Stichting Nieuw Amsterdams Peil gevestigd te Amsterdam
Inhoudsopgave Pagina Administratieverslag Algemeen 2 Resultaten 3 Financiële positie 4 Jaarrekening Balans per 31 december 2013 7 Staat van baten en lasten over 2013 9 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 10 Toelichting op de balans 12 Toelichting op de staat van baten en lasten 14 1
Aan het bestuur van Stichting Nieuw Amsterdams Peil T.a.v. Heleen Hulst Schellingwouderdijk 382E 1023 NM Amsterdam 24 april 2014 Ons kenmerk: 140456/17348 Geacht bestuur, Ingevolge uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2013 van Stichting Nieuw Amsterdams Peil te Amsterdam samengesteld. Het bestuur is volgens wettelijke regels verantwoordelijk voor de jaarrekening. Algemeen Vergelijkende cijfers De in dit rapport ter vergelijking opgenomen cijfers over 2012 zijn ontleend aan het rapport d.d. 26 april 2013. Activiteiten De activiteiten van de stichting bestaan voornamelijk uit het realiseren van door de artistieke leiding ingebrachte artistieke ideeën en concepten op het gebied van muziek door middel van productionele en organisatorische ondersteuning. 2
Resultaten Bespreking van de resultaten 2013 2012 Verschil Netto-omzet 70.345 121.664-51.319 Productiekosten -67.630-102.867 35.237 Bruto resultaat (A) 2.715 18.797-16.082 Overige bedrijfskosten 7.154 13.055-5.901 Som der bedrijfslasten (B) 7.154 13.055-5.901 Netto resultaat (A-B) -4.439 5.742-10.181 Resultaatanalyse Resultaatverhogend Lagere overige bedrijfskosten 5.901 5.901 Resultaatverlagend Lagere bruto resultaat 16.082 16.082 Daling van het resultaat 10.181 3
Financiële positie Ter verkrijging van een inzicht in de financiële positie van de stichting verstrekken wij u de navolgende overzichten. Deze zijn gebaseerd op de gegevens uit de jaarrekening. Wij geven hierna een opstelling van de balans per 31 december 2013 in verkorte vorm. Financiële structuur 31-12-2013 31-12-2012 % % Activa Vorderingen 4.495 19,9 33 0,4 Liquide middelen 18.051 80,1 7.586 99,6 22.546 100,0 7.619 100,0 Passiva Stichtingsvermogen 1.980 8,8 6.419 84,2 Kortlopende schulden 20.566 91,2 1.200 15,8 22.546 100,0 7.619 100,0 4
Analyse van de financiële positie 31-12-2013 31-12-2012 Op korte termijn beschikbaar Vorderingen 4.495 33 Liquide middelen 18.051 7.586 22.546 7.619 Kortlopende schulden -20.566-1.200 Liquiditeitssaldo = werkkapitaal 1.980 6.419 Vastgelegd op lange termijn Gefinancierd met op lange termijn beschikbare middelen 1.980 6.419 Financiering Stichtingsvermogen 1.980 6.419 Vanzelfsprekend zijn wij graag bereid nadere toelichting te verstrekken. Hoogachtend, Bouwman & Veldhuijzen Drs. E.W.A. Veldhuijzen FB 5
Jaarrekening
Balans per 31 december 2013 (vóór resultaatverdeling) Activa 31 december 2013 31 december 2012 VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Overige vorderingen en overlopende activa 1 4.495 33 Liquide middelen 2 18.051 7.586 Totaal activazijde 22.546 7.619 7
Passiva 31 december 2013 31 december 2012 Stichtingsvermogen 3 Algemene reserve 6.419 677 Resultaat boekjaar -4.439 5.742 Kortlopende schulden 1.980 6.419 Schulden aan leveranciers en handelskredieten 4 4.231 - Overige schulden en overlopende passiva 5 16.335 1.200 20.566 1.200 Totaal passivazijde 22.546 7.619 8
Staat van baten en lasten over 2013 2013 2012 Netto-omzet 6 70.345 121.664 Productiekosten 7-67.630-102.867 Bruto resultaat 2.715 18.797 Lasten Overige bedrijfskosten 8 7.154 13.055 Netto resultaat -4.439 5.742 9
Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Algemeen De jaarrekening is opgesteld volgens de Richtlijnen Jaarverslaggeving 640.. Grondslagen voor waardering van activa en passiva Algemeen De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Vorderingen De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Overige vorderingen De overige vorderingen worden opgenomen tegen de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Indien middelen niet ter vrije beschikking staan, dan wordt hiermee bij de waardering rekening gehouden. Eigen vermogen Onder het eigen vermogen worden financiële instrumenten gepresenteerd, die op grond van de economische realiteit worden aangemerkt als eigenvermogensinstrument; de juridische vorm speelt hierbij geen rol. Algemene reserve Overige reserves zijn alle reserves, anders dan de wettelijke reserves en de statutaire reserves. Kortlopende schulden Kortlopende schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. 10
Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Netto omzet Onder netto-omzet wordt verstaan de opbrengst van de in het verslagjaar geleverde goederen en verleende diensten onder aftrek van kortingen en de over de omzet geheven belastingen. Opbrengsten voortvloeiend uit de verkoop van goederen worden verantwoord op het moment dat alle belangrijke rechten op economische voordelen alsmede alle belangrijke risico's zijn overgegaan op de koper. De kostprijs van deze goederen wordt aan dezelfde periode toegerekend. Opbrengsten van diensten worden opgenomen naar rato van de mate waarin de diensten zijn verricht. De kostprijs van deze diensten wordt aan dezelfde periode toegerekend. Kosten uitbesteed werk en andere externe kosten Kosten uitbesteed werk en andere externe kosten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben Overige bedrijfskosten De kosten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. 11
Toelichting op de balans Vlottende activa Vorderingen 1 Overige vorderingen en overlopende activa 31-12-2013 31-12-2012 Belastingen en premies sociale verzekeringen 4.495 29 Overige vorderingen - 4 Belastingen en premies sociale verzekeringen 4.495 33 Omzetbelasting 4.495 29 Overige vorderingen Diverse vorderingen - 4 2 Liquide middelen Depositorekeningen 17.474 6.374 ABN AMRO 572 1.207 Kas 5 5 18.051 7.586 12
3 Stichtingsvermogen In onderstaand overzicht is het verloop van het eigen vermogen weergegeven: Algemene Resultaat Totaal reserve boekjaar Stand per 1 januari 2013 677 5.742 6.419 Onttrekking wegens resultaatverdeling - -5.742-5.742 Resultaat boekjaar - -4.439-4.439 Uit resultaatverdeling 5.742-5.742 Stand per 31 december 2013 6.419-4.439 1.980 Kortlopende schulden 4 Schulden aan leveranciers en handelskredieten 31-12-2013 31-12-2012 Crediteuren 4.231-5 Overige schulden en overlopende passiva Vooruitontvangen subsidies 15.735 - Accountantskosten 600 1.200 16.335 1.200 13
Toelichting op de staat van baten en lasten 2013 2012 6 Netto-omzet Omzet optredens 44.752 51.224 Subsidies 11.865 70.440 Donaties 13.728-70.345 121.664 7 Productiekosten Productiekosten 67.630 102.867 Productiekosten Honorarium musici 40.047 55.816 Kosten techniek 15.194 2.191 Honorarium componisten 5.250 23.000 Organisatiekosten 5.101 7.500 Artistiek advies 1.260 - Huur repetitieruimte 348 799 Bladmuziek 130 4.194 Kosten regie - 2.000 Filmkosten - 3.900 Overige productiekosten 300 3.467 67.630 102.867 8 Overige bedrijfskosten Verkoopkosten 4.775 8.082 Kantoorkosten 733 158 Algemene kosten 1.646 4.815 Verkoopkosten 7.154 13.055 Publiciteitskosten 4.775 8.082 14
2013 2012 Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden 717 65 Drukwerk 16 81 Overige kantoorkosten - 12 Algemene kosten 733 158 Subsidieaanvraag 640 1.440 Representatiekosten 404 556 Accountantskosten 282 1.991 Bankkosten 205-264 Verzekeringen 113 203 Reis- en verblijfkosten - 890 Overige algemene kosten 2-1 1.646 4.815 Amsterdam, 24 april 2014 Stichting Nieuw Amsterdams Peil R.W.M. Wouda Voorzitter J.M. Boonstra-Madarasz Penningmeester 15