Rapport inzake de jaarstukken 2015 20 mei 2016
Inhoudsopgave pagina Rapportage 3 Samenstellingsverklaring 4 Algemeen 5 Jaarstukken 7 Jaarrekening Balans per 31 december 2015 8 Winst- en verliesrekening over 2015 10 Grondslagen 12 Toelichting op de posten van de balans 14 Toelichting op de winst- en verliesrekening 16 2
Rapportage 3
De directie van Hamburgerstraat 28-A 3532 NS UTRECHT Assendelft, 20 mei 2016 Geachte directie, Hierbij brengen wij rapport uit omtrent de gegevens in de jaarrekening 2016 van uw stichting. Samenstellingsverklaring Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2015 van stg Springtij Festival Terschelling te bestaande uit de balans per 31 december 2015 en de Winst-en-verliesrekening over 2015 met de toelichting samengesteld. Verantwoordelijkheid van het bestuur Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door het bestuur van de vennootschap verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de stichting. Verantwoordelijkheid van ons kantoor Het is onze verantwoordelijkheid om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de voor ons geldende gedrags- en beroepsregels. In overeenstemming met de voor ons beroep geldende standaard voor samenstellingsopdrachten, bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegespaste grondslagen op basis van de door de onderneming verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen verstrekken. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld onder toepassing van de grondslagen voor financiële verslaggeving zoals opgenomen in Titel 9 Boek 2 van het in Nederland geldende Burgerlijk Wetboek (BW). : Meervlietstraat 19 1566 TL Assendelft ron@rondol.nl www.rondol.nl KVK: 5924099 BECON: 644298
Algemeen De statutaire vestigingsplaats is De stichting is opgericht d.d. 20 mei 2010. Activiteiten 1. De stichting heeft heeft ten doel: a. Het overbrengen van kennis met betrekking tot duurzaamheid, op het gebied van klimaat, energie, biodiversiteit, hulpbronnen en economie, naar de volgende generaties ondernemers, managers, wetenschappers, beleidsmakers en politici vanuit 40 jaar ervaring ; b. Het scheppen van een toekomst door het produceren van aanbevelingen voor beleid, politiek, wetenschap en bedrijfsleven en de Club van Rome met betrekking tot de Wadden en de Wereld met het oog op 40 jaar toekomst. 2. De stichting tracht dit doel ondermeer te bereiken door: a. Het organiseren van een jaarlijks wederkerend meerdaags Festival; b. Het verwerven van fondsen en subsidies ten behoeve van de ontwikkeling en uitvoering van het jaarlijkse Festival; Alles in de ruimste zin, daaronder begrepen alle handelingen en activiteiten welke met het vorenstaande direct of indirect enig verband houden of die aan het doel bevordelijk kunnen zijn. 3. Van het doel is uitgesloten: het doen van uitkeringen aan de oprichters van de stichting of aan hen die deel uitmaken van organen van de stichting. 4. De stichting beoogt niet het maken van winst. 5
6
Jaarstukken 2015 7
Balans per 31 december 2015 (na resultaatbestemming) ACTIVA (in euro's) VLOTTENDE ACTIVA 2015 2014 Vorderingen en overlopende activa 18.100 19.348 Liquide middelen 74.893 13.309 92.993 32.657 92.993 32.657 8
Balans per 31 december 2015 (na resultaatbestemming) PASSIVA (in euro's) EIGEN VERMOGEN 2015 2014 Continuiteitsreserve 16.930 5.906 16.930 5.906 LANGLOPEND VREEMD VERMOGEN Rekening couranten directie 16.000 0 16.000 0 KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren 19.373 16.422 Nog te ontvangen facturen 33.000 53 Nog te betalen kosten 7.690 - Vooruit ontvangen baten 0 10.276 60.063 26.751 92.993 32.657 9
Staat van baten en lasten (in euro's) 2015 2014 Baten 534.641 464.092 Lasten Romporganisatie 187.619 134.487 Communicatie 34.603 40.566 Event management 23.000 17.991 Forum 257.378 261.137 Springtij XXL 21.017 3.554 523.617 457.735 Resultaat 11.024 6.357 x 10
11
ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING Algemeen De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op de balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Financie le instrumenten Onder financie le instrumenten worden zowel primaire financie le instrumenten, zoals vorderingen en schulden, als derivaten verstaan. Voor de grondslagen van primaire financie le instrumenten wordt verwezen naar de behandeling per balanspost. De stichting maakt geen gebruik van derivaten. 12
GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde, onder aftrek van de noodzakelijke geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen worden opgenomen tegen nominale waarde. Kortlopende schulden De kortlopende schulden worden opgenomen tegen nominale waarde. GRONDSLAGEN VOOR DE BEPALING VAN HET RESULTAAT Opbrengsten van goederen worden opgenomen bij aflevering. De kostprijs van deze goederen wordt aan dezelfde periode toegerekend. Opbrengsten van diensten worden opgenomen naar rato van de mate waarin de diensten zijn verricht. De kostprijs van deze diensten wordt aan dezelfde periode toegerekend. 13
Toelichting op de posten van de balans per 31 december 2015 (in euro's) VLOTTENDE ACTIVA 31-12-2015 31-12-2014 Vorderingen en overlopende activa Debiteuren 15.500 9.315 Nog te ontvangen deeinemersbijdragen 2.600 4.033 Vooruit betaalde kosten - 6.000 18.100 19.348 Liquide middelen Bank NL21 TRIO 0197 8298 99 533 8.333 Bank NL26 TRIO 0390 5176 90 74.360 4.976 74.893 13.309 14
Toelichting op de posten van de balans per 31 december 2015 (in euro's) EIGEN VERMOGEN 31-12-2015 31-12-2014 Continuiteitsreserve Stand begin boekjaar 5.906-451 Uit resultaatbestemming 11.024 6.357 Stand per 31 december 16.930 5.906 LANGLOPEND VREEMD VERMOGEN Rekening couranten directie W. Van Dieren 8.000 0 M. Berendse 8.000 0 16.000 0 KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren 19.373 16.422 Nog te ontvangen facturen 33.000 53 Nog te betalen kosten 7.690 0 Vooruit ontvangen baten 0 10.276 60.063 26.751 15
Toelichting op de staat van baten en lasten 2015 (in euro's) realisatie 2015 begroting 2015 realisatie 2014 Baten Partnerbijdragen 332.800 297.500 285.566 Deelnemersgelden 187.684 182.684 175.278 Sponsoring Springtij XXL 14.157 0 3.248 534.641 480.184 464.092 Lasten Romporganisatie 187.619 193.550 134.487 Directie 114.500 60.500 36.300 Kernteam 55.992 113.050 90.164 Onkosten team 9.667 0 0 Bureaukosten 3.529 5.000 3.998 Business Development 3.931 15.000 4.025 Communicatie 34.603 30.000 40.566 Event management 23.000 23.000 17.991 Forum 257.378 253.344 261.137 Navigatoren 22.571 0 0 Registratie deelnemers 3.227 9.000 9.949 Eiland management 35.000 36.300 23.595 Team Terschelling 30.799 30.250 26.729 Logies en ontbijt 58.380 58.534 78.487 Catering 55.079 43.950 54.747 Zaalhuur, inrichting en techniek 21.904 20.000 20.357 Transport 14.488 16.000 16.548 Programma en sprekers 10.228 15.000 14.727 Wubbo Ockels Prijs 4.798 5.000 3.162 Promotie 904 0 1.815 Onvoorzien 0 19.310 11.021 Springtij XXL 21.017 0 3.554 523.617 499.894 457.735 16
17