gevestigd te Noordwijk Rapport inzake de jaarrekening 2012 Van Duyn Van der Geer BV Noordwijk, 5 augustus 2013 Dit rapport heeft 14 pagina's
INHOUD ACCOUNTANTSRAPPORT Pagina 1 Samenstellingsverklaring 3 2 Algemeen 4 3 Resultaten 4 JAARVERSLAG BESTUURSVERSLAG 6 JAARREKENING Balans per 31 december 2012 7 Staat van baten en lasten over 2012 9 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 10 Toelichting op de balans 11 Toelichting op de staat van baten en lasten 12 OVERIGE GEGEVENS 14 1
ACCOUNTANTSRAPPORT
De directie van Stichting Baalbergen Fonds T.a.v. mevrouw A.P. Passchier Emmaweg 3 2202 CP NOORDWIJK Noordwijk, 5 augustus 2013 Geacht bestuur, Ingevolge uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2012 van Stichting Baalbergen Fonds te Noordwijk samengesteld. Het bestuur van de stichting is op grond van statutaire bepalingen verantwoordelijk voor de jaarrekening. 1 SAMENSTELLINGSVERKLARING Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2012 van Stichting Baalbergen Fonds te Noordwijk bestaande uit de balans per 31 december 2012 en de staat van baten en lasten 2012 met de toelichting samengesteld. Verantwoordelijkheid van de leiding Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door de leiding van de huishouding verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij de leiding van de huishouding. Verantwoordelijkheid van de accountant Het is onze verantwoordelijkheid als accountant om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende gedrags- en beroepsregels. In overeenstemming met de voor het accountantsberoep geldende standaard voor samenstellingsopdrachten, bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de onderneming verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen verstrekken. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld onder toepassing van de grondslagen voor financiële verslaggeving, zoals opgenomen in Richtlijn voor de Jaarverslaggeving C1 "Kleine organisaties zonder winststreven".
2 ALGEMEEN Oprichting stichting Stichting Baalbergen Fonds is op 21 maart 2005 opgericht. Vaststelling jaarrekening 2011 Het bestuur heeft de jaarrekening 2011 op 31 juli 2012 vastgesteld. Het resultaat over het boekjaar 2011 bedroeg 3.559 Dit bedrag werd toegevoegd aan het vrij besteedbaar vermogen. 3 RESULTATEN Bespreking van de resultaten Over het boekjaar 2012 bedroeg het batig saldo 25.000, tegenover een saldo over het boekjaar 2011 van 4.000. 2012 2011 x 1.000 x 1.000 Donaties 20 20 Algemene kosten 2 2 Som van de lasten 22 22 Resultaat voor financieel resultaat -22-22 Financieel resultaat 47 26 Resultaat 25 4 De stijging van het resultaat wordt voornamelijk veroorzaakt door koersontwikkeling van de effectenportefeuille. Tot het geven van nadere toelichtingen zijn wij graag bereid. Hoogachtend, Van Duyn Van der Geer BV M. Souverijn AA ing. E.J. Luijtjes-van Duin AA 4
JAARVERSLAG
BESTUURSVERSLAG STICHTING BAALBERGEN FONDS BESTUURSVERSLAG 2012 Algemeen De Stichting Baalbergen Fonds (SBF) is opgericht op 21 maart 2005 en kent als vestigingsplaats Noordwijk. Het bestuur van de stichting bestaat uit Willem Baalbergen, voorzitter (vervanger Martha Baalbergen), Koene Vegter, secretaris en Berthelle Passchier, penningmeester. De stichting geldt voor de belastingdienst als een Algemeen Nut Beogende Instelling (ANBI). De stichting beschikt over een website www.baalbergenfonds.nl en een e-mailadres info@baalbergenfonds.nl. Doelstelling De stichting heeft als doelstelling het ondersteunen van activiteiten op cultureel, kerkelijk, natuur- en historisch gebied binnen de gemeente Noordwijk. Beleid De stichting tracht haar doel te verwezenlijken met behulp van de rente van het hoofdkapitaal en eventueel andere inkomsten. Hiertoe is vanaf 2006 gedurende een zestal jaren een bedrag van ca. 18.000 beschikbaar voor subsidieaanvragen. De rente-inkomsten waren de afgelopen jaren deels lager dan de begrote 4% waardoor ook enige daling van de hoofdsom is opgetreden tot een bedrag van ca. 980.000 in 2012. Daarom is afgesproken om het subsidieplafond in 2012 te maximaliseren op ca. 20.000. Activiteiten De stichting heeft in 2012 zeventien projecten van in totaal veertien verschillende stichtingen, verenigingen en organisaties in Noordwijk financieel ondersteund voor bedragen variërend van 500 tot 4.000 bij een gemiddelde van ca 1.200 en een totaalbedrag van 20.015. De projecten waren vooral cultureel van aard op het gebied van muziek en theater met daarnaast enkele projecten op het gebied van natuur, historie en religie. Ontwikkelingen Geconstateerd kan worden dat organisaties, verenigingen en stichtingen de afgelopen jaren in toenemende mate een beroep doen op Stichting Baalbergen Fonds. Daarnaast is sprake van een afnemend rendement en een licht interen op de hoofdsom, waarbij in het verslagjaar een lichte verbetering is opgetreden. In verband hiermee is de verwachting dat het subsidieplafond voor 2013 gemaximeerd wordt tot een bedrag van ca. 25.000. Noordwijk, januari 2013 Koene Vegter, secretaris Stichting Baalbergen Fonds 6
BALANS PER 31 DECEMBER 2012 ACTIVA 31 december 2012 31 december 2011 VASTE ACTIVA Financiële vaste activa Effecten 1 805.465 738.276 1 VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Overige vorderingen 2 9.838 13.146 Liquide middelen 3 171.024 210.027 986.327 961.449 7
PASSIVA 31 december 2012 31 december 2011 VRIJ BESTEEDBAAR VERMOGEN 4 Bestemmingsreserve 983.271 958.669 KORTLOPENDE SCHULDEN 5 Overige schulden 6 3.056 2.780 986.327 961.449 8
STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2012 2012 2011 Donaties 7 20.015 19.525 Algemene kosten 8 2.304 2.424 Som van de lasten 22.319 21.949 Bedrijfsresultaat1-22.319-21.949 Opbrengsten van effecten 40.661 24.170 Rentebaten en soortgelijke opbrengsten 9 6.343 1.445 Rentelasten en soortgelijke kosten 10-83 -107 Financieel resultaat 46.921 25.508 Resultaat 24.602 3.559 9
GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Algemeen Activiteiten De activiteiten van Stichting Baalbergen Fonds bestaan voornamelijk uit het ondersteunen binnen de gemeentegrenzen van de gemeente Noordwijk van culturele en kerkelijke activiteiten alsmede activiteiten op natuur- en historisch gebied. De stichting is ingeschreven in de Kamer van Koophandel te Den Haag onder nummer: 28104952. GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN BEPALING VAN HET RESULTAAT Algemene waarderingsgrondslagen De jaarrekening is opgesteld in Euro's, in overeenstemming met Richtlijn C1 "Kleine organisaties zonder winststreven" van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving. Activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij een andere waarderingsgrondslag is vermeld. Financiële vaste activa De onder de financiele vaste activa opgenomen effecten zijn beleggingen op lange termijn en worden gewaardeerd tegen beurswaarde per balansdatum. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen voor oninbaarheid. De resterende looptijd van de vorderingen is korter dan 1 jaar. Kortlopende schulden De resterende looptijd van de kortlopende schulden is korter dan 1 jaar. RESULTATENBEPALING Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en lasten over het jaar. De transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd. Lasten worden verantwoord zodra zij voorzienbaar zijn. Financieel resultaat De financiële baten en lasten bestaan uit rentebaten, rentelasten en soortgelijke opbrengsten en kosten, en worden aan de periode toegerekend waarop zij betrekking hebben. 10
TOELICHTING OP DE BALANS VASTE ACTIVA 1 Effecten 31-12-2012 31-12-2011 Effecten 1 805.465 738.276 VLOTTENDE ACTIVA 2 Overige vorderingen Overlopende couponrente 1 9.838 13.146 3 Liquide middelen Schretlen & Co, effectenrekening 1 169.944 210.021 Rabobank, rekening-courant 1 1.080 6 De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de stichting. 4 VRIJ BESTEEDBAAR VERMOGEN 2 171.024 210.027 Bestemmings reserve Bestemmingsreserve per 1 januari 2012 958.669 Resutaatbestemming boekjaar 24.602 Bestemmingsreserve per 31 december 2012 983.271 5 KORTLOPENDE SCHULDEN 6 Overige schulden 31-12-2012 31-12-2011 Te betalen accountantskosten 1 1.726 1.726 Te betalen kosten 1 1.330 1.054 2 3.056 2.780 11
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN Lasten 7 Donaties 2012 2011 Stichting Kunstklank 1 4.000 5.000 Stichting ExpoZee, Schilderfestival 1 2.000 2.500 Stichting Muziek in Jeroen 1 2.000 2.000 Stichting Opera aan Zee 1 2.000 2.000 Protestantse Gemeente Noordwijk 1 2.000 1.000 Stichting De Oude Dorpskern 1 2.000 - Genootschap Oud Noordwijk 1 1.000 3.000 Stichting Schrijvers Binnen 1 1.000 1.000 Stichting Kurt Carlsen 1 1.000 1.000 Daniel Tavenier, Krijn Giezen film 1 1.000 - Moby Dick Filmproject "De zoon van de stroper" 1 515 - Vereniging voor Natuur- en Vogelbescherming Noordwijk 1 500 1.275 CBS Wakersduin 1 500 - Theatergroep Raponsel 1 500 - Stichting ZeeP 1-750 2 20.015 19.525 8 Algemene kosten Accountantskosten 1 1.737 1.726 Representatiekosten 1 470 600 Automatiseringskosten 1 71 71 Abonnementen en contributies 1 25 27 Overige algemene kosten 1 1-2 2.304 2.424 Financieel resultaat Opbrengsten van effecten Liquidatie uitkeringen 1 378 - Koersresultaat effecten 1 23.423-4.955 All in fee 1-5.504-5.144 Bruto dividend 1 5.604 9.462 Couponrente 1 16.760 24.807 5 40.661 24.170 9 Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rente bank 1 6.343 1.445 12
10 Rentelasten en soortgelijke kosten 2012 2011 Bankrente en -kosten 1 83 107 Noordwijk, 5 augustus 2013 Stichting Baalbergen Fonds de heer W. Baalbergen (voorzitter) de heer K. Vegter (secretaris) mevrouw A.P. Passchier (penningmeester) 13
OVERIGE GEGEVENS Regeling inzake de resultaatbestemming Het bestuur bepaalt de resultaatbestemming. Het resultaat wordt jaarlijks toegevoegd aan het vrij besteedbaar vermogen. Voorstel winstbestemming Vooruitlopend op de vaststelling van de jaarrekening door het bestuur van de stichting is het resultaat over 2012 ad 24.602 toegevoegd aan het vrij besteedbaar vermogen. Gebeurtenissen na balansdatum Voor zover bekend hebben zich na balansdatum geen gebeurtenissen voorgedaan met belangrijke financiële gevolgen waardoor de jaarrekening aan betekenis zou inboeten. 14