Met pensioen Keuzes maken Met pensioen gaan is een grote verander ing in uw leven. Al is het alleen maar omdat uw inkomen wijzigt. U gaat straks van zowel Progress als Forward pensioen ontvangen. Maar eerst moet u een aantal keuzes maken. In deze folder lichten wij dit toe. Verder informeren wij u over een aantal andere zaken, zoals de pensioenplanner, de AOW en ons indexatiebeleid.
Met pensioen U gaat binnenkort met pensioen. Misschien hebt u al nagedacht over hoe u uw extra vrije tijd gaat invullen. Dit hangt natuurlijk ook af van uw financiële middelen. U kunt in ieder geval rekenen op het ouderdomspensioen dat u bij Progress en Forward hebt opgebouwd. Uw vier pensioenkeuzes De vier pensioenkeuzes die u vlak voor uw pensionering moet maken, hebben invloed op de hoogte van het pensioen. Hieronder staan deze keuzes op een rij. De keuzes zijn éénmalig; na uw pensi onering kunt u deze niet meer veranderen. Dus neem er de tijd voor om weloverwogen uw keuzes te maken. In onze pensioenplanner (zie pagina 4) ziet u hoe mogelijke keuzes voor uw persoonlijke situatie uitpakken, zowel bruto als netto. Via Unileverpensioenfonds.nl logt u in op de planner. Geef uw pensioenkeuzes uiterlijk 3 maanden voor uw pensionering aan ons door. Op pagina 8 leest u hoe u dit doet. Keuze 1 Pensioendatum De leeftijd waarop u met pensioen wilt gaan, is uw eerste keuze. Werkt u nog bij Unilever? Dan is uw officiële pensioenleeftijd 68 jaar óf uw eerdere AOWleeftijd (zie tabel op pagina 6). U kunt uw pensioen ook eerder laten ingaan. Werkt u niet meer bij Unilever? Dan is uw officiële pensioenleeftijd 68 jaar, maar ook dan kunt u uw pensioen eerder laten ingaan. In beide situaties kunt u uw pensioen niet later laten ingaan dan de officiële pensioenleeftijd. Hoe eerder u uw pensioen laat ingaan, hoe lager uw maandelijkse pensioen wordt. U ontvangt uw pensioen immers over een langere periode. Let op: wilt u uw pensioen meer dan vijf jaar vóór ingang van uw AOW laten ingaan? Lees op pagina 5 welke voorwaarden de Belastingdienst daaraan verbindt. Keuze 2 Inkopen overbruggingspensioen Gaat u met pensioen terwijl u nog geen AOW ontvangt? Dan is uw pensioeninkomen tot aan uw AOW-leeftijd een stuk lager dan daarna. Om dit financieel te overbruggen, kunt u er voor kiezen om bij ons een overbruggingspensioen in te kopen. Dit loopt tot de eerste dag van de maand waarin uw AOW ingaat. Door inkoop van een overbruggingspen sioen wordt uw totale pensioen bij Progress en Forward tot uw AOW-leeftijd hoger en vanaf die datum lager. U kunt kiezen uit een overbruggingspensioen van 50, 75 of 100% van het maximale AOW-bedrag voor twee samenwonende AOW-gerechtigden. Dit maximum is 20.015 per jaar (in 2018). Voor alle duidelijkheid: u bent niet verplicht om een overbruggingspensioen in te kopen. Voor wie is deze folder? U hebt bij zowel Progress als Forward (respectievelijk tot en vanaf 1 april 2015) pensioen opgebouwd. Beide zijn een kring (onderdeel) van de Stichting Algemeen Pensioenfonds Unilever Nederland, ofwel het Unilever APF. De keuzes die u bij pensionering maakt, gaan over uw totale pensioen bij zowel Progress als Forward. 2
Keuze 3 Wijzigen van verhouding in ouderdoms- en partnerpensioen Partnerpensioen is het pensioen dat wij na uw overlijden uitkeren aan uw partner. Bij pensionering is het partnerpensioen meestal tussen 50 en 70% van uw ouderdomspensioen. Wilt u deze verhouding wijzigen? Dat kan, maar dan wijzigt zowel uw ouderdoms- als uw partnerpensioen. Een hoger partnerpensioen betekent namelijk dat uw ouderdomspensioen lager uitkomt. Als u kiest voor een lager partnerpensioen neemt uw pensioen uitkering juist toe. Elk percentage partnerpensioen dat ligt tussen 0 en 100% van uw pensioen is mogelijk. Het partnerpensioen volledig inruilen voor extra ouderdomspensioen kan dus ook. Als u geen partner hebt, doen wij dat automatisch voor u. In de pensioenplanner kunt u een gewenst percentage aan partnerpensioen invullen, maar ook een bedrag. Keuze 4 Variëren: eerst meer, dan minder of andersom U ontvangt van ons een pensioen zolang u leeft. Dat is, los van het overbruggingspensioen, in principe iedere maand even hoog. In plaats van dit gelijkblijvende pensioen kunt u ervoor kiezen om uw pensioen anders te verdelen in de tijd. Dit noemen wij variëren. U hebt hierbij 3 keuzes: De eerste periode meer pensioen en daarna minder, of juist andersom. De leeftijd tot waar die eerste periode loopt (uiterlijk tot uw 70 e ). Het lage bedrag moet óf 75% (maximaal variëren) óf 87,5% (half variëren) zijn van het hogere bedrag. Bij variëren blijft de waarde van het pensioen gelijk, het wordt alleen anders over de tijd verdeeld. Daarnaast heeft variëren geen invloed op de hoogte van het partnerpensioen of het overbruggingspensioen; dat hebt u bij keuze 2 en 3 al vastgesteld. Stel u gaat met pensioen op uw 64 e en uw pensioen is 1.000 per maand. U wilt tot uw 70 e een hoger pensioen ontvangen. U kiest daarbij voor maximaal variëren. Hierna bedraagt uw pensioen tot uw 70 e 1.200 en daarna levenslang 900. Met deze keuze hebt u de eerste periode dus meer te besteden. Bedenk echter dat u er vanaf uw 70 e levenslang 300 bruto per maand op achteruit gaat. Geef uw pensioenkeuzes uiterlijk 3 maanden voor uw pensionering aan ons door 3
Pensioenplanner rekent keuzes door, zowel bruto als netto De bedragen van Forward en Progress zijn al bij elkaar opgeteld in de pensioenplanner. Daardoor ziet u hoe bepaalde keuzes voor uw totale pensioen uitpakken. U kunt via drie verschillende routes uw keuzes bepalen. U kunt gebruik maken van de keuzehulp, waar u de vier pensioenkeuzes stap voor stap krijgt uitgelegd. Maar u kunt ze ook direct en zonder uitleg maken. Of wilt u eerst weten hoeveel u netto nodig hebt en uw pensioenkeuzes op dat inkomen afstemmen? Dat kan ook. Hoe u de pensioenplanner ook gebruikt, u ziet steeds in enkele stappen wat de gevolgen zijn van uw keuzes, ook voor uw netto pensioen. Via Unileverpensioenfonds.nl/planner krijgt u toegang tot de planner en logt u veilig in met uw DigiD. Een voorbeeld Vincent wil weten hoe bepaalde keuzes voor zijn pensioensituatie uitpakken en logt daarom in op de planner. Hij gaat naar de pagina Direct keuzes maken en vult daar in: Een pensioenleeftijd van 64 jaar; Een maximaal overbruggingspensioen van 20.015 (2018). Voor hem loopt dit tot 67 jaar en 3 maanden, dat is zijn AOW-leeftijd; Een partnerpensioen van 20.000; Geen spreiding van pensioen in de tijd (variëren). Nadat Vincent dit heeft ingevoerd, ziet hij in de pensioenplanner direct het resultaat van zijn keuzes. De uitkomsten worden zowel bruto per jaar als netto per maand als volgt weergegeven: Inkomen Progress en Forward Bruto per jaar Netto per maand Vanaf 64 jaar tot 67 jaar en 3 maanden 46.020 2.212 Pensioen 26.005 Overbruggingspensioen 20.015 Vanaf 67 jaar en 3 maanden 35.710 2.355 Pensioen 26.005 AOW (exclusief vakantiegeld) 9.705 4
Eerder dan 5 jaar vóór de AOW-leeftijd met pensioen? Als u het pensioen meer dan vijf jaar voor ingang van uw AOW wilt laten ingaan, stelt de Belastingdienst een voorwaarde. Wie dat doet moet minder gaan werken. En wel voor minimaal hetzelfde deel als het deel waarvoor het pensioen ingaat. Werkt u tot uw vervroegde pensioen datum bij Unilever, dan voldoet u aan deze voorwaarde, tenzij u van plan bent om ergens anders door te werken. In dat geval kunt u tegen een fiscale boete aanlopen. Wij adviseren u om in zo n situatie contact op te nemen met een belastingdeskundige. Bent u eerder gestopt met werken bij Unilever en wilt u uw Unilever-pensioen meer dan vijf jaar voor ingang van uw AOW in laten gaan? Dan mogen wij dat alleen doen als wij een ondertekende verklaring van u ontvangen. Dat heeft met bovengenoemde voorwaarde te maken. U kunt de verklaring downloaden vanaf de pensioenplanner via Unileverpensioenfonds.nl. Deze voorwaarde is pas onlangs ingevoerd en blijkt de nodige vragen op te roepen. Belt u ons daarom gerust als u van ons een nadere uitleg wilt ontvangen. Pensioenverhoging of -verlaging Uw pensioen wordt in de loop van de tijd minder waard. Dat komt door de stijgende prijzen (inflatie). Daarom proberen zowel Forward als Progress het pensioen van gepensioneerden ieder jaar op 1 januari te verhogen (indexatie) op basis van de prijsontwikkeling. Forward en Progress hebben ieder, als kringen (onderdelen) van Stichting Algemeen Pensioenfonds Unilever Nederland (ofwel Unilever APF), hun eigen regels voor de toekenning van een pensioenverhoging. Of uw pensioen van Forward en Progress wél, niet of gedeeltelijk verhoogd kan worden, hangt af van de financiële positie (dekkingsgraad) van beide kringen. Het bestuur van het Unilever APF neemt aan het eind van ieder jaar hierover voor Progress en apart voor Forward een besluit. Forward kan uw pensioen ook verlagen (Progress niet). Dit gebeurt alleen in het uiterste geval, als de dekkingsgraad te laag is. Indexatie op basis van prijsontwikkeling Voor de prijsontwikkeling (inflatie) wordt gekeken naar de afgeleide Consumentenprijsindex van het Centraal Bureau voor de Statistiek, het CBS. Een consumentenprijsindex geeft het prijsverloop weer van een pakket goederen en diensten zoals dat door een gemiddeld huishouden wordt aangeschaft. U moet hierbij denken aan de dagelijkse boodschappen, kleding, energie en huisvesting. Het CBS stelt een gewoon en een afgeleid prijsindexcijfer vast. Het verschil tussen beide indexen is dat in het gewone cijfer de wijzigingen in productgebonden belastingen (BTW en accijns) wel meetellen, maar in het afgeleide cijfer niet. De meeste Nederlandse pensioenfondsen gebruiken deze maatstaf; Unilever heeft hier samen met de vakorganisaties ook voor gekozen. Meer informatie Bij de toekenning van uw pensioen ontvangt u van ons uitgebreide informatie over bovengenoemd beleid. Als u nu al wilt weten bij welke hoogte van de dekkingsgraden Forward en Progress wel of niet kunnen indexeren, dan kunt u hiervoor op onze website terecht: Unileverpensioenfonds.nl. 5
AOW en Anw: staatspensioenen als basis Naast het pensioen dat u van ons ontvangt, komt het pensioen van de staat: de AOW. De Anw (Algemene Nabestaandenwet) van de staat voorziet soms in een pensioen voor de partner bij uw overlijden. Hieronder vindt u de belangrijkste informatie over deze twee staatspensioenen. Voor meer informatie kunt u contact opnemen met de Sociale Verzekeringsbank (SVB) of kijken op SVB.nl. AOW De AOW voorziet in een basispensioen en wordt betaald door de SVB. U bent volledig verzekerd voor de AOW als u altijd in Nederland hebt gewoond. Voor ieder jaar dat u in het buitenland woont, wordt 2% in mindering gebracht op uw AOW. De AOW voor één samenwonende AOW-gerechtigde is 10.008 (2018). Woont u samen en bent u beiden al AOW-gerechtigd? Dan ontvangt u dus samen 20.015. Voor een alleenstaande bedraagt de AOW maximaal 14.638 euro bruto per jaar. Uw AOW-ingangsdatum In onderstaande tabel leest u wanneer u uw AOW-leeftijd bereikt. Een voorbeeld: Jan is geboren op 15 december 1953. Zijn AOW gaat in als hij 66 jaar en 8 maanden wordt, op 15 augustus 2020. Omdat Jan halverwege de maand jarig is, ontvangt hij de eerste keer ongeveer de helft van zijn maandelijkse AOW. Hoe later in de maand u de AOW-leeftijd bereikt, hoe minder AOW u die eerste maand ontvangt. Uw AOW-leeftijd volgens de wet, stand van zaken januari 2018: U bent geboren tussen: Uw AOW-leeftijd is: 01-07-1951 en 31-03-1952 65 + 9 maanden 01-04-1952 en 31-12-1952 66 01-01-1953 en 31-08-1953 66 + 4 maanden 01-09-1953 en 30-04-1954 66 + 8 maanden 01-05-1954 en 31-12-1954 67 01-01-1955 en later 67 + 3 maanden Algemene nabestaandenwet (Anw) Als u overlijdt en uw partner ontvangt nog geen AOW, zal hij/zij in de meeste gevallen geen (volledig) recht hebben op een Anw-uitkering van de staat. De voorwaarden vindt u op SVB.nl. De Anw-uitkering bedraagt maximaal 15.186 bruto per jaar (2018). Anw-gat verzekering Als u geen recht hebt op een Anw-uitkering van de overheid kunt u als u momenteel nog bij Unilever werkt een Anw-gat verzekering bij ons afsluiten. Als u al uit dienst bent kan dit niet meer. Afhankelijk van de gemaakte keuze ontvangt uw partner na uw overlijden een extra pensioen van 7.200 of 14.400 bruto per jaar. Dit pensioen vervalt op het moment dat uw partner de AOW-leeftijd bereikt die op het moment van uw overlijden voor hem/haar geldt. Overweegt u als werknemer om een Anw-gat verzekering af te sluiten? Doe dit dan vóór uw pensioen ingaat. Kijk voor meer informatie en de voorwaarden in de folder Anw-gat verzekering. 6
De pensioenbetaling, inhoudingen en loonheffingskorting Betalingsproces Progress en Forward betalen uw pensioen apart van elkaar. Zij doen dat op de eerste werkdag van de maand. U krijgt niet apart vakantiegeld uitbetaald, dat zit al verwerkt in uw maandelijkse pensioen. Bij uw eerste pensioenbetaling ontvangt u van zowel Progress als Forward een pensioenspecificatie. Hierop worden de inhoudingen op uw bruto pensioen vermeld en het uiteindelijke nettoresultaat. U ontvangt vervolgens alleen een nieuwe specificatie als uw netto pensioen wijzigt, maar in elk geval in januari en december. De specificaties van december zijn ook uw jaar opgaven en kunt u gebruiken voor uw belastingaangifte. Inhouding van belasting en ZVW-premie Wij houden iedere maand belasting in op uw pensioen. Vanaf de datum dat uw AOW ingaat zijn deze inhoudingen op uw pensioen lager. U betaalt dan namelijk geen premie voor de AOW meer. Netto scheelt u dat op jaarbasis circa 18% van maximaal 34.000 in vergelijking met de situatie voordat u AOW ontvangt. Dit verschil kan daarom oplopen tot 6.000 per jaar. Naast de inhouding van belasting wordt op uw maandelijkse pensioen ook premie voor de ZVW (Zorgverzekeringswet) ingehouden. Dit is een inkomensafhankelijke premie van 5,65% van uw pen sioen; deze premie is gemaximeerd op 257 euro per maand (2018). Daarnaast betaalt u een vaste premie (rechtstreeks) aan uw zorgverzekeraar en wordt er ZWV-premie op uw AOW-uitkering ingehouden. Loonheffingskorting Over uw pensioen bij Forward/Progress bent u loonheffing verschuldigd. U hebt daarbij recht op een korting op de te betalen belasting, de zogenoemde loonheffingskorting. Deze korting mag maar bij één uitkerende instantie worden toegepast. Gaat u vervroegd met pensioen? Als u vervroegd met pensioen gaat en dus nog geen AOW ontvangt, kunt u ervoor kiezen om Progress óf Forward rekening te laten houden met de loonheffingskorting. Wij raden u in dat geval aan om dit bij Progress te doen; dat pensioen is vergeleken met het pensioen van Forward (veel) hoger. Bij het bereiken van uw AOW-leeftijd gaan wij ervan uit dat u de loonheffingskorting laat toepassen bij de SVB en stoppen wij automatisch de loonheffingskorting. Wilt u dat de loonheffingskorting toch bij ons blijft doorlopen? Geef dit dan aan ons door. Werkt u door tot de AOW-leeftijd? Dan gaan wij er in principe van uit dat de loonheffingskorting wordt toegepast door de Sociale Verzekeringsbank (AOW) en niet door Progress/Forward. Wilt u de loonheffingskorting dan toch bij Progress of Forward laten toepassen? Geef dit dan aan ons door via het formulier Opgave gegevens voor de loonheffingen. U moet dan wel bij de SVB aangeven dat u daar géén gebruik maakt van de loonheffingskorting. 7
Pensioenkeuzes doorgeven Uw keuzes geeft u aan op het Pensioenkeuzeformulier. Dit formulier kunt u samen met de andere benodigde formulieren via de planner uitdraaien. Via Unileverpensioenfonds.nl krijgt u toegang tot de planner. Ook kunt u de formulieren bij ons opvragen. U ondertekent het keuzeformulier samen met uw (eventuele) partner. Uiterlijk drie maanden voordat u met pensioen gaat, moeten wij uw keuze formulier hebben ontvangen. Let op: de keuzes die u maakt zijn éénmalig en dus niet terug te draaien. Langskomen? Wilt u bij ons langskomen? Dat kan! Maak dan vooraf een afspraak. Contact Hebt u nog vragen over uw pensioen van Forward en/of Progress? Dan kunt u de Pensioen Infolijn bellen. Onze medewerkers helpen u graag. U kunt uw vraag ook stellen via e-mail. PensioenInfolijn: (010) 439 4937 Pensioen.Infolijn@unilever.com Unileverpensioenfonds.nl Overweegt u om binnen een paar jaar met pensioen te gaan, en vindt u het moeilijk om de keuzes te maken? Dan helpen wij u hier natuurlijk graag bij. Als u nog bij Unilever werkt, dan kunt u een afspraak maken voor onze jaarlijkse pensioenspreekuren op uw locatie. Wilt u ons eerder spreken? Maak dan een afspraak en kom bij ons langs in Rotterdam. Bent u al uit dienst? Ook dan kunt u bij ons langskomen. Neem hiervoor contact op met de PensioenInfolijn. Stichting Algemeen Pensioenfonds Unilever Nederland, collectiviteitkringen Progress en Forward Locatie debrug, Nassaukade 5, 3071 JL Rotterdam Postbus 2071, 3000 CB Rotterdam Deze folder is op zorgvuldige wijze tot stand gekomen. De informatie hierin is een verkorte en vereenvoudigde weergave van de pensioenreglementen van Forward en Progress. Het pensioenreglement is bepalend. U kunt daarom geen rechten ontlenen aan deze folder. Uw pensioen bij Forward en Progress is een onderdeel van het arbeidsvoorwaardenpakket van Unilever. Versie: maart 2018 8