208) 32.930 38.480 13 nieuwe leden gedurende 2013 (2012: 12) 1.018 1.093 33.948 39.573 Na het verwerken van de opzeggingen, nieuwe aanmeldingen en verschuivingen tussen donateurs en persoonlijke leden hebben we per 1 januari 2014 in het totaal 177 persoonlijke leden. Contributies donateurs 64 donateurs a 575 (2012: 61) 36.800 35.075 3 nieuwe leden gedurende 2013 (2012: 6) 862 2.108 37.662 37.183 Na het verwerken van de opzeggingen, nieuwe aanmeldingen en verschuivingen tussen donateurs en persoonlijke leden, hebben we per 1 januari 2014 in het totaal 68 donateurs. 7 Bestuurskosten Overige kosten 2.118 2.131 2.118 2.131 9
8 Managementkosten Retail Compass Company BV/Business Alignment 23.480 22.003 9 Kosten secretariaat algemeen Werkzaamheden EIM 5.520 6.000 5.520 6.000 10 Kosten secretariaat t.b.v. activiteiten Retail Event Support 10.055 10.259 11 Externe kosten t.b.v. activiteiten Nieuwjaarsbijeenkomst De Markies 3.420 3.938 Nieuwjaarsbijeenkomst lezing - 3.000 Trendcafé s, bedrijfsbezoeken en ALV 7.596 12.015 11.016 18.953 12 Communicatie, publiciteit en promotiekosten Magazine Retail Trends - 1.222 Kosten website 1.381 1.478 1.381 2.700 13 Lustrumcongres 2013 Dotatie aan reservering kosten lustrumcongres 2013-5.000 10
14 Jong Vedis Activiteiten 7.855 6.221 Inkomsten uit lidmaatschap - -1.018 7.855 5.203 15 Overige kosten Afgeboekte debiteuren 5.185 3.610 Drukwerk 1.537 - ING Retail Jaarprijs - 5.000 Diverse kosten 759 940 7.481 9.550 11