Jaarrekening en accountantsrapport over 2017 --dit document is elektronisch gewaarmerkt--
INHOUDSOPGAVE Pagina Accountantsrapport Samenstellingsverklaring van de accountant 1 Algemeen 3 Jaarrekening Balans per 31 december 2017 4 Staat van baten en lasten over 2017 6 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 7 Toelichting op de balans per 31 december 2017 9 Toelichting op de staat van baten en lasten over 2017 11 --dit document is elektronisch gewaarmerkt--
Aan het bestuur van Anna van Burenlaan 9 2404 GA Alphen aan den Rijn Alphen aan den Rijn, 30 april 2018 Grant Thornton Accountants en Adviseurs B.V. Flemingweg 10 Postbus 2259 2400 CG Alphen aan den Rijn T 088-676 90 00 F 088-676 90 10 www.gt.nl Betreft: jaarrekening 2017 Geachte bestuur, Hierbij brengen wij rapport uit over boekjaar 2017 met betrekking tot de jaarrekening 2017 van uw stichting, waarin begrepen de balans met tellingen van 163.178 en de staat van baten en lasten sluitende met een resultaat van 3.255. Samenstellingsverklaring van de accountant De jaarrekening van is door ons samengesteld op basis van de van u gekregen informatie. De jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2017 en de winst-en-verliesrekening over 2017 met de daarbij horende toelichting. In deze toelichting is onder andere een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving opgenomen. Deze samenstellingsopdracht is door ons uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende Standaard 4410, "Samenstellingsopdrachten". Op grond van deze standaard wordt van ons verwacht dat wij u ondersteunen bij het opstellen en presenteren van de jaarrekening in overeenstemming met de door de stichting gekozen en beschreven grondslagen, zoals uiteengezet in de grondslagen van de jaarrekening. Wij hebben daarbij onze deskundigheid op het gebied van administratieve verwerking en financiële verslaggeving toegepast. Bij een samenstellingsopdracht bent u er verantwoordelijk voor dat de informatie klopt en dat u ons alle relevante informatie aanlevert. Wij hebben onze werkzaamheden, in overeenstemming met de daarvoor geldende regelgeving, dan ook uitgevoerd vanuit de veronderstelling dat u aan deze verantwoordelijkheid heeft voldaan. Als slotstuk van onze werkzaamheden zijn wij door het lezen van de jaarrekening globaal nagegaan dat het beeld van de jaarrekening overeenkwam met onze kennis van Stichting Tot Behoud van Alphens Erfgoed. Grant Thornton Accountants en Adviseurs B.V. is lid van Grant Thornton International Ltd (Grant Thornton International). --dit document is elektronisch gewaarmerkt-- Grant Thornton Accountants en Adviseurs B.V. is ingeschreven bij het handelsregister van de Kamer van Koophandel Den Haag onder nummer 28105565. Op al onze diensten zijn de algemene voorwaarden, gedeponeerd ter griffie van de Arrondissementsrechtbank te Den Haag, van toepassing. Op verzoek ontvangt u een exemplaar van deze voorwaarden. Iedere aansprakelijkheid is beperkt tot het bedrag dat is vermeld in de algemene voorwaarden.
Bij het uitvoeren van deze opdracht hebben wij ons gehouden aan de voor ons geldende relevante ethische voorschriften in de Verordening Gedrags- en Beroepsregels Accountants (VGBA). U en andere gebruikers van deze jaarrekening mogen er dan ook vanuit gaan dat wij de opdracht professioneel, vakbekwaam en zorgvuldig, integer en objectief hebben uitgevoerd en dat wij vertrouwelijk omgaan met de door u verstrekte gegevens. Hoogachtend, Grant Thornton Accountants en Adviseurs B.V. I.A. van Seeters RA - 2 - --dit document is elektronisch gewaarmerkt--
ALGEMEEN Doelstelling De heeft ten doel het behoud van monumenten op grond van de monumentenwet en eventuele andere monumenten, welke voor de geschiedenis van Alphen aan den Rijn en omstreken van belang zijn. Bestuur Per balansdatum wordt het dagelijkse bestuur van de stichting gevoerd door: - de heer J.C. Böhm; voorzitter; - de heer Mr. F.E. van Beek; secretaris; - de heer J.J. Pijpers; penningmeester. - 3 - --dit document is elektronisch gewaarmerkt--
FINANCIEEL VERSLAG --dit document is elektronisch gewaarmerkt--
BALANS PER 31 DECEMBER 2017 (na winstbestemming) 31 december 2017 31 december 2016 ACTIVA Vlottende activa Vorderingen (1) Overlopende activa 598 598 Liquide middelen (2) 162.580 159.325 163.178 159.923-4 - --dit document is elektronisch gewaarmerkt--
31 december 2017 31 december 2016 PASSIVA Eigen vermogen (3) 151.167 148.412 Voorzieningen (4) Overige voorzieningen 11.000 10.500 Kortlopende schulden (5) Overlopende passiva 1.011 1.011 163.178 159.923-5 - --dit document is elektronisch gewaarmerkt--
STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2017 2017 2016 Exploitatie Brugwachtershuisje (6) 4.289 4.269 4.289 4.269 Kosten Algemene kosten (7) 1.632 2.322 Exploitatieresultaat 2.657 1.947 Financiële baten en lasten (8) 598 598 Resultaat 3.255 2.545 Belastingen resultaat uit gewone exploitatie - - Resultaat 3.255 2.545-6 - --dit document is elektronisch gewaarmerkt--
GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING STICHTINGSACTIVITEITEN De, statutair en feitelijk gevestigd, Anna van Burenlaan 9, heeft ten doel het behoud van monumenten op grond van de monumentenwet en eventuele andere monumenten, welke voor de geschiedenis van Alphen aan den Rijn en omstreken van belang zijn. Vestigingsadres (geregistreerd onder KvK-nummer 41168209) is feitelijk gevestigd op Anna van Burenlaan 9. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Vorderingen en overlopende activa Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, voor zover nodig onder aftrek van een voorziening voor oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voorzieningen Een voorziening wordt gevormd voor verplichtingen waarvan het waarschijnlijk is dat zij zullen moeten worden afgewikkeld en waarvan de omvang redelijkerwijs is te schatten. De omvang van de voorziening wordt bepaald door de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de desbetreffende verplichtingen en verliezen per balansdatum af te wikkelen. Voorzieningen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Overige voorzieningen Voorziening groot onderhoud gebouw Brugwachtershuisje De voorziening ter gelijkmatige verdeling van lasten voor groot onderhoud van het Brugwachtershuisje wordt bepaald op basis van de te verwachten kosten over een reeks van jaren. De voorziening wordt lineair opgebouwd. De dotatie aan de voorziening geschiedt via de resultaatbestemming. Het uitgevoerde onderhoud wordt in de staat van baten en lasten verantwoord. De besteding wordt verwerkt via de resultaatbestemming als een onttrekking aan de voorziening. - 7 - --dit document is elektronisch gewaarmerkt--
Langlopende en kortlopende schulden Schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde tenzij anders is bepaald. GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de netto-omzet en de kosten en andere lasten van het verslagjaar met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Baten zijn verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Lasten welke hun oorsprong vinden in het boekjaar zijn in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Financieel resultaat De rentebaten en -lasten hebben betrekking op de renteopbrengsten en -lasten van uitgegeven en ontvangen gelden in de verslagperiode. - 8 - --dit document is elektronisch gewaarmerkt--
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2017 1. Vorderingen Alle opgenomen vorderingen en overlopende activa hebben een looptijd korter dan één jaar. 31-12-2017 31-12-2016 Overlopende activa Rente Rabobank spaarrekening 598 598 2. Liquide middelen Rabobank, rekening-courant 1.982 325 Rabobank, spaarrekening 160.598 159.000 162.580 159.325 3. Eigen vermogen Eigen vermogen 151.167 148.412 Eigen vermogen Stand per 1 januari 148.412 147.367 Resultaatbestemming boekjaar 2.755 1.045 Stand per 31 december 151.167 148.412 2017 2016 Voorstel resultaatbestemming 2017 Aan het bestuur zal worden voorgesteld van het resultaat 2017 van 3.255 een bedrag van 500 toe te voegen aan de voorziening groot onderhoud Brugwachtershuisje en het restant van 2.755 toe te voegen aan het eigen vermogen. Dit voorstel is reeds in de jaarrekening verwerkt. - 9 - --dit document is elektronisch gewaarmerkt--
4. Voorzieningen 31-12-2017 31-12-2016 Overige voorzieningen Voorziening groot onderhoud gebouw Brugwachtershuisje 11.000 10.500 2017 2016 Voorziening groot onderhoud gebouw Brugwachtershuisje Stand per 1 januari 10.500 9.000 Toevoeging uit resultaatbestemming boekjaar 500 1.500 Stand per 31 december 11.000 10.500 De voorziening voor groot onderhoud wordt gevormd ter dekking van de te maken geschatte kosten voor het onderhoud van het Brugwachtershuisje. 5. Kortlopende schulden Overlopende passiva 31-12-2017 31-12-2016 Accountantskosten 1.000 1.000 Rente- en bankkosten 11 11 1.011 1.011-10 - --dit document is elektronisch gewaarmerkt--
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2017 2017 2016 6. Exploitatie Brugwachtershuisje Huur Brugwachtershuisje 4.289 4.269 7. Algemene kosten Algemene kosten Accountant 1.392 1.392 Representatiekosten 62 - Bankkosten 131 128 Overige algemene kosten 47 802 1.632 2.322 8. Financiële baten en lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rente Rabobank spaarrekening 598 598 Ondertekening van de jaarrekening Alphen aan den Rijn,... 2018 J.C. Böhm Voorzitter Mr. F.E. van Beek Secretaris J.J. Pijpers Penningmeester - 11 - --dit document is elektronisch gewaarmerkt--