ACCOUNTANTSRAPPORT 2014 STICHTING VAN ZADEL DE ROOY TE AERDENHOUT
INHOUDSOPGAVE Pagina ACCOUNTANTSVERSLAG 1 Samenstellingsverklaring 2 2 Algemeen 3 3 Financiële positie 4 JAARREKENING 1 Balans per 31 december 2014 6 2 Staat van baten en lasten over 2014 8 3 Kasstroomoverzicht 2014 9 4 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 10 5 Toelichting op de balans per 31 december 2014 11 6 Toelichting op de staat van baten en lasten over 2014 13
ACCOUNTANTSVERSLAG
WOLFSBERGEN VAN HAARLEM ACCOUNTANTS Aan de directie van Stichting van Zadel De Rooy Vasteland 4 3011 BK Aerdenhout Capelle aan den IJssel, 22 december 2015 Betreft: Jaarrekening 2014 Geacht bestuur, Hierbij brengen wij verslag uit over boekjaar 2014 met betrekking tot uw stichting. 1 SAMENSTELLINGSVERKLARING Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2014 van Stichting van Zadel De Rooy te Aerdenhout bestaande uit de balans per 31 december 2014 en de winstenverliesrekening over 2014 met de toelichting samengesteld. Verantwoordelijkheid van het bestuur Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door het bestuur van de stichting verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de stichting. Verantwoordelijkheid van de accountant Het is onze verantwoordelijkheid als accountant om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende gedrags en beroepsregels. In overeenstemming met de voor het accountantsberoep geldende standaard voor samenstellingsopdrachten, bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de onderneming verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen verstrekken. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld onder toepassing van de in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. Wolfsbergen Van Haarlem accountants Rivium Boulevard 101 2909 tk Capelle aan den IJssel Postbus 8635 3009 AP Rotterdam T 010 266 10 10 F 010 266 10 30 info@wolfsbergenvanhaarlem.nl www.wolfsbergenvanhaarlem.nl ledere aansprakelijkheid is beperkt tot het bedrag dat in het desbetreffende geval onder de beroepsaansprakelijkheidsverzekering wordt uitbetaald. Alle opdrachten worden aangenomen door de maatschap Wolfsbergen van Haarlem en niet door individuele personen en/ot praktijk vennootschappen.
te Aerdenhout Blad 3 2 ALGEMEEN 2.1 Doelstelling stichting Stichting van Zadel De Rooy stelt zich ten doel: 1. Het bevorderen van het behoud en het herstel van natuur en landschap en het bevorderen van de zuiverheid van water, bodem en lucht; 2. Het behartigen van de belangen, welke zich op het medisch gebied in de ruimste zin kunnen voordoen, waaronder mede te verstaan het bevorderen van het wetenschappelijk onderzoek en het verschaffen van hulp aan kruisverenigingen; 3. Het leveren van een bijdrage aan de verbreiding van de klassieke muziek in het algemeen, waaronder tevens dient te worden verstaan het verlenen van steun aan symfonie orkesten teneinde hen in staat te stellen concertwerken uit te voeren en solisten aan te trekken.
te Aerdenhout Blad 4 3 FINANCIËLE POSITIE Uit de balans is de volgende financieringsstructuur af te leiden: Beschikbaar op lange termijn: Stichtingsvermogen 31122014 31122013 824.693 864.252 Dit bedrag is als volgt aangewend: Vorderingen Liquide middelen Af: kortlopende schulden 4.241 821.152 825.393 700 9.544 857.712 867.256 3.004 Werkkapitaal 824.693 864.252 Tot het verstrekken van nadere toelichtingen zijn wij gaarne bereid. Hoogachtend, Wolfsbergen Van Haarlem Accountants A.TJ. de Wit/ Accountant Administratieconsulent
JAARREKENING
te Aerdenhout Blad 6 BALANS PER 3 1 DECEMBER 2014 31 december 2014 31 december 2013 ACTIVA Vlottende activa Vorderingen (D Overige vorderingen 4.241 9.544 Liquide middelen (2) 821.152 857.712 825.393 867.256
31 december 2014 31 december 2013 PASSIVA Stichtingsvermogen (3) 824.693 864.252 Kortlopende schulden (4) Overige schulden 700 3.004 825.393 867.256
te Aerdenhout Blad 8 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2014 2014 2013 Kosten Verkoopkosten Algemene kosten (5) (6) 140 490 735 12.741 630 13.476 Bedrijfsresultaat 630 13.476 Financiële baten en lasten (7) 5.591 15.350 Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Bijdragen en donaties (8) 4.961 44.520 1.874 38.250 Resultaat 39.559 36.376
te Aerdenhout Blad 9 3 KASSTROOMOVERZICHT 2014 Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. 2014 Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat 630 Aanpassingen voor: Veranderingen in het werkkapitaal: Mutatie vorderingen 5.303 Mutatie kortlopende schulden 2.304 Kasstroom uit bedrijfsoperaties 2.369 Rentebaten 5.591 Betaalde donaties en ontvangen schenkingen 44.520 38.929 Kasstroom uit operationele activiteiten 36.560 Samenstelling geldmiddelen 2014 Liquide middelen per 1 januari 857.712 Mutatie liquide middelen 36.560 Geldmiddelen per 31 december 821.152
te Aerdenhout Blad 10 4 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING De jaarrekening is opgesteld volgens de in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde. Winsten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Verliezen worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Vorderingen en overlopende activa Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van voorzieningen wegens oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Indien middelen niet ter vrije beschikking staan, dan wordt hiermee bij de waardering rekening gehouden. GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en verrichte diensten enerzijds, en anderzijds de kosten en andere lasten van het jaar, gewaardeerd tegen historische kostprijzen. GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN HET KASSTROOMOVERZICHT Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode.
te Aerdenhout Blad 11 5 TOELICHTING OP DE BALANS PER 3 1 DECEMBER 2014 ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA 1. Vorderingen 31122014 31122013 Overige vorderingen Te ontvangen rente 4.241 9.544 2. Liquide middelen ABN AMRO Bank N.V. 821.152 857.712 PASSIVA 3. Stichtingsvermogen Stichtingsvermogen 824.693 864.252 2014 2013 Stichtingsvermogen Stand per 1 januari Resultaat boekjaar Stand per 31 december 864.252 39.559 824.693 900.628 36.376 864.252
te Aerdenhout Blad 12 4. Kortlopende schulden 31122014 31122013 Overige schulden Accountantskosten Borrie Accountantskosten Wolfsbergen van Haarlem 700 904 2.100 700 3.004
te Aerdenhout Blad 13 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2014 Overige bedrijfskosten 2014 2013 5. Verkoopkosten Representatiekosten 6. Algemene kosten Accountantskosten Administratiekosten Kamer van Koophandel Bankkosten 140 392 60 38 490 735 600 12.100 41 12.741 7. Financiële baten en lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Renteopbrengsten bank 8. Bijdragen en donaties 5.591 15.350 Bijdrage Grachtenfestival Bijdrage Con Amore Bijdrage Sinfonia Rotterdam Bijdrage Jeugdopleiding Sparta R'dam inzake medische apparatuur Bijdrage Gloria Toonkunst Vlaardingen Bijdrage Westvest 90 Bijdrage Stichting Infinita Bijdrage Capella Rotterdam Bijdrage Cultuurbrigade Bijdrage Stichting Reizend Muziekgezelschap Bijdrage Stichting Fulco's mannenkoor Bijdrage Stichting Cultuur Christmas Carols Bijdrage Stichting Schoonoord inzake herstel kikkerfontein 3.500 23.850 1.500 3.000 5.000 2.670 3.000 2.000 44.520 1.250 15.000 7.500 1.500 5.000 3.000 1.500 3.500 38.250
te Aerdenhout Blad 14 Ondertekening jaarrekening voor akkoord Aerdenhout, 22 december 2015 F. Jacobs R.A. Klaassen M.C. Udink F.L. Leijdesdorff