PENSION@WORK WERKGEVER PROFESSIONELEN DE ONDERNEMERSBANK La banque d un monde qui change
Verzekeringsproduct aangeboden door
4 KIES PENSION@WORK Ga voor de toekomst van uw medewerkers en uw bedrijf! 6 VOOR UW MEDEWERKERS Een bijzonder performant pensioenplan voor uw medewerkers Een drievoudige zekerheid voor uw medewerkers Gegarandeerde rentevoet of potentieel hoger rendement? Een onmiddellijk voordeel voor kandidaat-bouwers of -verbouwers 10 EEN UNIEK GAMMA AAN VOORDELEN Pension@work: voordelen voor iedereen Een salarispolitiek op maat,vernieuwend en fiscaal voordelig Een voordeel voor ál uw medewerkers Een loonsverhoging of een investering in Pension@work 15 VOORDELIG VOOR UW BUDGET Een extra motivatie voor de medewerkers in uw bedrijf Financiële voordelen voor uw onderneming 18 WAARBORGEN OP MAAT Persoonlijk en flexibel Pension@work en hospitalisatieverzekering 20 ONLINE BEHEER Pension@work online: eenvoudig, betrouwbaar en doeltreffend 22 EEN MOOI GEBAAR NAAR UW MEDEWERKERS Beslist gewaardeerd door uw medewerkers overzicht
4 KIES Pension@work GA VOOR DE TOEKOMST van uw medewerkers en uw bedrijf! Een goed uitgebouwde groepsverzekering behoort tot de beste manieren om gemotiveerd personeel aan te trekken en het naderhand ook te behouden. Anders dan een loonsverhoging waarvan het positief effect grotendeels door de belastingen teniet wordt gedaan, blijft een groepsverzekering haar aantrekkingskracht door de jaren heen behouden én versterken. Zeker als u kiest voor de eenvoud en de voordelen van Pension@ work, de groepsverzekering van AG Insurance, aangeboden door BNP Paribas Fortis. Pension@work doet u alle troeven aan de hand voor een performante pensioenvoorbereiding van uw medewerkers. Inclusief de fiscaal voordelige voorwaarden voor zowel het bedrijf als voor de aangesloten werknemers. De ervaring leert dat de opbouw van een aanvullend pensioen door de onderneming bijzonder gewaardeerd wordt door alle medewerkers. Dankzij het engagement van hún bedrijf zijn zij immers zeker van een aanvullend pensioen. De motiverende waarde van dit extra voordeel is dan ook buitengewoon belangrijk. Met Pension@work heeft u alle troeven in de hand
6 VOOR uw medewerkers EEN BIJZONDER PERFORMANT pensioenplan voor uw medewerkers Bouwen aan een aanvullend pensioenkapitaal Pension@work is eerst en vooral een groepsverzekering die de toekenning waarborgt van een pensioenkapitaal. Het gaat concreet om een bedrag dat opgebouwd wordt voor het aanvullend pensioen van uw medewerker. Dit gebeurt bovendien tegen een aantrekkelijk rendement. De rendementsopbouw van Pension@ Met een goed uitgebouwde groepsverzekering trekt u gemotiveerd personeel aan én behoudt u het. work bestaat uit een gelaagd systeem. Vooreerst is er de gewaarborgde rentevoet die definitief verworven is op de gestorte nettobedragen. Daarboven komt de eventuele winstdeelname. Die is niet gewaarborgd maar wordt jaarlijks bepaald naar gelang de resultaten van het fonds Top Life 99 van AG Insurance. Over het hoe en wanneer van de toekenning van de winstdeelname leest u alles in het Winstdeelnamereglement in de Algemene voorwaarden van Pension@ work (verkrijgbaar in elk kantoor van BNP Paribas Fortis). Ook deze winstdeelname wordt op haar beurt wederbelegd. Dat kan, naar keuze van de aangeslotene, tegen de gewaarborgde basisrentevoet of door een belegging in beleggingsfondsen van Tak 23, die verbonden zijn met beleggingsverzekeringen van Tak 23 gecommercialiseerd door AG Insurance.
EEN DRIEVOUDIGE ZEKERHEID voor uw medewerkers Zekerheid en een aantrekkelijk rendement Vooreerst hebben zij de zekerheid dat zij hun pensioenkapitaal zullen ontvangen. Dat wordt immers samengesteld door de gestorte premies die gekapitaliseerd zijn tot aan de pensioenleeftijd. Bovendien wordt elke storting belegd tegen een aantrekkelijke basisrentevoet. Ten slotte zijn uw medewerkers er zeker van dat ze het opgebouwde kapitaal zullen ontvangen, ook al werken ze niet meer voor uw onderneming. De rendementsopbouw van Pension@work Herbelegging van de winstdeelname Winstdeelname Gestort nettobedrag, belegd tegen de gewaarborgde basisrentevoet naar keuze, tegen de gewaarborgde basisrentevoet OF in beleggingsfondsen van Tak 23. jaarlijks toegekend door AG Insurance. De winstdeelname is, eens toegekend, ook definitief verworven. definitief verworven! Schematisch ziet de rendementsopbouw van Pension@work er zo uit
> > VOOR UW MEDEWERKERS GEGARANDEERDE RENTEVOET of potentieel hoger rendement? Elke medewerker hanteert een andere afweging van (beleggings) risico en rendement. Vandaar dat uw medewerkers zelf kunnen kiezen hoe hun winstdeelnames wederbelegd zullen worden: ofwel herbeleggen ze de winstdeelname tegen de gewaarborgde rentevoet; ofwel beleggen ze de winstdeelname in één of meerdere fondsen van Tak 23, verbonden aan beleggingsverzekeringen van Tak 23, gecommercialiseerd door AG Insurance; ofwel kiezen ze voor een combinatie van beide mogelijkheden. Beleg volgens 8uw eigen voorkeur
EEN ONMIDDELLIJK VOORDEEL voor kandidaat-bouwers of -verbouwers Uw medewerker wil een huis bouwen, kopen of verbouwen? Pension@work kan al onmiddellijk een groot financieel verschil maken. Op meer dan één manier: hij plant belangrijke verbouwingswerken? Een deel van het netto opgebouwde bedrag mag bij wijze van voorschot, opgevraagd worden voor de financiering van de werken. hij mag de waarborg overlijden van zijn contract Pension@work aanwenden als waarborg voor zijn hypothecair krediet; Onmiddellijk voordeel
10 EEN UNIEK gamma aan voordelen PENSION@WORK: voordelen voor iedereen Met Pension@work: directe voordelen Met Pension@work beschikt u over een groepsverzekering op maat van uw bedrijf en uw personeel. Voordelen voor uw bedrijf: een competitief voordeel bij het aantrekken van nieuwe medewerkers; een aantrekkelijk imago als zorgzame en attente werkgever; een uitstekende manier om uw personeel te motiveren; uw personeel houdt meer nettoloon over zonder extra kosten voor het bedrijf. Dankzij de fiscale voordelen hoeft u immers geen extra loonbudget te voorzien; u biedt uw medewerkers een concurrentiële verloning dankzij een flexibele en vernieuwende oplossing; een fiscaal interessante investering; een eenvoudig administratief beheer. Voordelen voor uw personeel: de zekerheid van een comfortabel aanvullend pensioen gefinancierd door hun werkgever; fiscale optimalisatie van hun salarispakket; een aantrekkelijk rendement op hun pensioenplan; de mogelijkheid om onder bepaalde voorwaarden een voorschot op te vragen voor de financiering van bouw- en verbouwingsprojecten; bescherming van zichzelf en hun dierbaren bij arbeidsongeschiktheid (recht op een gratis reintegratietraject na ziekte door stress, bv. burn-out of depressie) en vroegtijdig overlijden; de mogelijkheid om de waarborgen aan te passen in functie van hun behoeften en prioriteiten.
EEN SALARISPOLITIEK OP MAAT, vernieuwend en fiscaal voordelig EEN VOORDEEL voor ál uw medewerkers Speel uw troeven uit om geschikt personeel aan te werven en te behouden. U hebt het misschien zelf al ondervonden binnen uw sector. Het is niet altijd gemakkelijk om personeel te vinden en te behouden. Bekwame medewerkers zijn steeds vaker veeleisend. Meer dan de helft van de werkzoekenden selecteert zijn toekomstige werkgever in functie van de aangeboden extralegale voordelen. Deskundig personeel zoekt vooral naar bedrijven die een aantrekkelijk totaalpakket aan voordelen aanbieden. Naast het loon maakt de groepsverzekering deel uit van dit pakket. Met Pension@work biedt u uw personeel bijzonder aantrekkelijke voordelen aan. De praktijk wijst uit dat Pension@work een competitief aanbod is dat doorslaggevend zal zijn bij het aantrekken, recruteren en behouden van gemotiveerde medewerkers. TER INFO De huidige sociale context maakt de groepsverzekering extra aantrekkelijk. De levensverwachting blijft immers stijgen. Weldra zal het aantal gepensioneerden gelijk zijn aan het aantal werkenden, om nadien verder te blijven stijgen. Door het onevenwicht tussen actieven en passieven zal de financiering van de wettelijke pensioenen steeds moeilijker worden. Bovendien is het bedrag van het wettelijk pensioen eerder beperkt. Daardoor wordt het moeilijk om dezelfde levensstandaard te behouden na pensionering. Een aanvullend pensioen is bijgevolg onmisbaar. Met Pension@work beloont en motiveert u uw loontrekkend personeel binnen een strikte beheersing van het verloningsbudget. a anvullend inkomen. Ze maken dus geen deel uit van het belastbare beroepsinkomen. Pension@work biedt immers alle voordelen van een loonsverhoging zonder de fiscale nadelen. U weet uit ervaring dat zelfs een mooie brutoloonsverhoging na aftrek van belastingen resulteert in een vaak piepkleine verhoging van het nettosalaris van uw medewerkers. De jaarlijkse stortingen die worden uitgevoerd in het kader van een groepsverzekering worden op fiscaal vlak niet beschouwd als een Gemotiveerde medewerkers zijn goud waard.
> > EEN UNIEK GAMMA AAN VOORDELEN 12 Pension@work maakt het verschil EEN LOONSVERHOGING of een investering in Pension@work Voor onze kosten/baten-analyse gaan we uit van een 35-jarige medewerker Jan. Hij verdient een referentieloon van 28.424 EUR per jaar (brutoreferentiesalaris: 2.200 EUR x 12,92). Een maandelijkse loonsverhoging van 100 EUR komt overeen met een verhoging van 92,88 EUR op het maandloon en op het vakantiegeld. De beroepskosten zijn forfaitair berekend. De loonsverhoging valt in de schijf van de personenbelasting van 45%. We veronderstellen dat de gemeentetaks 7% bedraagt en dat de werknemer actief blijft tot de pensioengerechtigde leeftijd. De jaarlijkse investering in Pension@ work wordt integraal aangewend voor de voorziening bij leven. We gaan uit van een totale kost op de groepsverzekering van 5%. Als basisrentevoet gaan we uit van 0,75% aangevuld met een niet-gewaarborgde jaarlijkse winstdeelname van 0,75%. Vergelijken we de nettovoordelen van enerzijds een brutoloonsver hoging van 100 EUR (die u als werkgever 135 EUR kost) en het nettobedrag dat uw medewerker zou krijgen als hetzelfde bedrag van 135 EUR geïnvesteerd werd in Pension@work. voorbeeld Investering in een loonsverhoging Investering in Pension@work Kost werkgever 135,00 EUR Kost werkgever 135,00 EUR RSZ werkgever 35% - 35,00 EUR RSZ 8,86% - 10,56 EUR RSZ werknemer 13,07% - 13,07 EUR Taks 4,4 % - 5,24 EUR Beroepskosten - 2,61 EUR Netto belastbaar inkomen 84,32 EUR Personenbelasting - 40,60 EUR Netto 43,72 EUR Netto 119,19 EUR Jaarlijkse netto-opbrengst van de loonsverhoging 524,64 EUR Jaarlijkse netto-investering in Pension@work 1.430,28 EUR
CONCLUSIE Voor dezelfde financiële inspanning van zijn werkgever is het nettovoordeel voor Jan 2,73 maal zo groot bij de keuze voor Pension@work (119,19 EUR versus 43,72 EUR)! Om op pensioenleeftijd hetzelfde nettokapitaal te verkrijgen van 41.912,38 EUR, zou Jan zijn nettoloonsverhoging tegen een jaarlijkse nettorentevoet van 6,02% moeten beleggen. De impact van een loonsverhoging is na aftrek van belastingen vaak eerder beperkt. Met Pension@work haalt u echter elke cent uit uw investering. WELK KAPITAAL HEEFT JAN DAN OPGEBOUWD OP PENSIOENLEEFTIJD? Pension@work Opgebouwd spaargeld op pensioenleeftijd Opgebouwd door Opgebouwd door werkgeversbijdragen winstdeelname van 0,75% Brutokapitaal op pensioenleeftijd 44.431,38 EUR 4.697,98 EUR RIZIV 3,55% - 1.577,31 EUR - 166,78 EUR Solidariteitsbijdrage 2% - 888,63 EUR - 93,96 EUR 41.965,44 EUR 4.437,24 EUR Eindbelasting (10%* + 7% gemeentebelasting) - 4.490,30 EUR Nettokapitaal op pensioenleeftijd 37.475,14 EUR 4.437,24 EUR Totaal 41.912,38 EUR * 16,5 % indien de persoon niet actief gebleven is tot de pensioengerechtigde leeftijd.
14 WAARDEER MENSEN IN SLEUTEL- FUNCTIES
VOORDELIG voor uw budget EEN EXTRA MOTIVATIE voor de medewerkers in uw bedrijf Zoekt u een manier om uw kaderleden, vertegenwoordigers, ploegbazen,... te belonen voor hun goede prestaties? Dan kunt u hen een bonusplan toekennen! Sommige medewerkers zijn cruciaal voor het bedrijf. Door hun FINANCIËLE VOORDELEN voor uw onderneming sleutelpositie kan hun vertrek de continuïteit van uw bedrijf in gevaar brengen. Bied hen dan bovenop het algemene plan een Individuele Pensioentoezegging aan, rekening houdende met de wettelijke voorwaarden. Door de toekenning van een extra aanvullend pensioen geeft u duidelijk aan hun inzet en belang naar waarde te schatten. Uiteraard kunt u dit voordeel ook inzetten als u voor een belangrijke functie wenst te recruteren. dezelfde doelstellingen bereiken of dezelfde prestaties leveren. Vandaar dat u verschillende categorieën kunt creëren in het pensioenplan. Met Pension@work wint uw onderneming op elk vlak! U kunt immers doeltreffend be antwoorden aan de verwachtingen van uw medewerkers en tegelijk een strikte loonbeheersingspolitiek handhaven binnen uw bedrijf. Bepaal uw budget op een tegelijk heel nauwkeurige en toch flexibele manier. Niet alle werknemers moeten Pension@work: aantrekkelijk en flexibel
> > VOORDELIG VOOR UW BUDGET 16 Met Pension@work kunt u een ver schillend budget toekennen aan elk van die categorieën. U kunt ook binnen éénzelfde categorie gebruik maken van specifieke aansluitingsvoorwaarden wat betreft de leeftijd of de anciënniteit van de werknemers. Deze doelgerichte bestemming van het budget zorgt ervoor dat elke cent optimaal besteed wordt in functie van het doel dat u voor ogen staat. Bovendien blijft uw budget perfect onder controle. Doordat u exact weet wat elk ontvangt, is er geen risico op onverwachte budgetoverschrijdingen. Stel: in uw bedrijf werken vijf kaderleden. Pension@work is zo perfect moduleerbaar dat u voor elke categorie de beste voorziening kunt selecteren: bepaal het beschikbare budget per categorie (bv. 6.000 EUR voor de kaderleden); bepaal daarna de formule van het budget (bv. = X% van het jaarlijks brutoreferentiesalaris) eventueel gedifferentieerd naargelang de leeftijd of anciënniteit van de medewerker; selecteer de aanvullende risicowaarborgen die u wilt aanbieden. U bepaalt de categorieën en vult ze zelf in.
Uw budget perfect onder controle voorbeeld VOORBEELD VAN EEN BUDGETTOEWIJZING VOOR PENSION@WORK 5 kaderleden werken in de onderneming: Naam Leeftijd Referentiesalaris %arbeidsduur Anciënniteit Piet 25 30.000 EUR 100 % 2 jaar Marie 35 35.000 EUR 100 % 6 jaar Luc 55 45.000 EUR 100 % 32 jaar Sofie 45 40.000 EUR 100 % 11 jaar Thomas 57 60.000 EUR 100 % 25 jaar We veronderstellen dat u vooral de kaderleden met een hoge anciënniteit wilt bevoordelen. U opteert dan voor het volgende budget: Reeds gepresteerde dienstjaren Formule 0-10 jaar 2% van het referentiesalaris 11-20 jaar 2,5% van het referentiesalaris 21-30 jaar 3% van het referentiesalaris > 30 jaar 3,5% van het referentiesalaris Naam Budget Het eerste jaar kost u dit: Piet 600 EUR Marie 700 EUR Luc 1.575 EUR Sofie 1.000 EUR Thomas 1.800 EUR Totaal 5.675 EUR
18 WAARBORGEN op maat PERSOONLIJK en flexibel Financiële zekerheid, wat er ook gebeurt. Met Pension@work kunt u uw medewerkers flexibele waarborgen aanbieden die perfect beantwoorden aan hun verwachtingen. Bovendien kunt u de waarborgen en het budget moduleren naargelang de categorie van werknemer. Uw medewerkers kunnen trouwens ook zelf, binnen de door u gestelde grenzen, voorrang geven aan één of meer waarborgen ter bescherming van hun toekomst en die van hun dierbaren. EEN BREDE KEUZE AAN WAARBORGEN Kapitaal overlijden Uw medewerker kan zijn dierbaren behoeden voor financiële moeilijkheden door een minimumkapitaal bij overlijden te bepalen en de begunstigde te kiezen. Waarborg bij overlijden door ongeval Deze waarborg biedt uw medewerker een aanvulling op het kapitaal overlijden door een extra aanvulling bij overlijden als gevolg van een ongeval. Zo zijn zijn dierbaren extra beschermd tegen financiële moeilijkheden ook bij een plots overlijden. Rente bij arbeidsongeschiktheid Uw medewerker kan het slachtoffer worden van arbeidsongeschiktheid. Of deze situatie nu tijdelijk is of permanent, ze leidt in de regel tot een aanzienlijk inkomstenverlies. Deze voorziening binnen Pension@ work vult de wettelijke tussenkomst aan met een vervangingsinkomen. Premievrijstelling Indien uw medewerker het slachtoffer wordt van arbeidsongeschiktheid (tijdelijk of permanent), engageert AG Insurance zich ertoe om de premies ten laste te nemen die u zou hebben betaald voor zijn Pension@work. Bijkomende bescherming
PENSION@WORK en hospitalisatieverzekering Combineer Pension@work met de voordelen van een hospitalisatieverzekering De kosten van een hospitalisatie (ziekte, ongeval, bevalling,...) betekenen een zware aanslag op het gezinsbudget. U kunt de tussenkomst van het ziekenfonds aanvullen met een hospitalisatie verzekering tegen het voordelige kmo-tarief. Een voordeel dat kan tellen
20 ONLINE beheer uw aangeslotenen wilt beheren, dan ontvangt u een digipass, een gebruikersnaam en een paswoord om u in te loggen op de beveiligde site. Surf naar www.aginsurance.be/ professionals en klik op «Tools». Daar kunt u zich inloggen op het beveiligde portaal en in enkele clicks de situatie van de groepsverzekeringen van uw bedrijf raadplegen. Makkelijk aangepast, onmiddellijk uitgevoerd Online beheer op maat van kmo s PENSION@WORK ONLINE: eenvoudig, betrouwbaar en doeltreffend Pension@work is uitgerust met een doeltreffende communicatietool Het werkt immers op een beveiligd internetplatform dat onmiddellijk de informatie-uitwisseling verwerkt. Zonder bijkomende kosten en zonder zware administratie. Het is immers berekend op de eisen van een eenvoudig administratief beheer van een kmo. Als u zelf de contracten van Wilt u bepaalde zaken wijzigen? Wijzigingen kunt u eveneens online invoeren. Wijzigingen in de verloning en/of het arbeidsregime, medewerkers die het bedrijf verlaten of op pensioen gaan,... al deze parameters kunt u heel snel aanpassen zonder onnodige administratieve formaliteiten. De wijzigingen worden trou wens meteen uitgevoerd. U kunt ook uw medewerkers toegang geven tot de online toepassing. Ze ontvangen dan een paswoord en kunnen vervolgens de stand van zaken van hun plan raadplegen en een beperkt aantal wijzigingen uitvoeren. Mogelijk zijn o.a. : aanpassen van de gekozen beleggingsfondsen; aanpassen van de waarborgen; wijzigen van persoonlijke gegevens (adres, burgerlijke staat en gezinstoestand). U beheert uw contract Pension@work online beschikt op elk moment over een duidelijke stand van zaken van Pension@work van alle aangeslotenen van uw kmo Uw medewerkers beschikken over de stand van zaken van hun pensioenplan en hun waarborgen (indien ze van u toegang verkregen) kiezen zelf de beleggingsfondsen en passen de waarborgen aan in functie van hun behoeften, binnen de grenzen die u vastgelegd hebt (indien ze van u toegang verkregen) geeft uw medewerkers toestemming om toegang te krijgen tot hun pensioenplan
22 EEN MOOI GEBAAR naar uw medewerkers BESLIST GEWAARDEERD door uw medewerkers Werknemers hebben het niet makkelijk om het belang en het gewicht van een groepsverzekering in te schatten. Dat geldt zowel voor wie pas instapt op de arbeidsmarkt of voor wie zegt toe te zijn aan nieuwe professionele
uitdagingen. Vandaar het belang van ruime informatie en documentatie die de medewerkers duidelijk informeert over de troeven van een aanvullend pensioen en dat zowel bij de aanwerving als naderhand in de loop van de carrière. Pension@work garandeert daartoe duidelijke informatie: voor werknemers werd een handige brochure gerealiseerd. Die legt op een beknopte en heldere manier de voordelen en waarborgen uit die zij van u als werkgever aangeboden krijgen; bij het recruteringsgesprek kunt u het best alle voordelen van uw pensioenvoorzieningen voor werknemers toelichten. Voor de informatie aan werknemers in actieve dienst kunt u gebruik maken van de jaarlijkse evaluaties. Zo biedt u hen een zicht op de meest recente stand van hun pensioenplan. Op die manier kent uw medewerker het kapitaal dat hij concreet zal ontvangen bij pensionering en kan hij de voordelen van de gekozen waarborgen perfect inschatten; elke medewerker ontvangt jaarlijks een uittreksel dat zijn pensioenplan in kaart brengt, inclusief een schatting van het bedrag dat hij op einddatum van zijn contract zal ontvangen. MEER WETEN OVER PENSION@WORK? EEN OFFERTE? EEN SIMULATIE? Praat er beslist over met uw vertrouwde gesprekpartner bij BNP Paribas Fortis. Die brengt u graag in contact met de specialisten op het vlak van pensioenvoorzieningen op bedrijfsniveau. Deze specialisten bekijken graag samen met u de meest geschikte strategie, inclusief cijfervoorbeelden... Nuttig tijdens de volledige loopbaan
BEL ONS 02 433 43 31 (ma-vrij; 7-22u.) (za; 9-17u.) BEZOEK ONS bnpparibasfortis.be KOM LANGS in het kantoor (na afspraak, ma-vrij tot 20 u.; za 9-12 u.) VOLG ONS op Facebook facebook.com/ bnpparibasfortisbelgiee STEL UW VRAAG op Twitter twitter.com/ vraagbnppf V.U.: E. Jacqueroux, BNP Paribas Fortis NV, Warandeberg 3, B-1000 Brussel - RPR Brussel - BTW BE 0403.199.702 - FSMA nr 25.879 A- IN9143 I 05-2017 035748936364 La banque d un monde qui change