VEDIS Jaarverslag 2012
Inhoudsopgave 1 Balans per 31 december 2012 3 2 Winst- en verliesrekening over 2012 en begroting 2013 4 3 Toelichting op de jaarrekening 2012 5 3.1 Toelichting van de penningmeester 5 3.2 Grondslagen voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling 6 3.3 Toelichting op de balans 7 3.4 Toelichting op de winst- en verliesrekening 9 2
1 Balans per 31 december 2012 toelichting Vlottende activa Vorderingen 1 14.139 6.552 Liquide middelen 2 190.075 206.791 Som der vlottende activa 204.214 213.343 204.214 213.343 Eigen vermogen Algemene reserve 3 148.531 145.222 Kortlopende schulden Kortlopende schulden en overlopende posten 4 7.917 18.355 Reserveringen en voorzieningen 5 47.766 49.766 55.683 68.121 204.214 213.343 3
2 Winst- en verliesrekening over 2012 en begroting 2013 toelichting Begroting 2013 Realisatie Begroting 2012 2012 Realisatie 2011 Som van de baten 6 78.000 81.608 85.000 84.280 Bestuurskosten 7 3.000 2.131 3.000 1.924 Managementkosten 8 22.000 22.003 22.000 21.795 Kosten financiële administratie 3.500 3.500 3.500 3.500 Kosten secretariaat algemeen 9 6.000 6.000 6.000 6.800 Kosten secretariaat t.b.v. activiteiten 10 10.000 10.259 10.000 10.204 Externe kosten t.b.v. activiteiten 11 20.000 18.953 20.000 20.310 Communicatie, publiciteit en promotiekosten 12 2.000 2.700 2.000 910 Lustrum congres 13-5.000 5.000 5.000 Jong Vedis 14 10.000 5.203 12.000 5.875 Scriptieprijs 15.000 - - - Vrijval reservering nieuw beleid -15.000-7.000-7.000 - Overige kosten 15 8.000 9.550 8.000 8.626 Som van de lasten 84.500 78.299 84.500 84.944 Resultaat -6.500 3.309 500-664 4
3 Toelichting op de jaarrekening 2012 3.1 Toelichting van de penningmeester Resultaten 2012 De crisis begint ook zijn weerslag te krijgen op de inkomsten van de vereniging. De bijdragen van de persoonlijke leden bleven nog in stand, maar die van de donateurs daalden met een kleine 10%. De kosten volgden i.h.a. de begroting en waren in lijn met die van de afgelopen jaren. De uitgaven voor Jong Vedis waren lager dan begroot. Voor deze relatief nieuwe activiteit houdt het bestuur een ruime begroting aan om eventueel gewenste ontwikkelingen te kunnen ondersteunen. In de praktijk werd van deze begrotingsruimte geen volledig gebruik gemaakt. Per saldo ontstond er daardoor een positief resultaat dat is toegevoegd aan het vermogen van de vereniging. Het vermogen en de reserves bedragen daarmee aan het einde van het verenigingsjaar ruim 190.000. Begroting 2013 Voor de begroting van 2013 gaan we uit van een enigszins dalende inkomsten door het licht terug lopen van zowel het aantal donateurs als het aantal persoonlijke leden. Om aan deze daling van inkomsten een einde te maken presenteert het bestuur 2 belangrijke maatregelen: 1. Stroomlijning van de ondersteunende organisatie welke enerzijds moet leiden tot een duidelijker herkenbaar profiel van Vedis en anderzijds tot lagere organisatie kosten. Aanloop in 2013. Implementatie en effectuering in 2014. 2. Uitvoering van het eerder aangekondigde nieuwe beleid. Toelichting tijdens de ALV. Dit nieuwe beleid moet ook leiden tot een betere profilering en meer donateurs en leden. Het bestuur accepteert, voor 2013, bewust een negatief exploitatieresultaat als resultante van extra investeringen in het beleid en het programma. De opgebouwde reserves bieden daar ruimte voor. Gezien het tijdsgewricht waarin wij verkeren acht het bestuur een contrib u- tieverhoging, evenals de voorgaande jaren, op dit moment niet nodig. Zoetermeer, mei 2013 5
3.2 Grondslagen voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling Algemeen De jaarrekening is opgesteld volgens de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 van het Burgerlijk Wetboek. De grondslagen zijn ongewijzigd ten opzichte van vorig boekjaar. De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en resultaatbepaling zijn gebaseerd op historische kosten. Voor zover niet anders is vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. De opbrengsten en kosten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd op de nominale waarde zo nodig onder aftrek van een voorziening voor oninbaarheid. Tenzij anders vermeld wijkt de reële waarde van de vorderingen niet af van de boekwaarde. 6
3.3 Toelichting op de balans 1 Vorderingen Debiteuren 7.653 1.887 BTW 6.486 4.465 Rente - 200 14.139 6.552 Onder de vorderingen zijn geen bedragen begrepen met een looptijd langer dan één jaar. 2 Liquide middelen ING Zkl Spaarrekening 80.902 20.486 ING Zkl Deposito - 80.000 Spaarrekening ABN 106.385 103.990 ING rekening 2.788 2.315 190.075 206.791 3 Algemene reserve Stand 1 januari 145.222 145.886 Resultaat lopend jaar 3.309-664 Stand 31 december 148.531 145.222 7
4 Kortlopende schulden en overlopende posten Werkzaamheden secretariaat algemeen 2.000 6.800 Crediteuren/nog te betalen kosten 5.917 9.858 Intencoo/werkzaamheden Young Vedis 2e deel 2011-1.697 7.917 18.355 5 Reserveringen en voorzieningen Vooruit ontvangen op activiteiten 4.766 4.766 Reservering lustrumcongres 2013 15.000 10.000 Reservering nieuw beleid 23.000 30.000 Reservering nieuwe website 5.000 5.000 47.766 49.766 8
3.4 Toelichting op de winst- en verliesrekening 6 Som van de baten Contributies persoonlijke leden 39.573 39.835 Contributies donateurs 37.183 41.098 Rentebaten 4.852 3.347 81.608 84.280 Contributies persoonlijke leden 208 leden a 185 (2011: 199) 38.480 36.815 12 nieuwe leden gedurende 2012 (2011: 35) 1.093 3.020 39.573 39.835 Na het verwerken van de opzeggingen, nieuwe aanmeldingen en verschuivingen tussen donateurs en persoonlijke leden hebben we per 1 januari 2013 in het totaal 186 persoonlijke leden. Contributies donateurs 61 donateurs a 575 (2011: 67) 35.075 38.525 6 nieuwe leden gedurende 2011 (2011: 7) 2.108 2.573 37.183 41.098 Na het verwerken van de opzeggingen, nieuwe aanmeldingen en verschuivingen tussen donateurs en persoonlijke leden, hebben we per 1 januari 2013 in het totaal 71 donateurs. 7 Bestuurskosten Bestuursactiviteiten - 1.600 Overige kosten 2.131 324 2.131 1.924 9
8 Managementkosten 20121 2011 Retail Compass Company BV 22.003 21.795 9 Kosten secretariaat algemeen Werkzaamheden EIM 6.000 6.800 10 Kosten secretariaat t.b.v. activiteiten Retail Event Support 10.259 10.204 11 Externe kosten t.b.v. activiteiten Nieuwjaarsbijeenkomst De Markies 3.938 4.300 Nieuwjaarsbijeenkomst lezing 3.000 3.000 Trendcafé s, bedrijfsbezoeken en ALV 12.015 13.010 18.953 20.310 12 Communicatie, publiciteit en promotiekosten Magazine Retail Trends 1.222 - Kosten website 1.478 910 2.700 910 13 Lustrumcongres 2013 Dotatie aan reservering kosten lustrumcongres 2013 5.000 5.000 10
14 Jong Vedis 2012 22011 Activiteiten 6.221 6.625 Inkomsten uit lidmaatschap -1.018-750 5.203 5.875 15 Overige kosten Afgeboekte debiteuren 3.610 2.421 Drukwerk - 303 ING Retail Jaarprijs 2011 5.000 5.000 Diverse kosten 940 902 9.550 8.626 11