Stichting Fokus Exploitatie Jaarrekening 2013
Inhoud Jaarrekening 2013 3 Balans per 31 december 2013 (na resultaatbestemming) 3 Resultatenrekening over 2013 4 Kasstroomoverzicht over 2013 5 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 6 Toelichting op de balans per 31 december 2013 9 Toelichting op de resultatenrekening over 2013 15 Overige gegevens 21 2
Jaarrekening 2013 Balans per 31 december 2013 (na resultaatbestemming) (in euro s) Ref. 31 december 2013 31 december 2012 Activa Vaste activa Materiële vaste activa 1 3.535.038 3.480.634 Totaal vaste activa 3.535.038 3.480.634 Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa 2 784.271 584.499 Vorderingen uit hoofde van financieringstekort 3 2.222.826 294.233 Liquide middelen 4 16.900.362 17.729.382 Totaal vlottende activa 19.907.459 18.608.114 Totaal activa 23.442.497 22.088.748 Passiva Eigen vermogen 5 Kapitaal 45 45 Collectief gefinancierd gebonden vermogen 9.362.522 8.648.526 Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen 457.319 0 Totaal eigen vermogen 9.819.886 8.648.571 Voorzieningen 6 928.421 922.000 Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Kortlopende schulden en overlopende passiva 7 12.694.190 12.518.177 Totaal passiva 23.442.497 22.088.748 3
Resultatenrekening over 2013 (in euro s) Ref. 2013 2012 Bedrijfsopbrengsten Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties 8 79.939.037 76.502.934 Overige bedrijfsopbrengsten 9 1.089.858 162.726 Som der bedrijfsopbrengsten 81.028.895 76.665.660 Bedrijfslasten Personeelskosten 10 73.277.121 68.201.356 Afschrijvingen op vaste activa 11 589.748 582.492 Overige bedrijfskosten 12 6.185.944 6.399.220 Som der bedrijfslasten 80.052.813 75.183.068 Bedrijfsresultaat 976.082 1.482.592 Financiële baten en lasten 13 195.233 333.318 Resultaat uit gewone bedrijfsvoering 1.171.315 1.815.910 Resultaat boekjaar 1.171.315 1.815.910 Resultaatbestemming Het resultaat is als volgt verdeeld: Reserve aanvaardbare kosten 35.996 1.215.910 Bestemmingsreserve collectieve voorzieningen 678.000 600.000 Fonds erfenissen en legaten 457.319 0 Resultaat 1.171.315 1.815.910 4
Kasstroomoverzicht over 2013 (in euro s) 2013 2012 Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat 976.082 1.482.592 Aanpassingen voor: - afschrijvingen 589.748 582.492 - afschrijvingen collectieve voorzieningen 77.653 0 - mutaties voorzieningen 6.421 621.000 Veranderingen in vlottende middelen: 673.822 1.203.492 - vorderingen -199.772 273.010 - vorderingen/schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk -overschot -1.928.593-3.196.632 - kortlopende schulden (excl. schulden aan banken) 176.013-78.455-1.952.352-3.002.077 Kasstroom uit bedrijfsoperaties -302.448-315.993 Ontvangen interest 201.669 340.025 Betaalde interest -6.436-6.707 195.233 333.318 Totaal kasstroom uit operationele activiteiten -107.215 17.325 Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa -721.805-644.907 Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten -721.805-644.907 Mutatie geldmiddelen -829.020-627.582 Stand geldmiddelen per 1 januari 17.729.382 18.356.964 Stand geldmiddelen per 31 december 16.900.362 17.729.382 Mutatie geldmiddelen -829.020-627.582 5
Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Algemeen De activiteiten van Stichting Fokus Exploitatie bestaan uit het aanbieden en leveren van ADL-assistentie aan mensen met een zware fysieke beperking. De stichting is statutair gevestigd in Groningen. Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi, de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, in het bijzonder RJ 655 inzake de jaarverslaggeving door zorginstellingen, en Titel 9 Boek 2 BW. Continuïteitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van het voorgaande jaar. Verbonden rechtspersonen De stichting heeft de volgende verbonden stichtingen en vennootschappen die niet in consolidatie betrokken zijn. Stichting Fokus, gevestigd te Groningen, steunstichting. Stichting Fokus Cluster Afbouw, gevestigd te Groningen, advisering en levering aanpassingen en hulpmiddelen voor mensen met een handicap in ADL-clusters, activiteiten gestaakt per 1 januari 2006; de liquidatie van de Stichting volgt in 2014. Grondslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Toelichtingen op posten in de balans en de resultatenrekening zijn in de jaarrekening genummerd. Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingstermijnen van materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur van het vast actief. De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. Op onderhanden projecten en vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt niet afgeschreven. De volgende afschrijvingspercentages worden hierbij gehanteerd: Verbouwingen huurpand: 5% Computer apparatuur: 20% Inventarisgoederen: 10% Collectieve voorzieningen: voornamelijk 8% Voor zover subsidies of daaraan gelijk te stellen vergoedingen zijn ontvangen als eenmalige bijdrage in de afschrijvingskosten, zijn deze in mindering gebracht op de investeringen. Vorderingen Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie. Als de ontvangst van de vordering is uitgesteld op grond van een 6
verlengde overeengekomen betalingstermijn wordt de reële waarde bepaald aan de hand van de contante waarde van de verwachte ontvangsten en worden er op basis van de effectieve rente inkomsten ten gunste van de winst-en-verliesrekening gebracht. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de vordering. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkelingvan de verplichting. Schulden Schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Transactiekosten die direct zijn toe te rekenen aan de verwerving van de schulden worden in de waardering bij eerste verwerking opgenomen. Schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten. Voorzieningen De voorziening voor jubileumuitkeringen wordt gewaardeerd tegen de nominale waarde van de verwachte uitkeringen voor de komende vijf jaren bij het bereiken van een 12,5-, of 25-jarig dienstverband volgens de vigerende collectieve arbeidsovereenkomst. Hierbij is uitgegaan van het personeelsbestand op de balansdatum. De voorziening herstructurering betreft de te verwachten kosten in verband met reductie van de indirecte personeelsformatie. Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te laten wikkelen, tenzij anders vermeld. Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. Pensioenen Stichting Fokus Exploitatie heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij Stichting Fokus Exploitatie. De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het pensioenfonds Zorg en Welzijn. Stichting Fokus Exploitatie 7
betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Naar de stand van ultimo december 2013 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 108%. Zorg en Welzijn heeft in het herstelplan afgesproken dat de pensioenen worden verhoogd bij een dekkingsgraad tussen de 105 en 117,5 procent. Het pensioen wordt dan verhoogd met de helft van de loonontwikkeling. Het pensioenfonds voorziet dat hierdoor de aangesloten instellingen geen extra stortingen hoeven te verrichten of om bijzondere premieverhogingen hoeven te worden doorgevoerd. Stichting Fokus Exploitatie heeft geen verplichtingen tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Stichting Fokus Exploitatie heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord. Toelichting op het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest, zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. 8
Toelichting op de balans (in euro s) 31 december 2013 31 december 2012 Activa 1 Materiële vaste activa De specificatie is als volgt: Bedrijfsgebouwen en terreinen 638.017 668.087 Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting 2.897.021 2.812.547 Totaal materiële vaste activa 3.535.038 3.480.634 Specificatie boekwaarde: Cumulatieve aanschafwaarde 10.300.582 9.585.613 Cumulatieve afschrijving 6.765.544 6.104.979 Boekwaarde 3.535.038 3.480.634 Het verloop van de bedrijfsgebouwen en terreinen in het verslagjaar is als volgt weer te geven: 2013 2012 Boekwaarde per 1 januari 668.087 713.397 Bij: investeringen 15.657 0 Af: afschrijvingen 45.727 45.310 Boekwaarde per 31 december 638.017 668.087 Het verloop van de andere vaste bedrijfsmiddelen in het verslagjaar is als volgt weer te geven: 2013 2012 Boekwaarde per 1 januari 2.812.547 2.704.822 Bij: investeringen 730.401 644.907 Af: desinvesteringen 24.253 0 Af: afschrijvingen 621.674 537.182 Boekwaarde per 31 december 2.897.021 2.812.547 9
31 december 2013 31 december 2012 2 Vorderingen en overlopende activa De specificatie is als volgt: Vorderingen op debiteuren 15.077 19.738 Overige vorderingen: - ziekengeld 8.835 30.161 - rekening-courant Stichting Fokus Exploitatie 6.517 3.500 - waarborgsommen 12.076 9.686 - Envida (Maastricht Centrum 2) 167.197 0 - diversen 36.035 21.292 Vooruitbetaalde bedragen: - fietsplan, bedrijfsfitness en studiekosten 71.014 63.657 Nog te ontvangen bedragen: - rentebaten 110.161 126.967 Overige overlopende activa: - vooruitberekende kosten 365.716 301.818 - te ontvangen creditfacturen 1.467 6.598 - salarissen (netto) 1.565 0 - diversen -11.389 1.082 Totaal vorderingen en overlopende activa 784.271 584.499 Toelichting Onder de debiteuren zijn vorderingen opgenomen tot een bedrag van 0,- met een resterende looptijd langer dan een jaar. 10
3 Vorderingen uit hoofde van financieringstekort 2012 2013 totaal Saldo per 1 januari 2013 294.233 0 294.233 Financieringsverschil boekjaar 2.158.383 2.158.383 Correctie na overleg met NZa -229.790 0-229.790 Subtotaal mutatie boekjaar -229.790 2.158.383 1.928.593 Saldo per 31 december 2013 64.443 2.158.383 2.222.826 Stadium van vaststelling (per erkenning) b a a = interne berekening b = definitieve vaststelling NZa Specificatie financieringsverschil 2013 Overgangsregeling AWBZ ADL 79.161.882 AWBZ PV 777.155 Af: ontvangen voorschotten overgangsregeling AWBZ ADL 77.161.892 Af: ontvangen voorschotten AWBZ PV 618.762 Totaal financieringsverschil 2.158.383 31 december 2013 31 december 2012 4 Liquide middelen De specificatie is als volgt: - bankrekeningen 16.887.645 17.717.858 - kassen 12.717 11.524 Totaal liquide middelen 16.900.362 17.729.382 Toelichting De liquide middelen zijn allemaal direct opeisbaar. 11
Passiva 31 december 2013 31 december 2012 5 Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten: - kapitaal 45 45 - collectief gefinancierd gebonden vermogen 9.362.522 8.648.526 - niet-collectief gefinancierd vrij vermogen 457.319 0 Totaal eigen vermogen 9.819.886 8.648.571 Het verloop van de componenten van het eigen vermogen is als volgt: Saldo per Resultaat- Saldo per 1 jan 2013 bestemming 31 dec 2013 Kapitaal Kapitaal 45 0 45 Totaal kapitaal 45 0 45 Collectief gefinancierd gebonden vermogen Reserve aanvaardbare kosten 8.048.526 35.996 8.084.522 Bestemmingsreserve: Collectieve voorzieningen 600.000 678.000 1.278.000 Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen 8.648.526 713.996 9.362.522 Toelichting De bestemmingsreserve collectieve voorzieningen dient ter financiering van toekomstige uitgaven collectieve voorzieningen. Collectieve voorzieningen betreffen voornamelijk alarm-intercomsystemen, hoog/laag baden en deurmotoren. Dotaties en onttrekkingen vinden plaats middels besluiten van de raad van bestuur. Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Fonds erfenissen en legaten 0 457.319 457.319 Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen 0 457.319 457.319 Toelichting Voor het fonds erfenissen en legaten zal nog een bestemming worden bepaald in overeenstemming met de aard van de schenking en/of de wens van de erflater. 12
6 Voorzieningen Saldo per Dotatie Onttrekking Saldo per 1 jan 2013 31 dec 2013 Het verloop is als volgt weer te geven: Jubilea uitkeringen 272.000 157.753 49.753 380.000 Herstructurering 650.000 0 101.579 548.421 Totaal voorzieningen 922.000 157.753 151.332 928.421 Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen 31 dec 2013 als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jaar) 493.979 Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jaar, < 5 jaar) 434.442 Toelichting Voor de voorziening herstructurering zijn in 2013 en 2014 verplichtingen aangegaan. 31 december 2013 31 december 2012 7 Kortlopende schulden en overlopende passiva De specificatie is als volgt: - crediteuren 643.668 885.648 - belastingen en sociale premies 3.511.687 3.222.775 - schulden terzake pensioenen 2.169.901 1.932.609 - nog te betalen salarissen 1.729.190 1.832.400 - vakantiegeld 2.232.003 2.104.415 - vakantiedagen 1.480.912 1.330.334 - nog te betalen diverse kosten 926.829 1.274.694 Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva 12.694.190 12.518.177 13
Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Leaseverplichtingen auto s De stichting heeft twee auto s geleased, de totale leaseverplichting bedraagt 21.962,- in 2013. De resterende looptijd ultimo 2013 betreft 32 maanden. Huurverplichtingen pand Utrecht De stichting huurt een kantoorpand in Utrecht. De totale huurverplichting bedraagt 214.000,- in 2013. De resterende looptijd ultimo 2013 betreft 60 maanden. Huurverplichtingen pand Groningen De stichting huurt een kantoorpand in Groningen. De totale huurverplichting bedraagt thans 255.700,- per jaar. De resterende looptijd ultimo 2013 is 120 maanden. De huur is om de vijf jaar opzegbaar. Bankgarantie huurpand Utrecht Voor het huurpand in Utrecht is aan de verhuurder, Karioka B.V., een bankgarantie verstrekt van 57.906,25. 14
Toelichting op de resultatenrekening over 2013 (in euro s) Gesegmenteerde resultatenrekening over 2013 Segment 1 ADL-assistentie AWBZ regeling 2013 2012 Bedrijfsopbrengsten Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties 79.939.037 76.502.934 Overige bedrijfsopbrengsten 1.089.858 162.726 Som der bedrijfsopbrengsten 81.028.895 76.665.660 Bedrijfslasten Personeelskosten 73.277.121 68.201.356 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 589.748 582.492 Overige bedrijfskosten 6.185.944 6.399.220 Som der bedrijfslasten 80.052.813 75.183.068 Bedrijfsresultaat 1.376.082 1.482.592 Financiële baten en lasten 195.233 333.318 Resultaat uit gewone bedrijfsvoering 1.171.315 1.815.910 Resultaat boekjaar 1.171.315 1.815.910 Aansluiting totaal resultaat met resultaat segmenten 2013 2012 Segment 1 ADL-assistentie AWBZ-regeling 1.171.315 1.815.910 Resultaat volgens resultatenrekening 1.171.315 1.815.910 15
Baten 8 Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties 2013 2012 Productieafspraken verslagjaar: - ADL-overgangsregeling 79.161.882 75.702.259 - Fokusproject Capelle aan den IJssel De Hoven 690.193 488.131 Nacalculeerbare kapitaallasten: - afschrijvingen 50.086 0 - overige 36.876 312.544 Totaal 79.939.037 76.502.934 9 Overige bedrijfsopbrengsten 2013 2012 De specificatie is als volgt: Overige opbrengsten: - persoonsgebonden budget (pgb) 125.907 122.680 - overige baten 506.632 40.046 - eenmalige schenking uit nalatenschap 457.319 0 Totaal 1.089.858 162.726 16
Lasten 10 Personeelskosten 2013 2012 De specificatie is als volgt: Lonen en salarissen 55.462.310 52.274.545 Sociale lasten 8.683.519 7.117.894 Pensioenpremies 4.603.979 4.181.615 Andere personeelskosten: - scholing 823.331 983.651 - werving 82.721 165.190 - outplacement 1.799 14.230 - arbodiensten 340.027 393.452 - ri&e / pago 22.806 10.190 - ziekteverzuimbeheersing 196.998 184.066 - reis- en verblijfkosten 1.247.433 1.177.723 - werkkleding 189.597 181.182 - kantinekosten 157.457 151.105 - juridische kosten 261.160 166.445 - diverse personeelskosten 125.823 79.116 Subtotaal 72.198.960 67.080.404 Personeel niet in loondienst 1.078.161 1.120.952 Totaal personeelskosten 73.277.121 68.201.356 2013 2012 Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in fte s) per segment: - ADL-assistentie AWBZ-regeling 1.625 1.565 Toelichting In bovenstaande is het gemiddeld aantal personeelsleden op basis van fulltime eenheden gebruikt. In het jaarverslag is het aantal personeelsleden op basis van fulltime eenheden ultimo boekjaar gebruikt. Er is geen sprake van medewerkers in het buitenland. 17
2013 2012 11 Afschrijvingen vaste activa De specificatie is als volgt: - nacalculeerbare afschrijvingen materiële vaste activa 589.748 582.492 Totaal afschrijvingen 589.748 582.492 2013 2012 12 Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt: Algemene kosten 3.148.160 2.776.940 Onderhoud en energiekosten: - onderhoud 1.934.134 2.092.692 - energie gas 201.486 166.414 - energie stroom 196.080 184.454 - energie transport en overig 42.192 47.876 Subtotaal onderhoud en energiekosten 2.373.892 2.491.436 Huur en leasing 506.139 509.844 Dotaties voorzieningen 157.753 621.000 Totaal overige bedrijfskosten 6.185.944 6.399.220 Toelichting In de post onderhoud zijn de uitgaven voor collectieve voorzieningen opgenomen. 2013 2012 13 Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt: Rentebaten 201.669 340.025 Subtotaal financiële baten 201.669 340.025 Rentelasten -6.436-6.707 Subtotaal financiële lasten -6.436-6.707 Totaal financiële baten en lasten 195.233 333.318 18
14 Bezoldiging bestuurders en toezichthouders Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? - Eindverantwoordelijke raad van bestuur met raad van toezicht Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie? - Eenhoofdig De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over de jaren 2013 en 2012 is als volgt: Naam mr O. Jongsma mr O. Jongsma 2013 2012 1 Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 01-06-1993 01-06-1993 2 Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur? Ja Ja 3 Tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 31-12-2013 31-12-2012 4 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van het bestuur geweest? Ja Ja 5 Hoeveel maanden is de persoon voorzitter geweest in het verslagjaar? 12 12 6 Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst? onbep. tijd onbep. tijd 7 Welke salarisregeling is toegepast? BBZ BBZ 8 Wat is de deeltijdfactor? (percentage) 100% 100% 9 Bruto-inkomen, incl. vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen 158.488 158.204 a Waarvan verkoop verlofuren 0 0 b Waarvan nabetalingen voorgaande jaren 0 0 10 Bruto-onkostenvergoeding 0 0 11 Werkgeversbijdrage sociale lasten 6.031 6.988 12 Werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU 18.558 18.134 13 Ontslagvergoeding 0 0 14 Bonussen 0 0 15 Totaal inkomen (9 t/m 14, excl. 9a en b) 183.077 183.326 16 Cataloguswaarde auto van de zaak 0 0 17 Eigen bijdrage auto van de zaak 0 0 De bezoldiging van de leden van de raad van toezicht van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt: Naam Functie in de RvT Bezoldiging mr J.M. Bal Voorzitter 15.315 drs H. van der Stelt Vice-voorzitter en secretaris 12.762 drs G. Veltkamp Lid 10.007 H.W.H.M. van Kesteren Lid 12.508 C.H. Postma Lid 10.337 19
Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (Wnt) Bij de samenstelling van de in deze paragraaf opgenomen verantwoording uit hoofde van de Wnt zijn de Beleidsregels toepassing Wnt d.d. 26 februari 2014, inclusief de wijziging van 12 maart 2014, van het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties als uitgangspunt gehanteerd. De bezoldiging van de functionarissen die over 2013 in het kader van de Wnt verantwoord worden, is als volgt: mr O. Jongsma mr. J.M. Bal drs H. van der Stelt drs G. Veltkamp H.W.H.M. van Kesteren C.H. Postma 1 Functionaris (functienaam) vz. RvB vz. RvT vice vz./secr. lid RvT lid lid RvT 2 In dienst vanaf (datum) 01-06-1993 01-08-2009 01-01-2011 21-02-2011 01-01-2010 16-11-2011 3 In dienst tot (datum) 31-12-2013 31-12-2013 31-12-2013 31-12-2013 31-12-2013 31-12-2013 4 Deeltijdfactor (percentage) 100 nvt nvt nvt nvt nvt 5 Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) 158.488 12657 10547 8270 10337 10337 6 Winstdelingen en bonusbetalingen 0 0 0 0 0 0 7 Totaal beloning (5 en 6) 158.488 12.657 10.547 8.270 10.337 10.337 8 Werkgeversbijdrage sociale lasten 0 0 0 0 0 0 9 Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) 10 Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn 18.558 0 0 0 0 0 11 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband 0 0 0 0 0 0 Totaal bezoldiging in kader van de Wnt (7 tm 11) 177.046 12.657 10.547 8.270 10.337 10.337 2013 2012 15 Honoraria accountant De honoraria van de accountant over 2013 zijn als volgt: 1 controle van de jaarrekening 56.886 44.499 2 niet-controlediensten 5.445 15.998 Totaal honoraria accountant 62.331 60.497 20
Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De raad van bestuur van Stichting Fokus Exploitatie heeft de jaarrekening 2013 vastgesteld in de vergadering van 2 mei 2014. De raad van toezicht van de Stichting Fokus Exploitatie heeft de jaarrekening 2013 goedgekeurd in de vergadering van 14 mei 2014. Statutaire regeling resultaatbestemming In de statuten is bepaald dat het behaalde resultaat ter vrije beschikking staat van de bestuurder. Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling op pagina 4. Gebeurtenissen na balansdatum Niet van toepassing. Ondertekening door bestuurders en toezichthouders w.g. mr O. Jongsma Voorzitter van de raad van bestuur w.g. H.W.H.M. van Kesteren Lid van de raad van toezicht w.g. drs H. van der Stelt Vice-voorzitter en secretaris raad van toezicht w.g. C.H. Postma Lid van de raad van toezicht w.g. drs G. Veltkamp Lid van de raad van toezicht w.g. mr J.M. Bal Voorzitter van de raad van toezicht 21
www.fokuswonen.nl 24