Rapport inzake de jaarrekening 2015 te Utrecht Amersfoort, 8 december 2016
INHOUDSOPGAVE Pagina JAARVERSLAG 1. Opdrachtbevestiging 4 JAARREKENING 5 1. Balans 6 2. Winst- en verliesrekening 7 3. Waarderingsgrondslagen 8 4. Toelichting op de balans 9 5. Toelichting op de Winst- en verliesrekening 10 2
JAARVERSLAG 3
Aan het bestuur van: p/a Bosruiter 63 3435 EL NIEUWEGEIN Geacht bestuur, Hierbij brengen wij verslag uit over het boekjaar 2015 met betrekking tot uw kerkgenootschap. 1. Opdrachtbevestiging Inleiding Ingevolge uw opdracht hebben wij het jaarverslag over het boekjaar 2015 van te Utrecht samengesteld. Verantwoordelijkheid bestuur Onze werkzaamheden bij het samenstellen van deze jaarrekening bestaan uit het opstellen van financiële informatie gebaseerd op gegevens aangeleverd door het bestuur van het kerkgenootschap. De verantwoordelijkheid voor de jusitheid en volledigheid van de gegevens en de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van het kerkgenootschap. Verantwoordelijkheid administratiekantoor Wij hebben de samenstellingsopdracht uitgevoerd in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder Standaard 4410 " Opdrachten tot het samenstellen van financiële informatie". De in dit kader uitgevoerde werkzaamheden bestonden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. De aard en omvang van deze werkzaamheden brengen met zich mee dat deze niet kunnen resulteren in die zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening welke aan een accountantsverklaring of aan een beoordelingsverklaring kan worden ontleend. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële vastegging. Tot nadere toelichting zijn wij graag bereid. Gabriël Financiële Bescherming A. Neerhof 4
JAARREKENING 5
BALANS per 31 augustus 2016 (na resultaatbestemming) ACTIVA Vlottende activa Kortlopende vorderingen 1 en overlopende activa Overige vorderingen 812 0 812 0 Liquide middelen 2 39.802 37.968 Totaal activa 40.614 37.968 PASSIVA Eigen vermogen Algemene reserve 3 37.018 36.092 37.018 36.092 Vreemd vermogen Kortlopende schulden en 4 overlopende passiva Overige schulden en overlopende passiva 3.596 1.876 3.596 1.876 Totaal Passiva 40.614 37.968 6
WINST- EN VERLIESREKENING Ref. BATEN Opbrengsten 5 68.678 63.379 LASTEN Personeelskosten 6 31.233 32.346 Retreats en coaching 7 17.740 7.627 Missions 8 4.790 1.595 Sppeerpunten 9-3.118-3.884 Contributies 10 5.000 5.000 Algemene kosten 11 11.807 4.768 Totaal lasten 67.452 47.452 Resultaat 1.226 15.927 7
2.3 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Algemeen De grondslagen van waardering en bepaling van het resultaat zijn ten opzichte van het voorgaande jaar niet gewijzigd. Waar nodig zijn de vergelijkende cijfers van vorig jaar aangepast. Activiteiten De activiteiten van bestaan uit het voeren van een kerkgenootschap. Materiële vaste activa De waardering van de materiële vaste activa vindt plaats op basis van de aanschafwaarde verminderd met lineaire afschrijvingen. De afschrijvingen zijn gebaseerd op de verwachte economische levensduur en zijn uitgedrukt in een percentage van de aanschafwaarde. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas en banktegoeden. Voor zover niet anders vermeld is staan deze ter vrije beschikking. Vorderingen, schulden en overlopende activa en passiva Vorderingen en schulden worden opgenomen tegen nominale waarde. Grondslagen van resultaatbepaling Resultaat Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten Onder baten wordt verstaan ontvangen giften en de van derden ontvangen bedragen voor de in het boekjaar verrichte diensten. Overige lasten De lasten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Finananciële baten en lasten De rentebaten- en lasten betreffen de van derden ontvangen, respectievelijk aan derden betaalde interest. 8
4 TOELICHTING OP DE BALANS 1. Kortlopende vorderingen Vorderingen 5 Vooruit betaald 812 Stand per 31 december 812 0 2. Liquide middelen Kas ING rkening courant 2.032 1.968 ing spaar rekening 37.770 36.000 Stand per 31 december 39.802 37.968 PASSIVA 3. Eigen vermogen Het verloop van het eigen vermogen is als volgt: Algemene reserve 37.318 35.092 Reisfonds 1.000 Totaal eigen vermogen 37.318 36.092 Het verloop van het eigen vermogen is Saldo per Resultaat- Overige Saldo per als volgt weer te geven: 31-12-14 bestemming mutaties 31-12-15 Algemene reserve 35.092 1.226-36.318 Reisfonds 1.000 300 700 Stand per 31 december 36.092 1.226 300 37.018 Toelichting streeft naar de vorming van een algemene reserve die toereikend is om de vaste lasten voor een periode van zes maanden te waarborgen. De huidige reserve is daarmee in overeenstemming. 4. Kortlopende schulden en overlopende passiva De specificatie is als volgt : Rekening courant Vineyard Utrecht 3.596 1.876 Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva 3.596 1.876 9
5. TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIESREKENING BATEN 5. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt : 5. Opbrengsten Bijdragen gemeenten 64.396 59.316 Bijdragen VIO's - 217 Bijdragen conferenties 3.077 3.550 Overige inkomsten 1.205 296 68.678 63.379 6. Personeelskosten Doorbelaste personeelskosten 31.233 32.346 Totaal personeelskosten 31.233 32.346 7. Retreats en coaching Retreats 5.841 1.230 Coaching - 206 Mission Taskforce Leaders 1.732 Conferenties 10.167 6.191 17.740 7.627 8. Missions Ondersteuning lokale gemeentes 0 595 Giften 4.790 1.000 4.790 1.595 9. Speerpunten Church planting 181 VLI 3.118-4.065-3.118-3.884-10
10. Contributies AVC 2.500 2.500 VI 2.500 2.500 5.000 5.000 11. Algemene kosten Telefoon - 515- Administratiekosten 539 257 Printkosten 1.029 123 Kantoorkosten 3.563 1.704 Algemene kosten 6.676 3.199 11.807 4.768 11