PROVINCIERAAD VAN ANTWERPEN Vergadering van 26 november 2015 Toelichting Bevoegd deputatielid: Luk Lemmens Telefoon: 03 240 52 65 Agenda nr. 2/1 Provinciale initiatieven. Dienstverlenende vereniging CIPAL. Toelichting bij het beleid van de vereniging. Kennisname. De omgeving waarbinnen onze dienstverlenende vereniging zich bevindt, verandert alsmaar sneller. Deze evolutie vraagt om gepaste oplossingen en antwoorden die de continuïteit en groei van onze vereniging op lange termijn kan waarborgen. In de afgelopen maanden ging daarom, in de schoot van de Raad van Bestuur, een strategische werkgroep aan de slag. Ze bracht de omgeving in kaart, maakte een overzicht van mogelijke bedreigingen en opportuniteiten en formuleerde een aantal strategische voorstellen tot heroriëntering. In dit kader nam de Raad van Bestuur een aantal fundamentele beslissingen die zich weerspiegelen binnen het begrotingsproces dat we vandaag voeren. Beslissingen in het regelgevend kader, op zowel het Vlaamse als het federale niveau, hebben ingrijpende wijzigingen met zich meegebracht. Zo bepaalt het Vlaamse regeerakkoord dat de provincies, onze grootste aandeelhouders en tevens stichters van Cipal dv, tegen eind 2018 moeten uittreden uit alle intergemeentelijke samenwerkingsverbanden. De federale regering onderwierp de intercommunales dan weer aan vennootschapsbelasting. Op een moment dat Cipal de verliezen stilaan achter zich kan laten, stelt ons dit voor extra uitdagingen naar de toekomst. De inkanteling van de ocmw s in de gemeenten, en mogelijke schaalvergroting op gemeentelijk vlak, zal bijkomend druk zetten op onze inkomsten. Daarenboven dienen we in alle scenario s rekening te houden met het decreet op de intergemeentelijke samenwerking, dat voorziet dat we onze activiteiten uitsluitend richten naar deelnemers (vennoten). Activiteiten voor nietdeelnemers dienen daarbij gevoerd vanuit een privaatrechtelijke juridische structuur. Dit zijn maar enkele parameters die met zich mee brachten dat Cipal zich de voorbije maanden versneld diende te bezinnen over haar strategische oriëntatie. De dienstverlenende vereniging zal zich stapsgewijs meer en meer profileren op het vlak van echte dienstverlening. Minder leverancier dus, en meer echt verlengstuk van onze vennoten. Vennoot worden moet meer dan ooit op termijn voordelen met zich meebrengen voor de aangesloten besturen. Als intergemeentelijk samenwerkingsverband staan we ten dienste van onze besturen (en niet vice versa). Dat vertaalt zich onder meer in het feit dat we naar 2016 en de volgende jaren toe volop inzetten op het in house aanbieden van onze dienstverlening aan vennoten, op het inrichten van opdrachten- en aankoopcentrales voor het samen aankopen en het voeren van het daarbij horende contractmanagement. Maar ook het doorvoeren van IT-doorlichtingen vanuit organisatorisch perspectief, het uitwerken van een
IT-visie voor onze besturen en het aanbieden van begeleiding op het vlak van informatieveiligheid behoort tot onze intercommunale opdracht. Door in te zetten op organisatiebegeleiding en procesoptimalisaties, met een insteek van vernieuwende, eigentijdse dienstverleningsconcepten (24/7) en bijhorend veranderingsmanagement, wensen we intensief samen te werken met andere overheden, intercommunales en met de Vereniging van Vlaamse Steden en Gemeenten. Hoe de dienstverlening zal evolueren, en welke diensten ons samenwerkingsverband in de toekomst exact zal bieden, zal trouwens mede bepaald worden door onze vennoten zelf. Samen met hen gaan we op zoek naar geschikte antwoorden op hun uitdagingen. De huidige overlegorganen, de algemene vergadering en het adviescomité wensen we in de eerste plaats beter te benutten om de dienstverlening voor de vennoten verder uit te bouwen. Via een proces van participatie en co-creatie, met vertegenwoordigers van het beleid van de lokale overheden, zullen toekomstige nieuwe projecten gedefinieerd worden. Vanaf 1 januari 2016 is de dienstverlening van Cipal dv uitsluitend voorbehouden voor vennoten. Besturen die geen vennoot zijn, zullen niet langer van de voordelen van ons samenwerkingsverband kunnen genieten. De nieuwe generatie voordelen zullen erop gericht zijn de werking van onze vennoten op een hoger niveau te tillen en in te spelen op de uitdagingen waarmee onze vennoten geconfronteerd worden. Daarbij denken we bijvoorbeeld aan thema s zoals multikanaalsdienstverlening waarmee alle besturen geconfronteerd worden. Om onze activiteiten voor niet-vennoten te bestendigen, meldde de toenmalige Minister van Binnenlands Bestuur reeds eerder dat deze ondergebracht dienden te worden in een privaatrechtelijke structuur. In een eerste fase werden de activiteiten die niet gerelateerd waren aan lokale en provinciale overheden ondergebracht in deze NV-structuur (vb. onze activiteiten voor hogere overheden, zoals de Vlaamse en de federale overheid). Nu treedt de volgende fase aan waarbij ook activiteiten voor lokale besturen, die ondertussen nog geen vennoot zijn geworden, ondergebracht dienen te worden in de privaatrechtelijke structuur. Het is een logische volgende stap in de evolutie om volledig conform het decreet op de intergemeentelijke samenwerking te handelen. Door deze operatie is dus ook voor de niet-vennoten de continuïteit op langere termijn verzekerd. Verder wensen we nog te vermelden dat Cipal dv ondertussen ongeveer 26% van de aandelen (A + B aandelen) van Jobpunt Vlaanderen heeft overgenomen van de Vlaamse Overheid. Cipal dv zal in Jobpunt Vlaanderen een niet-operationele rol opnemen en vanuit de Raad van Bestuur de beleidslijnen uitzetten, samen met de andere partners/vennoten van Jobpunt Vlaanderen. De missie van Jobpunt Vlaanderen blijft uiteraard behouden en de rol van HRdienstverlener via raamcontracten zal daar onverwijld verdergezet worden voor de vennoten. Via deze participatie beogen we enerzijds samen met onder meer de Vereniging van Vlaamse Steden en Gemeenten de continuïteit van de dienstverlening van Jobpunt Vlaanderen te verzekeren en anderzijds deze samen met de lokale besturen verder uit te bouwen om tot een sterk inhoudelijk dienstenaanbod inzake HR-dienstverlening te komen.
1. Missie en visie De drijfveren achter de activiteiten van Cipal zitten vervat in vier basisvragen: 1. Hoe kunnen we besturen begeleiden naar een excellente én flexibele dienstverlening? 2. Hoe kunnen we besturen helpen om besparingen te realiseren, waarbij ze tegelijkertijd toch een efficiënte en klantvriendelijke dienstverlening kunnen uitbouwen? 3. Hoe creëren we meer comfort voor burgers en simultaan voor ambtenaren en bedienden? 4. Hoe maken we onze overheidsdienstverlening eigentijdser, digitaler en mobieler? 2. Werking en structuur Om in lijn te zijn met het decreet, alsook om de nodige focus en transparantie te verzekeren, werden de bedrijfsactiviteiten van Cipal ondergebracht in verschillende entiteiten met een eigen missie en dynamiek. Ze vormen samen de Cipal-groep, werken nauw samen en richten zich allen naar de overheid. Activiteiten in opdracht van Vlaamse provinciale en lokale besturen (de vennoten) zijn ondergebracht in de dienstverlenende vereniging (intercommunale) Cipal dv.
De commerciële en meer IT-gerichte activiteiten voor niet-vennoten horen thuis in Cipal IT solutions nv. Deze laatste investeert ook in hoogtechnologische spin-offs die een meerwaarde betekenen voor het totaalaanbod van Cipal. 3. Strategische doelstellingen Onze strategie ontvouwt zich rond de volgende strategische doelstellingen: Samenwerking Beleidsondersteuning Geen andere organisatie kan een vergelijkbare knowhow en sectorkennis aanreiken. Bovendien maakt de kruisbestuiving tussen deze pijlers ons uniek in het Vlaamse overheidslandschap. 1.1. Samenwerking Samenwerken zit in de genen van Cipal dv. De werking is gebaseerd op intergemeentelijke samenwerkingsprincipes. Want samen analyseren, beslissingen nemen, investeren, aankopen doen en ervaringen delen, maakt besturen slagkrachtiger. We kunnen deze kernboodschap in de volgende punten samenvatten: In-house-principe levert heel wat voordelen op Cipal dv is een uitzonderlijke intercommunale. We innen geen werkingsbijdragen van onze vennoten en voeren onze opdracht uit zonder tussenkomst van privékapitaal. We zijn eigendom van, worden gecontroleerd door en werken voor onze deelnemers. Daarom laat de wetgever de vennoten toe om overheidsopdrachten in-house toe te wijzen.
Schaalgrootte en beschikbare expertise zijn belangrijke troeven Intergemeentelijke samenwerking kan een groot voordeel opleveren bij de benadering van grote spelers en hun verdelers. Met een schaalgrootte van 237 besturen kunnen we immers veel betere voorwaarden bedingen dan bij een individuele benadering. Dit uit zich onder meer in het inrichten van opdrachtenen aankoopcentrales. Intensieve samenwerking is dé hefboom voor een toekomstgerichte lokale bestuurswerking Dat een performante IT-omgeving onontbeerlijk is in het kader van een hedendaagse serviceverlening, hoeft geen betoog. Door intensief samen te werken kunnen we antwoorden zoeken en geven op de steeds meer toenemende complexiteit en een positieve invloed hebben op het kostenplaatje dat hiermee gepaard gaat. 1.2. Beleidsondersteuning Om een antwoord te bieden op de stijgende nood aan strategische begeleiding en ondersteuning bij de vele veranderingsprocessen, investeerde Cipal in een team met gespecialiseerde knowhow en ruime ervaring in tal van beleidsdomeinen. De Cipaladviseurs combineren een doorgedreven sectorkennis met expertise op strategisch, organisatorisch en financieel vlak. De afdeling Beleidsondersteuning geeft neutraal en technisch onafhankelijk advies over alle expertisedomeinen heen, los van de applicaties en IT-dienstenleveranciers waarmee de besturen werken. Onze vennoten kunnen daarvoor beroep doen op experten in: organisatiemanagement strategisch management project- & programmamanagement informatie- en privacybeleid veranderingsmanagement informatieveiligheid Hierdoor helpt Cipal de besturen om hun interne werking naar een hoger niveau te tillen. 4. Vennotenvoordelen Om onze vennoten te begeleiden in het invoeren van een performant en efficiënt e-gov-beleid, werkte Cipal een aantal voordelen uit, exclusief voorbehouden voor vennoten. Deze gelden vanaf nu tot 31-12-2019. 1.3. Gratis gebruik maken van de IntelliStamp-technologie Zo zullen al onze vennoten en hun burgers kennis kunnen maken met de Vlaamse IntelliStamp-technologie voor de ondertekening en het authenticeren van documenten via een kosteloos aangeboden E-loket. IntelliStamp is een technologie die besturen toelaat om documenten juridisch sluitend digitaal te stempelen (of te ondertekenen) bij aflevering. De IntelliStamp maakt daarbij elk document authentiek en fraudebestendig. Om deze technologie te promoten, en het digitale werken een boost te geven, heeft Cipal voor haar vennoten een aanbod uitgewerkt dat bestaat uit een gratis aanbod van een standaard E-loket en de IntelliStamp-technologie voor vier attesten van de dienst burgerzaken. Het aanbieden van deze technologie houdt zowel winst in voor de burger als voor het bestuur.
1.4. Gebruik maken van CiCloud-datacenterinfrastructuur Voor elke Cipal-vennoot werden in het Cipal CiCloud-datacenter resources gereserveerd. Cipal biedt hierdoor alle lokale besturen die vennoot zijn van ons intergemeentelijk samenwerkingsverband een unieke kans om aan een voordeeltarief gebruik te maken van onze beveiligde CiCloud-datacenterinfrastructuur. Zij kunnen deze virtuele serverinfrastructuur gebruiken naar eigen wens. Voor het bestuur betekent dit een besparing op kosten voor het plaatsen van data en software-applicaties in de Cloud; een goedkope serverinfrastructuur waarmee ze via hun eigen ICT-dienst extra toepassingen kunnen opzetten, zonder te moeten investeren in eigen ICTinfrastructuur; optimaal gebruik maken van de beveiligde CiPort-connectie, het Cipal overheidsnetwerk; op een kostenefficiënte manier gebruik maken van onze investering in een Vlaams datacenter voor openbare besturen op eigen Vlaamse bodem. De symbolische kost die hiervoor aan de vennoten wordt aangerekend is een administratieve kost van 25 per maand (excl btw). 1.5. Een scan informatiebeheer tegen voordeeltarief Het onderzoekstraject Scan Informatiebeheer is een grondige analyse van de dagelijkse werking van een lokaal bestuur, geconfronteerd met de bestaande ambities op het vlak van informatiebeheer en digitalisering. De uitbouw van e-government en het toenemend gebruik van ICT-toepassingen leveren echter niet altijd de voorspelde efficiëntiewinst voor lokale besturen. Het beheer van de (elektronische) gegevens is één van de struikelblokken voor gemeente- en OCMW-besturen. Tegelijk ervaren lokale besturen een toenemende interne en externe druk om hun informatiebeheer efficiënter te organiseren. Verschillende lokale besturen zetten in op tal van digitaliseringsprojecten maar botsen op de grenzen van wat haalbaar en betaalbaar is. Het gaat soms over ingrijpende projecten waarvan de onmiddellijke meerwaarde niet altijd even zichtbaar is. Deze complexiteit maakt het voor lokale besturen niet altijd duidelijk hoe ze hun informatiebeheer effectief kunnen aanpakken. Waar moet men in investeren? Kan ICT een oplossing bieden of kunnen problemen met de bestaande middelen aangepakt worden. De scan informatiebeheer is ontwikkeld om het lokale bestuur te helpen inzicht te krijgen in die vragen en het op weg te zetten om een praktisch plan van aanpak te ontwikkelen. Cipal-vennoten kunnen gebruik maken van deze scan informatiebeheer aan een voordelig tarief en genieten een voordeel van 1.700 (excl btw) op de werkelijke kostprijs van het onderzoek. De scan informatiebeheer is een onderdeel van het E-Startbegeleidingstraject. Meer informatie over al deze vennotenvoordelen zijn te vinden op www.cipalvennoot.be 1.6. Administratieve vereenvoudiging door aankoop- en/of opdrachtencentrales Trouw aan haar missie en bedrijfsfilosofie wil de dienstverlenende vereniging Cipal de lokale en provinciale besturen graag laten delen in de resultaten van een aankoop- en opdrachtencentrale.
Een systeem voor het bundelen van bestellingen via een aankoop- of opdrachtencentrale onder coördinatie van onze dienstverlenende vereniging kan aanzienlijke besparingen opleveren doordat een dubbele inzet van personeel, capaciteit en budgettaire en materiële middelen vermeden wordt. De eerste resultaten zijn reeds geboekt bij onze offertevraag "raamovereenkomst voor de aankoop van licenties, gebruiksrechten, onderhouds- en ondersteuningsprogramma s m.b.t. standaardsoftware". En in de planning staan volgende initiatieven rond een aankoopcentrale: 3D-loket voor virtuele dienstverlening software voor kassasystemen software voor zaal- en ticketingbeheer voor culturele centra diensten ter ondersteuning van het eigen aanbod inzake veiligheid en organisatiebeheersing Heel concreet betekenen bovenstaande initiatieven voor al onze Vlaamse lokale en provinciale besturen een sterke vereenvoudiging van hun aankoopprocedures en een belangrijke tijds- en efficiëntiewinst bij de aanschaf van diensten en oplossingen. 5. Cipal-bestuursorganen 1.7. Deelnemers/vennoten Cipal heeft de rechtsvorm van een dienstverlenende vereniging in de zin van het Decreet van 6 juli 2001 houdende de Intergemeentelijke Samenwerking (DIS). Dit wil zeggen dat steden en gemeenten, provincies, OCMW s en intergemeentelijke samenwerkingsverbanden deelnemer (vennoot) kunnen worden van Cipal dv en zo mee participeren in haar beleid. Alle aandelen van Cipal dv zijn in handen van haar aangesloten lokale en provinciale besturen en intergemeentelijke samenwerkingsverbanden. Op dit ogenblik telt Cipal dv 237 vennoten, verdeeld over: 130 gemeenten 94 ocmw s 2 provinciebesturen 11 intergemeentelijke samenwerkingsverbanden Een overzicht van alle deelnemers/vennoten van Cipal dv kan u vinden op www.cipal.be (menu: over ons - onze bestuursorganen algemene vergadering). 1.8. Bestuurs- en overlegorganen Elke deelnemer van Cipal is vertegenwoordigd in de algemene vergadering en elke deelnemer heeft recht op een vertegenwoordiger in het statutair voorziene adviescomité. De algemene vergadering kiest de raad van bestuur, die op haar beurt het directiecomité samenstelt. De deelnemers van Cipal hebben dus een maximale inspraak in het beleid van Cipal. De Provincie Antwerpen is in de dienstverlenende vereniging vertegenwoordigd via de volgende kapitaalsplaatsing: 1.085 aandelen, een waarde vertegenwoordigend van 135.625,-. De voorzitter van de Algemene Vergadering, de Raad van Bestuur en het Directiecomité is, volgens de bepalingen van het decreet, steeds een afgevaardigde van de aangesloten gemeenten. Voor de beleidsperiode 2013-2018 is dit dhr. Schroons Walter, schepen stad Mechelen.
Raad van bestuur 25 leden 20 vertegenwoordigers van de aangesloten gemeenten 2 vertegenwoordigers van de aangesloten ocmw s 3 vertegenwoordigers van de aangesloten provincies + 3 leden met raadgevende stem van de aangesloten gemeenten Directiecomité 7 leden 4 leden van de aangesloten gemeenten 3 leden van de aangesloten provincies De namen van de leden van de Raad van Bestuur en het Directiecomité zijn terug te vinden op www.cipal.be (menu: over ons - onze bestuursorganen). Daarnaast is er het statutaire Adviescomité, dat 2 keer per jaar samenkomt. Cipal is met andere woorden een organisatie van en voor de openbare besturen, een partner ten dienste van de verschillende bestuursniveaus, die bijdraagt tot een interbestuurlijke samenwerking op het vlak van e-government en beleidsondersteuning. 6. Personeel Op dit moment telt de Cipal-groep 275 medewerkers (stand op 1 oktober 2015), waarvan er 134 zijn ondergebracht bij Cipal dv. Het overgrote gedeelte van deze medewerkers zijn experten en adviseurs die opereren vanuit de verschillende expertisecentra: beleid & financiën, burgerzaken, grondgebiedzaken, personeel & organisatie, zorg & welzijn, Binnen Cipal IT solutions nv zijn momenteel 141 medewerkers tewerkgesteld, voornamelijk IT-professionals: netwerkingenieurs, specialisten in het beheer van datacenters, databeveiligingsexperten, experten in cloud computing, softwareontwikkelaars, enz Met het oog op de herpositionering van Cipal dv, zal het aantal personeelsleden in 2016 nog wijzigingen ondergaan door enerzijds verschuiving van personeelsleden van Cipal dv naar Cipal IT solutions nv, anderzijds door de terbeschikkingstelling van personeelsleden vanuit Cipal dv aan Cipal IT solutions nv. 7. Financieel In tegenstelling tot vele andere intercommunales vraagt Cipal geen jaarlijkse werkingsbijdragen aan haar vennoten. Cipal verwerft haar eigen inkomsten en genereert haar eigen kasmiddelen waarmee projecten gefinancierd worden. Boekjaar 2014 De cijfers van het boekjaar 2014 werden goedgekeurd door de Algemene Vergadering van 12 juni 2015. Het jaarverslag 2014 met de balansen werd aan alle vennoten overgemaakt en is tevens online beschikbaar op www.cipal.be. De financiële resultaten van 2014 toonden aan dat de groei zich doorzette. Cipal beschikt over een sterke kaspositie en heeft op balansdatum 31 december 2014 geen schulden meer op lange termijn. Dit laat Cipal toe de vernieuwingsoperatie verder door te zetten.
De bedrijfsresultaten, die de voorbije perioden en dan vooral in 2010 en 2011 belangrijke tekorten vertoonden, verbeterden stapsgewijs: de exploitatieresultaten van 2012, 2013 en 2014 toonden dat er stelselmatig vooruitgang wordt geboekt. 1.9. Bedrijfsopbrengsten De geconsolideerde bedrijfsopbrengsten in 2014 bedroegen 44.332 k Euro, wat een stijging betekent in vergelijking met 2013 van 4.927 k Euro. De omzet bedroeg 39.860 k Euro welk eveneens een stijging betekent van 4.206 k Euro in vergelijking met de omzetcijfers van 2013. Binnen de rubriek geproduceerde vaste activa werd in 2014 een totaal van 1.178 k Euro geboekt, met name inzake de ontwikkeling van nieuwe softwaretoepassingen in Cipal dv en Cipal IT solutions nv, de verderzetting van de in 2013 gestarte ontwikkelingstrajecten binnen Green Valley Belgium nv en de verrijking met bijkomende functionaliteiten van de Brocade-software voor bibliotheken. De andere bedrijfsopbrengsten zijn toegenomen tot 3.336 k Euro in boekjaar 2014. Het betreft hier onder andere uit voorgaande jaren overgedragen opbrengsten uit de verkoop van de gebouwen. Terugbetaling van schade door de verzekering, recuperatie voordelen van alle aard en dergelijke worden standaard ook onder de post andere bedrijfsopbrengsten geregistreerd. 1.10. Bedrijfskosten De geconsolideerde bedrijfskosten in 2014 bedroegen 44.403 k Euro, wat een stijging betekent van 3.958 k Euro in vergelijking met 2013. De kosten van aankopen van handelsgoederen en de aan de omzet gerelateerde diensten bedragen 7.843 k Euro en zijn daarmee 348 k Euro lager dan in 2013. De kosten voor diensten en diverse goederen nemen toe met 4.121 k Euro tot 12.119 k Euro. De toename van kosten voor diensten en diverse goederen is te verklaren door de toename van de omzetcijfers (4.206 k Euro) in vergelijking met 2013. De kosten van bezoldigingen en sociale lasten bedragen 22.623 k Euro welk een afname betekent van 135 k Euro ten opzichte van het boekjaar 2013. In 2014 werden voor 632 k Euro aan ontslagkosten ten laste van het resultaat genomen. Daarnaast zijn heel wat personeelsleden ingestapt in het Cipal-bedrijfswagenplan, waardoor we een verschuiving opmerken van kosten naar de rubriek diensten en diverse goederen, andere bedrijfskosten en financiële kosten. De afschrijvingen op oprichtingskosten, immateriële en materiële vaste activa nemen toe met 451 k Euro tot 1.255 k Euro en zijn voornamelijk toe te schrijven aan de afschrijving van geactiveerde investeringsprojecten. In 2014 zijn zowel voorzieningen voor risico s en kosten toegevoegd, besteed als teruggenomen. De voorzieningen voor risico s en kosten bedragen 400 k Euro in 2014 ten aanzien van 558 k Euro in 2013. 1.11. Bedrijfsresultaat Samengevat komen we hierdoor tot een bedrijfsresultaat van -71 k Euro, wat op zich andermaal een verbetering betekent ten opzichte van vorige boekjaar. Tegenover boekjaar 2013 werd zelfs een verbetering gerealiseerd van 969 k Euro.
Niettegenstaande werden ook in boekjaar 2014 bijkomende voorzieningen aangelegd en werden er voor 632 k Euro aan ontslagkosten geboekt. 1.12. Overzicht financiële kerncijfers Cipal-groep geconsolideerd (Cipal dv en Cipal IT solutions nv) OMZET omzet 2014 39,8 miljoen euro omzet 2013 35,6 miljoen euro omzet 2012 30,5 miljoen euro BEDRIJFSRESULTAAT resultaat 2014 resultaat 2013 resultaat 2012 Cipal dv (enkelvoudig) RESULTAAT 2014 Omzet 2014 Bedrijfskosten 2014 Bedrijfsresultaat 2014-0,7 miljoen euro -1,0 miljoen euro -1,5 miljoen euro 28,17 miljoen euro 32,83 miljoen euro -0,20 miljoen euro Begroting 2016 dienstverlenende vereniging Cipal De dienstverlenende vereniging Cipal ( Cipal dv ) werkt vanaf 1 januari 2016 uitsluitend voor haar deelnemers, zijnde lokale en provinciale besturen in Vlaanderen. Cipal dv profileert zich tevens stapsgewijs minder en minder als leverancier en meer en meer als echt verlengstuk van haar vennoten. Dat vertaalt zich onder meer in het feit dat Cipal dv meer inzet op het inrichten van opdrachten- en aankoopcentrales voor samenaankopen. Maar tot het dienstenaanbod behoort ook het doorvoeren van IT-doorlichtingen vanuit organisatorisch perspectief, het uitwerken van een IT-visie voor de besturen en het aanbieden van begeleiding op het vlak van informatieveiligheid. Ook zetten we in op organisatiebegeleiding en procesoptimalisaties met een insteek van vernieuwende, eigentijdse dienstverleningsconcepten en bijhorend veranderingsmanagement. De begroting werd opgevat als een budget dat op bedrijfseconomische grondslagen berust en gebaseerd is op een aantal assumpties betreffende de lopende en/of nieuwe contracten en projecten. Een dergelijk budget is immers een dynamisch gegeven waarbij zowel voor de kosten als voor wat betreft de opbrengsten in de loop van het komende jaar bijsturingen of afwijkingen mogelijk zijn. Een gedetailleerde begroting werd recent ter beschikking gesteld van de vennoten als bijlage bij de uitnodiging voor de Buitengewone Algemene Vergadering van 11 december 2015. Deze begroting zal ter goedkeuring voorgelegd worden aan de vennoten op de voornoemde Buitengewone Algemene Vergadering.