GEGEVENS AANGIFTE INKOMSTENBELASTING 2014 Voor het opstellen van uw aangifte zijn veel gegevens nodig. Om u in staat te stellen deze gegevens overzichtelijk en volledig aan te leveren, hebben wij u onderstaande vragenlijst opgesteld. Wij verzoeken u de vragen, voor zover van toepassing, in te vullen en de gevraagde stukken te verzamelen. Indien de stukken worden opgestuurd per post, hebben wij van alles kopieën nodig. De originelen dient u zelf te bewaren. De aangifte wordt, namens u, per computer ingediend. Dit is alleen mogelijk met een geactiveerde Digid-code. Heeft u nog geen Digid-code dan kunt u deze aanvragen op www.digid.nl PERSOONLIJKE GEGEVENS Uw gegevens Naam en voorletters Adres Postcode + Woonplaats Telefoon privé Telefoon werk/mobiel Sofinummer Geboortedatum IBANrekening teruggave E-mailadres : M/V Echtgeno(o)t(e)/partner Naam en voorletters Adres Postcode + woonplaats Sofinummer Geboortedatum IBANrekening teruggave E-mailadres : M/V - 1 -
PERSOONLIJKE GEGEVENS Voor gehuwden / geregistreerd partnerschap: Bent u het hele jaar 2014 gehuwd geweest? Ja/nee Bent u in 2014 gehuwd Ja/nee : Zo ja, vanaf (datum): Bent u in 2014 gescheiden? Ja/nee : Zo ja, datum verzoek tot scheiding ingediend bij de rechter: Zo ja, datum inschrijven ander adres in de GBA: Voor ongehuwden: Bent u beiden in 2014 op hetzelfde adres in het bevolkingsregister ingeschreven? Heeft u een samenlevingscontract (laten opmaken)? Heeft u samen een kind? Heeft één van beide een kind en de Ja/nee : Zo nee, welke periode wel (data): Ja/nee : Zo ja, geboren op (datum): ander heeft dit kind erkend? Ja/nee : Zo ja, geboren op (datum): Staat u beiden als partner geregistreerd bij een pensioenfonds? Bent u beide eigenaar van de woning die hoofdverblijf is? Woont u samen met een kind of ouder? Woont u samen met een kind van één van beiden die op hetzelfde adres in de GBA staat ingeschreven? Kinderen: Heeft u kinderen? Voorl. Achternaam Geb. datum Thuiswonend (minstens 6 maanden) beiden ouder - 2 -
WERK EN OVERIGE INKOMSTEN Jaaropgaven van werkgevers, pensioenen e.d. Jaaropgaven van de volgende inkomensbronnen in 2014: inkomsten uit dienstbetrekking; een uitkering ( van UWV, sociale Verzekeringsbank en dergelijke); een pensioenuitkering of een lijfrente-uitkering. Levensloop Deed u in 2014 mee aan de Levensloopregeling? Zo ja, heeft u in 2014 levensloopverlof opgenomen? (dan zal dit worden vermeld op de jaaropgaaf) heeft u in 2014 uw levenslooprekening beëindigd? Zo ja, aantonen begin jaar kapitaalopbouw; jaaropgaaf 2014 aanleveren; Ouderschapsverlof Heeft u in 2014 ouderschapsverlof opgenomen? Zo ja, sinds (datum): Graag ook de jaaropgave van uw inkomen in 2013 meesturen (voor bepaling inkomensteruggang). Andere inkomsten Heeft u naast uw inkomsten uit dienstbetrekking nog inkomsten uit andere werkzaamheden? Zo ja, dan een opgave van: de ontvangen inkomsten; de betaalde kosten; Gaarne specificatie bijvoegen. Alimentatie Heeft u alimentatie ontvangen? Zo ja: Bedrag ( niet het bedrag ontvangen voor kinderen) Ontvangen van: Naam betaler Adres Postcode en woonplaats : : : : Lijfrentepremies Jaaropgaaf van de bank / verzekeraar, met vermelding van de betaalde premies; Afschrift van de polis of rekening; Het jaarlijkse pensioenoverzicht van het pensioenfonds van uw werkgever over 2013; Jaaropgave van de werkgever over 2013; Premies arbeidsongeschiktheidsverzekering Hebt u in 2014 een arbeidsongeschiktheidsverzekering lopen, bijvoorbeeld een Woonlastenverzekering met arbeidsongeschiktheidsdekking? Zo ja, Afschrift van de polis, met vermelding van de betaalde premies; - 3 -
EIGEN WONING Als u de eigenaar en tevens bewoner bent van uw eigen woning: Sinds wanneer (datum) woont u in de woning? : WOZ-beschikking(*) = aanslag gemeentebelasting van 2014 Jaaropgave van de betaalde hypotheekrente *) Als u tijdelijk twee woningen heeft gehad: graag van beide woningen Als u in 2014 een woning heeft verkocht of gekocht: De afrekening van de notaris van zowel de verkoop als de aankoop van de woning. Is de woning verkocht met een restschuld? Zo ja, Is hiervoor een bestaand product (KEW, SEW of BEW) afgekocht? Zo ja, afkoopbevestiging aanleveren. Is de restschuld gefinancierd middels een krediet? Zo ja, jaaropgaaf 2014 aan leveren. Heeft u voor de aflossing van de lening een spaar- of levenhypotheek? Zo ja en indien niet eerder aan ons verstrekt; een kopie van de polis. Is de hypotheek in 2014 omgezet en/of verhoogd? Gelieve aan te geven waarvoor extra bedrag is aangewend. Dit kan zijn voor woningverbetering of voor consumptieve doeleinden. ANDERE ONROERENDE ZAKEN Tweede woning Heeft u een vakantiehuis of een tweede woning? Zo ja, dan: Een opgave van de WOZ-waarde aanslag gemeentebelasting van 2014 van de woning (bij meer onroerende zaken een aparte specificatie): - 4 -
BEZITTINGEN EN SCHULDEN (BOX 3) Indien u vorig jaar uw bezittingen en schulden hebt opgegeven of dit jaar over de grens heen gaat van 21.139,- per persoon. Tel ook de bezittingen mee van de minderjarige kinderen. Wat valt er allemaal onder vermogen: Alle bank- en girorekeningen; Alle spaarrekeningen; Alle beleggingsrekeningen; Het bedrag van de in 2014 ingehouden dividendbelasting; Alle niet vrijgestelde kapitaalverzekeringen; Leningen en schulden niet zijnde de hypotheekschuld. Van al deze zaken hebben wij het saldo per 1 januari 2014 nodig. Deze zijn te vinden op de jaaropgaven. EERDERE AANSLAGEN EN VOORLOPIGE TERUGGAAF / AANSLAG Voorlopige aanslag / definitieve aanslag 2014 Kopie betaalde aanslag of ontvangen teruggaaf over 2014. Kopie aangifte 2013 Indien uw aangifte over het jaar 2013 niet door ons kantoor verzorgd is; Uitdraai/ Kopie volledige aangifte 2013 ZIEKTEKOSTEN NB. Het betreft alleen kosten waarvoor geen dekking is geweest op de zorgverzekering. NB2. U mag zorgkosten aftrekken voor uzelf en uw fiscale partner,. Dit geldt ook voor de zorgkosten voor kinderen jonger dan 27 jaar, als deze kinderen niet in staat waren de kosten zelf te betalen. NB3. Eigen risico ( 360,-) en het extra eigen risico die zelf betaald is, zijn niet aftrekbaar. Alleen specifieke zorgkosten zijn nog aftrekbaar: genees- en heelkundige hulp; medicijnen op doktersvoorschrift; bepaalde hulpmiddelen (met uitzondering van brillen, contactlenzen, rollators & krukken) vervoer, zoals reiskosten naar een huisarts of ziekenhuis; een dieet op dokter- of diëtistenvoorschrift; extra gezinshulp (voor ziekte of invaliditeit); extra kleding en beddengoed (ziekte dient minimaal 1 jaar te duren); reiskosten voor ziekenbezoek (van huisgenoten, meer dan 10 km, langer dan 1 maand); - 5 -
BIJZONDERE AFTREKPOSTEN Scholingskosten Hebt u meer dan 250,- euro kosten gemaakt voor scholing van uzelf of uw partner/echtgenoot? Dit kan zijn voor een opleiding voor een nieuw beroep of voor een opleiding om uw huidige beroep beter te kunnen uitoefenen. Een specificatie van de kosten. Alimentatie Hebt u alimentatie betaald aan uw ex-echtgeno(o)t(e) en eventuele kinderen? Het in 2014 per kwartaal betaald bedrag. Gelieve het bedrag opsplitsen in welk bedrag voor exechtgenote en welk bedrag voor eventuele kinderen. Naam en adres van uw ex-echtgeno(o)t(e) Levensonderhoud kinderen jonger dan 21 jaar Hebt u kosten voor levensonderhoud van uw kind(eren) gemaakt (inclusief betaalde kinderalimentatie), waarvoor geen recht op kinderbijslag of studiefinanciering is? Een specificatie van de gemaakte kosten Let op: Deze forfaitaire aftrek houdt per 1 januari 2015 op te bestaan! Giften Hebt u schenkingen gedaan aan goedgekeurde ANBI instellingen? Doet u dit d.m.v. een notariële akte of schriftelijke overeenkomst een periodieke schenking? Gaarne specificatie meesturen. Voor gewone giften gelden een drempelbedrag. Het drempelbedrag is 1% van uw drempelinkomen, met een minimum van 60. Het drempelinkomen is het totaal van uw inkomen en aftrekposten in box 1, 2 en 3, maar zonder persoonsgebonden aftrek. OVERIGE INFORMATIE Deze vragenlijst bestrijkt alleen de meest voorkomende situaties. Wij verzoeken u om ons de onderwerpen te melden die in dit formulier niet zijn opgenomen, maar die voor uw aangifte wel van belang kunnen zijn. Neem contact met ons op indien u twijfelt. Liever een vraag teveel, dan een onjuiste aangifte! Het is aan te raden om in ieder geval contact met ons op te nemen als een van de volgende situaties op u van toepassing is: U bezit meer dan 5% van de aandelen in een BV of heeft anderszins ondernemersinkomen; U verhuurt (on) roerende zaken of u hebt geld uitgeleend aan de onderneming van een familielid of partner; U bent gescheiden of gescheiden gaan leven in 2014; U bent eigenaar van de woning waarin uw ouders wonen; U bent co-ouder; U hebt een erfenis of een schenking ontvangen, of een schenking gedaan. Wij besteden uiterste zorg aan een goede en fiscaalvriendelijke opstelling van uw aangifte. Wij kunnen echter geen enkele verantwoordelijkheid dragen voor, door of onjuiste of niet-verstrekte informatie. - 6 -